Термінологія на літеру Р

РАДА З ПИТАНЬ ЗАПОБІГАННЯ ТА ПРОТИДІЇ ЛЕГАЛІЗАЦІЇ (ВІДМИВАННЮ) ДОХОДІВ, ОДЕРЖАНИХ ЗЛОЧИННИМ ШЛЯХОМ, ФІНАНСУВАННЮ ТЕРОРИЗМУ ТА ФІНАНСУВАННЮ РОЗПОВСЮДЖЕННЯ ЗБРОЇ МАСОВОГО ЗНИЩЕННЯ (англ.

- тимчасовий консультативно-дорадчий орган Кабінету Міністрів України. Утворюється для вивчення проблемних питань, пов’язаних з реалізацією державної політики у сфері запобі­гання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінан­суванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення (джерело: Положення про Раду з питань запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення: затверджене постановою Кабінету Міністрів України «Про утворення Ради з питань запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одер­жаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» від 08.09.2016 № 613 // Урядовий кур'єр. - 2016. - № 174).

РАЗОВА ФІНАНСОВА ОПЕРАЦІЯ НА ЗНАЧНУ СУМУ

(англ. one-time financial transaction for the substantial amount [wΛn-taιm faι'nsnj⅛l tran'z^kj⅛n fo: δo sob'stenj⅛l o'maont ])

- проведення фінансової операції з готівкою (банківськими металами) на значну суму без відкриття рахунку клієнту (джерело: Положення про здійснення банками фінансового мо­ніторингу: затверджене постановою Правління Національного банку України «Про за­твердження Положення про здійснення банками фінансового моніторингу» від 26.06.2015 № 417// Офіційний вісник України.

- проведення фінансової операції з готівкою на значну суму без відкриття рахунку клієнта (джерело: Положення про здійснення небанківськими фінансовими установами фінансового моніторингу в частині надання ними фінансової послуги щодо переказу коштів: затверджене постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про здійснення небанківськими фінансовими установами фінансового моніторингу в частині надання ними фінансової послуги щодо переказу коштів» від 15.09.2016 № 338 // Офіційний вісник України. - 2016. - № 80. - Ст. 2671).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «фінансова операція», «банківські метали», «клієнт».

РАЗОВИЙ ДОЗВІЛ ЧИ ВИСНОВОК

(англ. single permission or conclusion ['sιηgl po'mijon a: kan'kluijan])

- дозвіл чи висновок, який надається суб’єкту здійснення міжнародних передач товарів або суб’єктам, зазначеним у частині третій статті 15 цього Закону для проведення відповідних переговорів або здійснення конкретної міжнародної передачі товарів визначеному кінцевому споживачу із зазначенням їх найменування, кількості, вартості, особливих умов поставки, назви іноземного суб’єкта господарської або іншої діяльності, держави призначення або походження товарів та їх кінцевого споживача (джерело: Про державний контроль за міжнародними передачами товарів військового призначення та подвійного використан­ня: Закон України від 20.02.2003 № 549-IV//Відомості Верховної Ради України. - 2003.

- № 23. - Ст. 148).

РАЙОН ПРОВЕДЕННЯ АНТИТЕРОРИСТИЧНОЇ ОПЕРАЦІЇ

(англ. area of anti-terrorist operation ['eoπo nv 'snti-'tεroπst _ιnpo'reιJ⅛n])

- визначені керівництвом антитерористичної операції ділянки місцевості або акваторії, транспортні засоби, будівлі, споруди, приміщення та території чи акваторії, що прилягають до них і в межах яких проводиться зазначена операція (джерело: Про боротьбу з терориз­мом: Закон України від 20.03.2003 № 638-IV// Відомості Верховної Ради України.

- № 25. - Ст. 180).

РАМБУРС

(англ. reimburs [_iri:im'bo:s])

- (1) Оплата придбаного товару, як правило, через посередництво банку. (2) Отримання банком, який виконав платіж на користь бенефіціара за акредитивом, відшкодування від банку-емітента або від третього банку. Р. походить від франц. rembourser - повернути борг, відшкодувати витрати (джерело: Банківські операції: Підручник/В.І. Міщенко, Н.Г Слав'ян- ська, О.Г. Коренева. - 2-е вид., переробл. і доп. - К. : Знання, 2007. - С. 278-290).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «товар», «клієнт», «акредитив», «банк».

РАМБУРСУЮЧИЙ БАНК

(англ. reimbursing bank [ri:im'bs:sip b^ηk])

- банк, якому банк-емітент надав повноваження забезпечити відшкодування за акреди­тивом підтверджуючому (виконуючому) банку або іншому банку відповідно до наданих платіжних інструкцій (джерело: Положення про порядок здійснення банками операцій за акредитивами: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про порядок здійснення банками операцій за акредитивами» від 03.12.2003 № 514 (у редакції постанови Правління Національного банку України від 11.04.2018 № 38), зареєстровано в Міністерстві юстиції України 24 грудня 2003 р. за № 1213/8534 // Офіційний вісник України. - 2003. - № 52. - Ст. 2831).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «банк», «банк-емітент», «акредитив».

РАХУНКИ

(англ. accounts [o'kaonts])

- під посиланням на «рахунки» слід розуміти також і інші аналогічні ділові відносини між фінансовими установами та їхніми клієнтами (джерело: The FATF Recommendations General Glossary [Електроннийресурс]. - Режим доступу: http://www.fatf-gafi.org/publications/ fatfrecommendations/documents/fatf-recommendations.html).

РАХУНОК ЛОРО

(англ. loro account [loro o'kaont])

- рахунок, відкритий банком своєму банку-кореспонденту, на якому відображаються всі операції, що здійснюються за його дорученням. При встановленні кореспондентських від­носин передбачається валюта рахунка, умови платежів у межах наявних на рахунку сум чи можливий овердрафт тощо.

Інколи Р. л. розглядають як вид кореспондентського рахунка за міжнародними розрахунками, який відкривається у вітчизняному банку на ім’я іноземного банку (джерело: Банківська енциклопедія / колектив авторів. - ISBN 978-966-346-923-2. - К.: ЦНД НБУ «Знання», 2011. - С. 503).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «банк», «банк-кореспондент».

РАХУНОК НОСТРО

(англ. nostro account [nostro o'kaont ])

- кореспондентський рахунок банку, відкритий у банку-кореспонденті, на якому відобра­жуються всі взаємні платежі. Походить від. Умови ведення Р. н. обговорюються при вста­новленні кореспондентських відносин між двома банками: визначається валюта рахунка, умови платежів у межах наявних на рахунку сум чи в порядку овердрафту, комісійні тощо. Зазвичай, при веденні Р. н. нараховуються проценти та комісійна винагорода за виконання доручень. (джерело: Банківська енциклопедія/колектив авторів. -ISBN978-966-346-923- 2. -К.: ЦНДНБУ «Знання», 2011. - С. 503).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «кореспондентськийрахунок», «банк-кореспон- дент».

РАХУНОК УМОВНОГО ЗБЕРІГАННЯ (ЕСКРОУ)

(англ. escrow account [oskrao o'kaont])

- рахунок, що відкривається банком клієнту на договірній основі для зарахування на рахунок коштів та перерахування їх особі (особам), вказаній (вказаним) клієнтом (бенефіціару або бенефіціарам), або повернення таких коштів клієнту за настання підстав, передбачених договором (джерело: Про платіжні системи та переказ коштів в Україні: Закон України від 05.04.2001 № 2346-III // Відомості Верховної Ради України. - 2001. - № 29. - Ст. 137);

- рахунок, що відкривається банком клієнту на договірній основі для зарахування на рахунок коштів та перерахування їх/видачі коштів готівкою у випадках, передбачених законодавством України, особі (особам), зазначеній (зазначеним) клієнтом (бенефіціару або бенефіціарам), або повернення таких коштів клієнту за настання підстав, передбачених договором (джере­ло: Інструкція про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Інструкції про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах» від 12.11.2003 № 492, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 17 грудня 2003 р.

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «банк», «клієнт», «вкладний (депозитний) ра­хунок», «поточний рахунок», «кореспондентський рахунок».

РАХУНОК-ФАКТУРА

(англ. invoice ['ιnvoιs])

- комерційний документ у вигляді рахунка, який виписується продавцем на ім’я покупця після замовлення товару покупцем. Р.-ф. містить відомості про товар і ціну його продажу. Р.-ф. є підставою для здійснення оплати товару покупцем. Р.-ф. долучається до розрахун­кових документів і є підтвердженням суми та правильності платежу при здійсненні бух­галтерського обліку, документальних перевірках тощо (джерело: Банківська енциклопедія /колектив авторів. -ISBN978-966-346-923-2. - К.: ЦНДНБУ «Знання», 2011. - С. 503).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «документ», «товар», «ціна», «бухгалтерський облік».

РЕАЛІЗОВАНІ ДОХОДИ/ВИТРАТИ

(англ. realized income/expenses [πolaιzd 'ιnkΛm∕ιks'pεnsιz])

- доходи/витрати від переоцінки під час вибуття переоцінених фінансових активів і зо­бов’язань, монетарного золота та банківських металів (джерело: Про Національний банк України: Закон України від 20.05.1999 № 679-XIV// Відомості Верховної Ради України. - 1999. - № 29. - Ст. 238).

РЕАЛЬНИЙ КОНФЛІКТ ІНТЕРЕСІВ

(англ. real conflict of interests [πol 'kυnflιkt υv 'ιntrιsts])

- суперечність між приватним інтересом особи та її службовими чи представницькими повноваженнями, що впливає на об’єктивність або неупередженість прийняття рішень, або на вчинення чи невчинення дій під час виконання зазначених повноважень (джерело: Про запобігання корупції: Закон України від 14.10.2014 № 1700-VII//Відомості Верховної Ради України. - 2014. - № 49. - Ст. 2056).

РЕВЕРС

(англ. reverse [π'v3is])

- письмове зобов’язання пред’явника викупити векселі до настання їх строку та/або в разі настання (ненастання) певних обставин. За допомогою реверсу векселі відчужуються і тим­часово передаються банку (джерело: Положення про порядок здійснення банками операцій з векселями в національній валюті на території України: затверджено постановою Прав­ління Національного банку України «Про затвердження Положення про порядок здійснення банками операцій з векселями в національній валюті на території України» від 16.12.2002 № 508, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 28 лютого 2003 р.

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «вексель», «банк».

РЕГІОНАЛЬНИЙ ПРОФІЛЬ РИЗИКУ

(англ. regional risk profile [riι⅛onl risk 'proofail])

- профіль ризику, який наповнюється митницями і застосовується в кожній митниці у ме­жах визначених нею значень індикаторів ризику. При цьому під наповненням профілю ризику розуміється визначення конкретних значень окремих індикаторів ризику та інших параметрів профілю ризику (перелік відповідних індикаторів ризику та інших параметрів профілю ризику визначається у профілі ризику) (джерело: Порядок здійснення аналізу та оцінки ризиків, розроблення і реалізації заходів з управління ризиками для визначення форм та обсягів митного контролю: затверджено наказом Міністерства фінансів України «Про затвердження Порядку здійснення аналізу та оцінки ризиків, розроблення і реалізації заходів з управління ризиками для визначення форм та обсягів митного контролю» від 31.07.2015 № 684, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 21 серпня 2015р. за № 1021/27466 // Офіційний вісник України. - 2015. - № 60. - Ст. 2323).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «профіль ризику», «індикатори ризику».

РЕГІСТРИ СИНТЕТИЧНОГО ТА АНАЛІТИЧНОГО ОБЛІКУ ОПЕРАЦІЙ

(англ. registers of synthetic and analytical accounting of operations [rε⅛ιstoz nv sιn'θεtιk $nd _ι^no'lιtzkol o'kaontιη nv _ιnpo'reιJ⅛nz])

- носії спеціального формату (паперові, електронні) у вигляді відомостей, книг, журналів, призначені для хронологічного, систематичного або комбінованого накопичення, групуван­ня та узагальнення інформації з первинних документів, що прийняті до обліку (джерело: Положення про організацію бухгалтерського обліку, бухгалтерського контролю під час здійснення операційної діяльності в банках України: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про організацію бухгалтер­ського обліку, бухгалтерського контролю під час здійснення операційної діяльності в банках України» від 04.07.2018 № 75 // Офіційний вісник України. - 2018. - № 65. - Ст. 2208).

РЕГРЕСАНТ

(англ. regressant [riιgrεs^nt])

- юридична або фізична особа, яка пред’являє зворотну вимогу до іншої особи щодо від­шкодування збитків, яких перша особа зазнала на користь другої (наприклад, здійснила оплату векселя) (джерело: Положення про порядок здійснення банками операцій з векселями в національній валюті на території України: затверджено постановою Правління Націо­нального банку України «Про затвердження Положення про порядок здійснення банками операцій з векселями в національній валюті на території України» від 16.12.2002 № 508, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 28 лютого 2003 р. за № 174/7495 // Офі­ційний вісник України. - 2003. - № 10. - Ст. 444).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «юридична особа», «фізична особа», «вексель».

РЕГУЛЬОВАНА ІНФОРМАЦІЯ НА ФОНДОВОМУ РИНКУ

(англ. regulated information on the stock market ['rεgjoleιtιd _ιmfo'meιJ⅛n nn δo stnk 'mαιkιt)])

- регулярна та особлива інформація про емітента, інсайдерська інформація, інформація про власників голосуючих акцій понад порогові значення пакетів акцій, інша інформація, яка підлягає розміщенню в загальнодоступній інформаційній базі даних Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку про ринок цінних паперів або через особу, яка провадить діяльність з оприлюднення регульованої інформації від імені учасників фондового ринку (джерело: Про цінні папери та фондовий ринок: Закон України від 23.02.2006 № 3480-IV // Відомості Верховної Ради України. - 2006. - № 31. - Ст. 268).

РЕГУЛЬОВАНИЙ (ОРГАНІЗАЦІЙНО ОФОРМЛЕНИЙ) ФОНДОВИЙ РИНОК

(англ. regulated (institutionalized) stock market ['rεgjoleιtιd (institutionalized) stnk 'mαιkιt])

- фондова біржа, що функціонує постійно на підставі відповідної ліцензії, виданої Наці­ональною комісією з цінних паперів та фондового ринку в установленому нею порядку, і забезпечує проведення регулярних торгів цінними паперами та іншими фінансовими ін­струментами за встановленими правилами, а також організовує централізоване укладання і виконання договорів щодо цінних паперів та інших фінансових інструментів (джерело: Про цінні папери та фондовий ринок: Закон України від 23.02.2006 № 3480-IV //Відомості Верховної Ради України. - 2006. - № 31. - Ст. 268).

РЕГУЛЯРНА ІНФОРМАЦІЯ ПРО ЕМІТЕНТА

(англ. regular information on the issuer [rεgjolor _ιιnfo'meιJ⅛n υn δi 'ι∣'uιo∣)

- річна та проміжна звітна інформація про результати фінансово-господарської діяльно­сті емітента, яка розкривається на фондовому ринку, в тому числі шляхом подання до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку (джерело: Про цінні папери та фондовий ринок: Закон України від 23.02.2006 № 3480-IV// Відомості Верховної Ради України. - 2006. - № 31. - Стор. 1126. - Ст. 268).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «емітент».

РЕГУЛЯРНІСТЬ

(англ. regularity [rεgjo'terιti])

- кількісний показник, що характеризується здійсненням трьох і більше разів на місяць певних дій (джерело: Положення про здійснення банками фінансового моніторингу: затверджене постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про здійснення банками фінансового моніторингу» від 26.06.2015 № 417 // Офіційний вісник України. - 2015. - № 62. - Ст. 2035);

- кількісний показник, що характеризується здійсненням (проведенням) одним ініціатором (платником)/отримувачем п’яти і більше разів на добу переказу коштів, крім переказу коштів для сплати житлово-комунальних та телекомунікаційних послуг, послуг мобільного зв’язку, послуг навчальних закладів, штрафів за порушення правил дорожнього руху, штрафів за адміністративні порушення, податків, зборів та обов’язкових платежів, консульських зборів, державного мита, судових зборів) (джерело: Положення про здійснення небанківськими фінансовими установами фінансового моніторингу в частині надання ними фінансової послуги щодо переказу коштів: затверджене постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про здійснення небанківськими фінансовими уста­новами фінансового моніторингу в частині надання ними фінансової послуги щодо переказу коштів» від 15.09.2016 № 338 // Офіційний вісник України. - 2016. - № 80. - Ст. 2671). Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «ініціатор», «платник», «переказ коштів».

РЕЕКСПОРТ

(англ. re-export [ri√εkspol ])

- продаж або передача на інших законних підставах іноземним суб’єктам господарської та іншої діяльності з вивезенням або без вивезення за межі України товарів, раніше ім­портованих в Україну (джерело: Про державний контроль за міжнародними передачами товарів військового призначення та подвійного використання: Закон України від 20.02.2003 № 549-IV//Відомості Верховної Ради України. - 2003. - № 23. - Ст. 148);

- митний режим, відповідно до якого товари, що були раніше ввезені на митну терито­рію України або на територію вільної митної зони, вивозяться за межі митної території України без сплати вивізного мита та без застосування заходів нетарифного регулювання зовнішньоекономічної діяльності (джерело: Митний кодекс України: Закон України від 13.03.2012 № 4495-VI //Відомості Верховної Ради України. - 2012. - № 44-45; № 46-47; № 48. - Ст. 552).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «митні режими», «товари».

РЕЄСТР

(англ. register [^,rejostor])

- послідовна сукупність записів про фінансові операції, що підлягають фінансовому моні­торингу, іншу інформацію, що може бути пов’язана з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванням тероризму чи фінансуванням розпов­сюдження зброї масового знищення, та про їх учасників, який формується суб’єктом за визначеними у пункті 13 цього Порядку реквізитами (джерело: Порядок подання інформації для взяття на облік (зняття з обліку) суб'єктів первинного фінансового моніторингу, виявлення та реєстрації, а також подання суб'єктами первинного фінансового моніто­рингу Державній службі фінансового моніторингу інформації про фінансові операції, що підлягають фінансовому моніторингу, іншої інформації, що може бути пов'язана з легалі­зацією (відмиванням) доходів, одержаних.злочинним шляхом, або фінансуванням тероризму чи фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення: затверджений постановою Кабінету Міністрів України «Деякі питання організації фінансового моніторингу» від 05.08.2015 № 552 // Урядовий кур'єр. - 2015. - № 155);

- форма реєстрації суб’єктом первинного фінансового моніторингу інформації про фінан­сові операції, що підлягають фінансовому моніторингу, іншої інформації, що може бути пов’язана з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фі­нансуванням тероризму чи фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення, та їх учасників (джерело: Інструкція щодо заповнення форм обліку та подання інформації, пов'язаної із здійсненням фінансового моніторингу: затверджено наказом Міністерства фінансів України «Про затвердження форм обліку та подання інформації, пов'язаної із здійсненням фінансового моніторингу, та інструкції щодо 'їх заповнення» від 29.01.2016 № 24, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 16 лютого 2016 р. за № 241/28371 // Офіційний вісник України. - 2016. - № 22. - Ст. 865).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «фінансова операція», «суб'єкти первинного фінансового моніторингу».

РЕЄСТР АУДИТОРІВ ТА СУБ’ЄКТІВ АУДИТОРСЬКОЇ ДІЯЛЬНОСТІ

(англ. register of auditors and subjects of audit activity [rε⅛ιstor υv yditoz snd,SΛb⅛ιkts υv,Qidit sk^iviti])

- автоматизована система збирання, накопичення, захисту, обліку та надання інформації про аудиторів та суб’єктів аудиторської діяльності, які мають право на провадження ауди­торської діяльності в Україні (джерело: Про аудит фінансової звітності та аудиторську діяльність: Закон України від 21.12.2017 № 2258-VIII//Відомості Верховної Ради України.

- 2018. - № 9. - Ст. 5).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «аудитор», «суб'єкт аудиторської діяльності» «аудиторська діяльність».

РЕЄСТР ВИДАНИХ ВЕКСЕЛІВ

(англ. register of issued bills [rε⅛ιstor υv,ifu:d bilz])

- сукупність даних на паперових носіях та/або в електронному вигляді про видані век­селедавцем (трасантом) переказні векселі та прості векселі (джерело: Порядок ведення реєстру виданих векселів: затверджено рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку «Про затвердження Порядку ведення реєстру виданих векселів» від 18.10.2017 № 774, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 14 листопада 2017 р. за № 1395/31263 // Офіційний вісник України. - 2017. - № 95. - Ст. 2916).

РЕЄСТР ВЛАСНИКІВ ІМЕННИХ ЦІННИХ ПАПЕРІВ

(англ. register of registered securities holders ['rε⅛ιstor υv ^,rε⅛ιstod sι^,kjoorιtiz 'hooldoz])

- перелік власників іменних цінних паперів, складений відповідно до вимог законодавства Центральним депозитарієм або, у випадках, встановлених цим Законом, - Національним банком України на певну дату із зазначенням кількості іменних цінних паперів, належних зазначеним власникам на праві власності, номінальної вартості і виду таких цінних паперів та іншої інформації, визначеної Комісією (джерело: Про депозитарну систему України: Закон України від 06.07.2012 № 5178-VI // Відомості Верховної Ради України. - 2013. - № 39. - Ст. 517);

- перелік власників іменних цінних паперів, складений відповідно до вимог законодавства Центральним депозитарієм на певну дату із зазначенням кількості іменних цінних паперів, належних зазначеним власникам на праві власності, номінальної вартості і виду таких цінних паперів та іншої інформації, визначеної цим Положенням (джерело: Положення про провадження депозитарної діяльності: затверджено рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку «Про затвердження Положення про провадження депозитарної діяльності» від 23.04.2013 № 735, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 27 червня 2013 р. за № 1084/23616 // Офіційний вісник України. - 2013. - № 52. - Ст. 1910).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «цінний папір», «Центральний депозитарій» «Національний банк України».

РЕЄСТР МИТНИХ ДЕКЛАРАЦІЙ

(англ. register of customs declarations [rε⅛ιstor υv 'kΛstomz _ιdεklo'reιJ⅛nz])

- електронний реєстр увізних або вивізних митних декларацій, на підставі яких продукція, що експортується (імпортується), переміщується через митний кордон України. Реєстр МД, що подається Державною митною службою України до Національного банку України, над­силається банку Національним банком України (джерело: Інструкція про порядок здійснення контролю за експортними, імпортними операціями: затверджено постановою Правлін­ня Національного банку України «Про затвердження Інструкції про порядок здійснення контролю за експортними, імпортними операціями» від 24.03.1999 № 136, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 28 травня 1999р. за № 338/3631 //Офіційний вісник Укра­їни. - 1999. - № 22. - Ст. 1020).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «митна декларація», «Національний банк України».

РЕЄСТР ФІЛІЙ СТРАХОВИКІВ-НЕРЕЗИДЕНТІВ

(англ. register of non-resident insurers branches [rε⅛ιstor υv 'nυn'rεzzdont ιn^,Jboroz 'brcrnφιz∣)

- система накопичення, зберігання, захисту, використання та поширення адміністративної інформації (даних) про філію (джерело: Порядок реєстрації філій страховиків-нерезидентів: затверджено рішенням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України «Про затвердження Порядку реєстрації філій страховиків-нерезидентів» від 19.07.2006 № 6021, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 14 вересня 2006р. за № 1050/12924 // Офіційний вісник України. - 2006. - № 38. - Ст. 2600).

РЕЄСТР ФІНАНСОВИХ ОПЕРАЦІЙ

(англ. financial transactions register [fafn^nj⅛l tran^,zsk∫⅛nz ^,rε⅛ιsta])

- документ в електронному вигляді, структура якого визначена відповідальним працівником банку - юридичної особи/філії іноземного банку та який формується і ведеться банком від­повідно до вимог цього Положення та в порядку, установленому Правилами фінансового моніторингу банку (джерело: Положення про здійснення банками фінансового моніторингу: затверджене постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про здійснення банками фінансового моніторингу» від 26.06.2015 № 417 // Офіційний вісник України. - 2015. - № 62. - Ст. 2035).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «відповідальний працівник», «банк».

РЕЄСТРАЦІЙНІ ДІЇ ЗА ДОГОВОРОМ

(англ. registration actions under the contract [rε⅛ιs,treιj⅛n 'sk∫(a)nz,Λndo δo Anntrakt])

- реєстрація в Національному банку договорів/унесення змін до реєстрації договорів, що передбачають виконання резидентами боргових зобов’язань перед нерезидентами за залу­ченими від нерезидентів кредитами, позиками в іноземній валюті (з урахуванням додатко­вих договорів/угод, документів, що стосуються реалізації кредитного договору/договору позики та здійснення валютних операцій за таким договором), згідно з Положенням про порядок отримання резидентами кредитів, позик в іноземній валюті від нерезидентів і надання резидентами позик в іноземній валюті нерезидентам, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 17 червня 2004 року № 270, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 15 липня 2004 року за № 885/9484 (зі змінами) (джерело: Положення про порядок здійснення банками аналізу та перевірки документів (інформації) про фінансові операції та їх учасників: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про порядок здійснення банками аналізу та перевірки документів (інформації) про фінансові операції та 'їх учасників» від 15.08.2016 № 369 // Офіційний вісник України. - 2016. - № 70. - Ст. 2360).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «Національний банк України», «договір».

РЕЄСТРАЦІЯ (ОБЛІК) УЗАГАЛЬНЕНИХ МАТЕРІАЛІВ

(англ. registration (accounting) of the case referrals [rε⅛ιs,treιj⅛n (oAaontnj) nv δo keιs ∏,f3rolz])

- присвоєння Держфінмоніторингом України кожному узагальненому матеріалу реєстраційного номера, а також реєстрація, взяття на облік та фіксація в облікових журналах, книгах та Єдиному реєстрі досудових розслідувань правоохоронними органами та їх територіальними підрозділами (джерело: Порядок надання та розгляду узагальнених матеріалів: затверджено наказом Мініс­терства фінансів України, Міністерства внутрішніх справ України, Міністерства доходів і зборів України, Служби безпеки України «Про затвердження Порядку надання та розгляду узагальнених матеріалів» від 02.12.2013№ 1026/1184/739/484, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 23 грудня 2013 р. за № 2170/24702 // Офіційний вісник України. - 2014. - № 3. - Ст. 75).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «Державна служба фінансового моніторингу України», «узагальнені матеріали».

РЕЄСТРУЮЧА СИСТЕМА ЛОМБАРДУ

(англ. registering pawnshop system ['rε⅛ιstoπη 'po:njnp 'sιstιm])

- автоматизований реєстр даних про операції споживачів послуг ломбарду (джерело: Поло­ження про порядок надання фінансових послуг ломбардами: затверджено розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України «Про затвердження Положення про порядок надання фінансових послуг ломбардами» від 26.04.2005 № 3981, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 14 травня 2005 р. за № 565/10845 // Офі­ційний вісник України. - 2005. - № 21. - Ст. 1146).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «ломбард».

РЕЖИМ У ВИПРАВНИХ І ВИХОВНИХ КОЛОНІЯХ

(англ. regime in penitentiary [reι'3im in _ιpεnι'tεnJ⅛ri])

- це встановлений законом та іншими нормативно-правовими актами порядок виконання і відбування покарання, який забезпечує ізоляцію засуджених; постійний нагляд за ними; виконання покладених на них обов’язків; реалізацію їхніх прав і законних інтересів; без­пеку засуджених і персоналу; роздільне тримання різних категорій засуджених; різні умови тримання засуджених залежно від виду колонії; зміну умов тримання засуджених (джерело: Кримінально-виконавчий кодекс України: Закон України від 11.07.2003 № 1129-IV//Відо­мості Верховної Ради України. - 2004. - № 3. - Ст. 21).

РЕЖИМ У РАЙОНІ ПРОВЕДЕННЯ АНТИТЕРОРИСТИЧНОЇ ОПЕРАЦІЇ

(англ. regime in the area of anti-terrorist operation [reι'3im in δi 'eoπo nv 'ronti-'tεroπst _ιnpo'reιJ⅛n])

- особливий порядок, який може вводитися в районі проведення антитерористичної операції на час її проведення і передбачати надання суб’єктам боротьби з тероризмом визначених цим Законом спеціальних повноважень, необхідних для звільнення заручників, забезпечення безпеки і здоров’я громадян, які опинилися в районі проведення антитерористичної опера­ції, нормального функціонування державних органів, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ, організацій (джерело: Про боротьбу з тероризмом: Закон України від 20.03.2003 № 638-IV // Відомості Верховної Ради України. - 2003. - № 25. - Ст. 180).

РЕЗЕРВНИЙ АКРЕДИТИВ

(англ. guarantee letter of credit [groron'ti: 'lεtor nv 'krεdιt])

- безвідкличне незалежне зобов’язання банку-емітента, надане бенефіціару на прохання нака- зодавця акредитива або за дорученням іншого банку, або від власного імені сплатити кошти за наказодавця акредитива (принципала) або за себе, або акцептувати і сплатити виставлені бене- фіціаром переказні векселі (тратти), або уповноважити інший банк провести такий платіж, або акцептувати і сплатити переказні векселі (тратти), або надати повноваження іншому банку здійснити негоціацію в разі отримання вимоги платежу разом з іншими документами (якщо надання таких документів було передбачено умовами резервного акредитива). Резервний акредитив є формою забезпечення виконання зобов’язань та за своєю суттю є гарантією (джерело: Положення про порядок здійснення банками операцій за акредитивами: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про порядок здійснення банками операцій за акредитивами» від 03.12.2003 № 514 (у редакції постанови Правління Національного банку України від 11.04.2018 № 38), зареєстровано в Міністерстві юстиції України 24 грудня 2003 р. за № 1213/8534 // Офіційний вісник України. - 2003. - № 52. - Ст. 2831).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «банк-емітент», «бенефіціар», «банк», «акре­дитив», «бенефіціар», «гарантія».

РЕЗИДЕНТ

(англ. resident [^,rεzιdont])

- фізична особа, яка є громадянином України, юридична особа, що утворена та провадить свою діяльність за законодавством України (джерело: Положення про провадження де­позитарної діяльності: затверджено рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку «Про затвердження Положення про провадження депозитарної діяльно­сті» від 23.04.2013 № 735, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 27 червня 2013 р. за № 1084/23616//Офіційний вісник України. - 2013. - № 52. - Ст. 1910);

- (1) Фізичні особи - вітчизняні, іноземні та без громадянства, що мають постійне місце проживання в певній країні, зокрема й ті, що тимчасово перебувають за кордоном. (2) Юридичні особи, що знаходяться та зареєстровані в певній країні, зокрема й підприємства за участю іноземних інвесторів, дипломатичні, торгові та інші офіційні представництва за кордоном, що користуються дипломатичними привілеями, а також інші представництва підприємств та організацій певної країни, що не здійснюють господарсь кої чи іншої ко­мерційної діяльності (джерело: Економічний словник/Й.С. Завадський, Т.В. Осовська, О.О. Юшкевич. - К.: КОНДОР, 2006. - 356 с.).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «фізична особа», «юридична особа».

РЕЗИДЕНТИ

(англ. residents [,rεzιdonts])

- це:

а) юридичні особи та їх відокремлені особи, які утворені та провадять свою діяльність від­повідно до законодавства України з місцезнаходженням як на її території, так і за її межами;

б) дипломатичні представництва, консульські установи та інші офіційні представництва України за кордоном, які мають дипломатичні привілеї та імунітет;

в) фізична особа - резидент - фізична особа, яка має місце проживання в Україні (джерело: Податковий кодекс України: Закон України від 02.12.2010№ 2755-VI//Відомості Верховної Ради України. - 2011. - № 13, /№ 13-14, № 15-16, № 17/. - Ст. 112);

- а) юридичні особи, які утворені та провадять свою діяльність відповідно до законодав­ства України, з місцезнаходженням на її території, а також їх відокремлені підрозділи за кордоном, що не здійснюють господарської діяльності;

б) дипломатичні представництва, консульські установи та інші офіційні представництва України за кордоном, які мають дипломатичні привілеї та імунітет;

в) фізичні особи: громадяни України, іноземці та особи без громадянства, які мають постій­не місце проживання в Україні, у тому числі ті, які тимчасово перебувають за кордоном;

г) відокремлені підрозділи іноземних юридичних осіб з місцезнаходженням на території України, які здійснюють господарську діяльність відповідно до законодавства України;

ґ) інвестор (оператор) за угодою про розподіл продукції, у тому числі постійне представни­цтво інвестора-нерезидента (джерело: Митний кодекс України: Закон України від 13.03.2012 № 4495-VI//Відомості Верховної Ради України. - 2012. - № 44-45; № 46-47; № 48 /. - Ст. 552);

а) фізичні особи (громадяни України, іноземні громадяни, особи без громадянства), які мають постійне місце проживання на території України, у тому числі ті, які тимчасово

перебувають за межами України;

б) фізичні особи - підприємці, зареєстровані згідно із законодавством України;

в) юридичні особи та інші суб’єкти господарювання з місцезнаходженням на території України, які здійснюють свою діяльність відповідно до законодавства України;

г) дипломатичні, консульські, торговельні та інші офіційні представництва України за кор­доном, що мають імунітет і дипломатичні привілеї, а також філії та представництва підпри­ємств і організацій України за кордоном, що не здійснюють підприємницької діяльності відповідно до законодавства України;

ґ) відокремлені підрозділи юридичних осіб, зазначених в підпункті «б» пункту 8 частини першої цієї статті, а саме філії, представництва, відділення або інші відокремлені підрозділи, що не мають статусу юридичної особи та здійснюють підприємницьку діяльність від імені юридичної особи на території України (джерело: Про валюту і валютні операції: Закон України від 21.06.1918 № 2473-VIII// Офіційний вісник України. - 2018. - № 54);

- фізичні особи (громадяни України, іноземні громадяни, особи без громадянства), які мають постійне місце проживання на території України, у тому числі ті, що тимчасово перебува­ють за кордоном;

юридичні особи, суб’єкти підприємницької діяльності, що не мають статусу юридичної особи (філії, представництва тощо), з місцезнаходженням на території України, які здій­снюють свою діяльність на підставі законів України;

дипломатичні, консульські, торговельні та інші офіційні представництва України за кордо­ном, які мають імунітет і дипломатичні привілеї, а також філії та представництва підпри­ємств і організацій України за кордоном, що не здійснюють підприємницької діяльності (джерело: Про систему валютного регулювання і валютного контролю: декрет Кабінету Міністрів України від 19.02.1993 № 15-93 // Відомості Верховної Ради України. - 1993. - № 17. - Ст. 184).

РЕЗОЛЮЦІЯ

(англ. resolution [_ιrez.o^,luι.J⅛n])

- (1) Рішення, постанова, що прийнята з’їздом, зборами тощо внаслідок обговорення будь- яких питань. (2) Напис службової особи на діловому папері з коротким викладом прийнятого нею рішення в питаннях, порушених у цьому документі (джерело: Економічний словник / Й.С. Завадський, Т.В. Осовська, О.О. Юшкевич. - К.: КОНДОР, 2006. - 356 с.).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «документ».

РЕІМПОРТ

(англ. reimport [,re-import])

- митний режим, відповідно до якого товари, що були вивезені або оформлені для вивезення за межі митної території України, випускаються у вільний обіг на митній території Украї­ни зі звільненням від сплати митних платежів, встановлених законами України на імпорт цих товарів, та без застосування заходів нетарифного регулювання зовнішньоекономічної діяльності (джерело: Митний кодекс України: Закон України від 13.03.2012 № 4495-V1 // Відомості Верховної Ради України. - 2012. - № 44-45; № 46-47; № 48. - Ст. 552). Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «митні режими», «товари».

РЕІНВЕСТИЦІЇ

(англ. reinvestment [ri:investmont])

- господарські операції, що передбачають здійснення капітальних або фінансових інвестицій за рахунок прибутку, отриманого від інвестиційних операцій (джерело: Податковий кодекс України: Закон України від 02.12.2010 № 2755-VI//Відомості Верховної Ради України. - 2011. - № 13, /№ 13-14, № 15-16, № 17 /. - Ст. 112).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «інвестиції».

РЕІНВЕСТИЦІЯ

(англ. reinvestment [πιn'vestmont])

- повторне допоміжне вкладення коштів, одержане у формі прибутків від інвестиційних операцій. Розрізняють: фінансову Р., сферою вкладення якої, як правило, є цінні папери, та реальну Р. - вкладення в основний та обіговий капітал підприємств, науку тощо (джере­ло: Економічний словник /Й.С. Завадський, Т.В. Осовська, О.О. Юшкевич. - К.: КОНДОР, 2006. - 356 с.).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «кошти», «цінний папір», «підприємство».

РЕЙТИНГ БАНКУ

(англ. bank rating [b^ηk 'reιtιη])

- позиція банку на ринку залежно від певних параметрів і показників діяльності, фінансо­вого стану, виконання економічних нормативів, вимог законодавства тощо. Визначення Р. є одним із методів аналізу, який дозволяє одержати комплексну оцінку фінансового стану банків і порівняти їх між собою (джерело: Банківський нагляд: підручник / В.І. Міщенко, С.В. Науменкова. - К.: ЦНДНБУ, УБС, 2011. - 498 с.).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «банк», «фінансовий стан».

РЕКАПІТАЛІЗАЦІЯ

(англ. recapitalization [rek^p.ι.tol.aι'zeι.J⅛n])

- термін використовується переважно для характеристики процесу зміни або відновлення статутних капіталів банків або інших фінансових установ (від лат. re - повторна дія) та може означати: 1) зміну структури капіталу банку чи фінансової установи шляхом конвертації цінних паперів, наприклад, заміни облігацій акціями; 2) передачу на основі відповідних процедур всіх або частини акцій банку чи фінансової установи іншим власникам; 3) викуп державою банків шляхом обміну їх активів на облігації внутрішньої державної позики з подальшою їх монетизацією центральним банком (джерело: Банківська енциклопедія /колектив авторів. -ISBN978-966-346-923-2. - К.: ЦНДНБУ «Знання», 2011. - С. 503). Зв’язок з іншими термінами: див. термін «банк».

РЕКВІЗИТИ

(англ. details ['diιteιlz])

- будь-які відомості про суб’єкта, вказані у формі обліку (джерело: Порядок формування облікового ідентифікатора та надання довідки про обліковий ідентифікатор: затвер­джено наказом Міністерства фінансів України «Про затвердження Порядку формування облікового ідентифікатора та надання довідки про обліковий ідентифікатор та форми такої довідки» від 08.06.2015 № 542, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 24 червня 2015 р. за № 749/27194 // Офіційний вісник України. - 2015. - № 52. - Ст. 1677). Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «форма обліку», «суб’єкти первинного фінан­сового моніторингу».

РЕКВІЗИТИ БАНКІВСЬКИХ ДОКУМЕНТІВ

(англ. bank document properties [bsηk 'dnkjumont ^,propatιz])

- обов’язкові відомості, передбачені чинними правилами або законом для документів, без чого ці документи не можуть служити підставою для здійснення банківських операцій. Ос­новними Р. б. д. є: характер і зміст операцій, дата, сума та найменування валюти (цифрами, а в окремих документах і прописом); найменування, коди та номери рахунків учасників розрахунку; найменування і коди установ банків, де відкриті ці рахунки; підписи осіб, уповноважених підписувати розрахунково-грошові документи; відбиток печатки; для де­яких видів документів (акцій, облігацій, векселів, сертифікатів тощо) передбачені й інші реквізити (джерело: Банківська енциклопедія /колектив авторів. -ISBN978-966-346-923- 2. -К.: ЦНДНБУ «Знання», 2011. - С. 503).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «банківські операції».

РЕКВІЗИТИ ВЕКСЕЛЯ

(англ. bill details [bil 'di:teilz])

- обов’язкові відомості, що має містити вексель відповідно до Уніфікованого закону про переказні векселі та прості векселі (джерело: Положення про порядок здійснення банками операцій з векселями в національній валюті на території України: затверджено постано­вою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про порядок здійснення банками операцій з векселями в національній валюті на території України» від 16.12.2002 № 508, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 28 лютого 2003 р. за № 174/7495 // Офіційний вісник України. - 2003. - № 10. - Ст. 444).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «вексель».

РЕКВІЗИТИ ІДЕНТИФІКАЦІЇ ДОГОВОРУ

(англ. details of contract identification [di:teilz ov ' kυntr^kt ai∣dεntifi'keij⅛n])

- дата та місце укладання договору, вид та номер договору за нумерацією, яка здійснюється у встановленому торговцем порядку відповідно до вимог цих Правил (джерело: Правила (умови) здійснення діяльності з торгівлі цінними паперами: брокерської діяльності, дилер­ської діяльності, андеррайтингу, управління цінними паперами: затверджено рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку «Про затвердження Правил (умов) здійснення діяльності з торгівлі цінними паперами: брокерської діяльності, дилерської ді­яльності, андеррайтингу, управління цінними паперами» від 12.12.2006№ 1449 (уредакції рішення Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 15.11.2011 № 1638), зареєстровано в Міністерстві юстиції України 23 січня 2007р. за № 52/13319 //Офіційний вісник України. - 2007. - № 6. - Ст. 235).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «договір».

РЕКВІЗИТИ ІДЕНТИФІКАЦІЇ ЦІННОГО ПАПЕРА АБО ІНШОГО ФІНАНСОВОГО ІНСТРУМЕНТУ

(англ. securities identification information or other financial instrument

[si^,kjυaπtiz ai∣dεntifi'kei∣on ∣mfb'meij⅛n o:r '.∖∂o fai'n^nfol 'instromont])

- вид/тип/різновид/найменування цінних паперів; серія цінних паперів - за наявності; вид опціонних сертифікатів - для випуску опціонних сертифікатів, вид іншого фінансового інструменту; найменування (позначення) деривативу, прийняте на фондовій біржі, в тому числі на іноземній; найменування емітента цінного папера або іншого фінансового інстру­менту (або особи, яка видала цінний папір), прізвище, ім’я, по батькові (у разі наявності) особи, яка видала цінний папір; код за ЄДРПОУ - для емітента (або особи, яка видала цінний папір) - резидента, номер реєстрації - для емітента (або особи, яка видала цінний папір) - нерезидента, для фізичної особи, яка видала цінний папір, - реєстраційний номер облікової картки платника податків (у разі відсутності відповідно до законодавства - не зазначається); міжнародний ідентифікаційний номер цінних паперів (для емісійних цінних паперів, а також інших фінансових інструментів, якщо присвоєння цього коду для них передбачено законами України або законодавством країни їх розміщення); інші реквізити ідентифікації відповід­но до виду фінансового інструменту (джерело: Правила (умови) здійснення діяльності з торгівлі цінними паперами: брокерської діяльності, дилерської діяльності, андеррайтингу, управління цінними паперами: затверджено рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку «Про затвердження Правил (умов) здійснення діяльності з торгівлі цінними паперами: брокерської діяльності, дилерської діяльності, андеррайтингу, управління цінними паперами» від 12.12.2006 № 1449 (у редакції рішення Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 15.11.2011 № 1638), зареєстровано в Міністерстві юстиції України 23 січня 2007р. за № 52/13319 // Офіційний вісник України. - 2007. - № 6. - Ст. 235). Зв’язок з іншими термінами: див. термін «цінний папір».

РЕКВІЗИТИ ПЛАТІЖНОЇ КАРТКИ

(англ. payment card details [^,peιmont ka:d 'diι.tezl])

номер картки (Card Number, XXXXXXXXXXXXXXXX - 16 цифр); дата закінчення терміну дії (EXP, XX/XX або XXXX - 4 цифри); код безпеки для здійснення CNP-операцій (CVV2/CVC2, XXX - 3 цифри);

ім’я та прізвище держателя (Cardholder Name, літерне позначення) - не є обов’язковим реквізитом;

ПІН-код картки (Персональний Ідентифікаційний Код) - секретний код, відомий лише Дер­жателю картки, що використовується для ідентифікації Держателя при здійсненні платіжних операцій в банкоматах та платіжних терміналах (4 цифри).

З цих реквізитів - номеру, дати та коду безпеки достатньо для ініціювання переказу коштів в CNP-середовищі (джерело: Основи платіжного картознавства: посібник-довідник для прокурорів та суддів /Під заг. редакцією Карпова О.О. - К.: Українська міжбанківська Асоціація членів платіжних систем «ЕМА», 2018. - 86 с.).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «платіжна картка», «переказ коштів».

РЕКОНСИЛЯЦІЯ

(англ. reconciliation [rεkonsιlι'eιj⅛n])

- процедура контролю, яка полягає в ідентифікації та перевірці виконання кожного переказу за допомогою щонайменше трьох показників, визначених платіжною системою (джерело: Про платіжні системи та переказ коштів в Україні: Закон України від 05.04.2001 № 2346- III//Відомості Верховної Ради України. - 2001. - № 29. - Ст. 137).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «платіжна система».

РЕМІТЕНТ

(англ. payee [pa'e])

- перший векселедержатель переказного векселя, особа, на користь якої виданий переказ- ний вексель (джерело: Положення про порядок здійснення банками операцій з векселями в національній валюті на території України: затверджено постановою Правління Націо­нального банку України «Про затвердження Положення про порядок здійснення банками операцій з векселями в національній валюті на території України» від 16.12.2002 № 508, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 28 лютого 2003 р. за № 174/7495 // Офі­ційний вісник України. - 2003. - № 10. - Ст. 444).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «векселедержатель», «вексель переказний».

РЕОРГАНІЗАЦІЯ БАНКУ

(англ. reorganization of the bank [riι_ιoιgonaι^,zeιj⅛n υv δo bsηk])

- злиття, приєднання, виділення, поділ банку, зміна його організаційно-правової форми (пе­ретворення), наслідком яких є передача, прийняття його майна, коштів, прав та обов’язків правонаступникам (джерело: Про банки і банківську діяльність: Закон України від 07.12.2000 № 2121-ІІІ//Відомості Верховної Ради України. - 2001. - № 5. - Ст. 30).

РЕПО

(англ. repurchase agreement [ri^psitjis Q,gri:m(o)nt])

- угода про продаж фінансового активу (інструмента) з подальшим викупом. На практиці це вид банківської операції, за якою об’єкт (як правило, цінні папери) передається контра­генту в обмін на інший об’єкт (як правило, грошові кошти), а через визначений проміжок часу проводиться обов’язковий зворотний обмін. Таким чином сторона, яка передає об’єкт, отримує від нього вторинну ліквідність і не втрачає права власності над об’єктом. З іншого боку, сторона, яка отримує об’єкт у тимчасове користування, набуває права отримувати доходи за об’єктом плюс заробляє на різниці між ціною первісного та зворотного обміну. Операції РЕПО широко використовуються центральними банками при рефінансуванні бан­ків. (джерело: Банківська енциклопедія /колектив авторів. -ISBN978-966-346-923-2. - К.: ЦНД НБУ «Знання», 2011. - С. 503).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «фінансовий інструмент», «банк».

РЕСОЦІАЛІЗАЦІЯ

(англ. resocialization [ri^soq/blafzeifon])

- свідоме відновлення засудженого в соціальному статусі повноправного члена суспільства; повернення його до самостійного загальноприйнятого соціально-нормативного життя в су­спільстві (джерело: Кримінально-виконавчий кодекс України: Закон України від 11.07.2003 № 1129-IV //Відомості Верховної Ради України. - 2004. - № 3. - Ст. 21).

РЕСТРУКТУРИЗАЦІЯ КАПІТАЛУ БАНКУ

(англ. bank capital restructure [b^ηk Aapιt(o)l riθstr.∖ktfb∣)

- система заходів, що забезпечують збільшення регулятивного капіталу до розміру норма­тивних значень капіталу Н1, Н2, Н3.

Реструктуризація капіталу банку може здійснюватися таким шляхом: 1) збільшення статут­ного капіталу банку; 2) викупу інвесторами акцій (часток, паїв), що належать банку або його учасникам; 3) збільшення регулятивного капіталу шляхом переоформлення кредиторської заборгованості за вкладом у субординований борг; 4) збільшення регулятивного капіталу за рахунок внутрішніх джерел (джерело: Банківська енциклопедія /колектив авторів. - ISBN 978-966-346-923-2. - К.: ЦНДНБУ «Знання», 2011. - С. 503).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «банк».

РЕСУРСИ

(англ. resources [rfso:siz])

- фінансові та нефінансові активи організації в тому числі пожертви, майно, подарунки, персонал та документація (джерело: FATF Report: Risk of Terrorist Abuse in Non-Profit Organisations (June 2014) [Електронний ресурс]. - Режим доступу: http://www.fatf-gafi. org/media/fatf/documents/reports/Risk-of-terrorist-abuse-in-non-profit-organisations.pdf. Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «активи», «майно».

РЕФІНАНСУВАННЯ

(англ. refinancing [ ∣ riffain^nsip])

- операції з надання банкам кредитів у встановленому Національним банком порядку. Ос­новною метою Р. є регулювання ліквідності банків на виконання Національним банком функції кредитора останньої інстанції. Для цього Національний банк використовує такі кредити Р.: 1) постійно діюча лінія рефінансування для надання банкам кредитів овер­найт; 2) кредити рефінансування строком до 90 днів; 3) стабілізаційні кредити (джерело: Банківська енциклопедія / колектив авторів. - ISBN 978-966-346-923-2. - К.: ЦНД НБУ «Знання», 2011. - С. 503).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «банк», «Національний банк України».

РЕЦИДИВ ЗЛОЧИНІВ

(англ. repetition of offences [rεpι^,tιj⅛n nv ofεnsιz])

- вчинення нового умисного злочину особою, яка має судимість за умисний злочин (дже­рело: Кримінальний кодекс України: Закон України від 05.04.2001 № 2341-III // Відомості Верховної Ради України. - 2001. - № 25. - Ст. 131).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «злочин».

РЕЧОВІ ДОКАЗИ

(англ. evidence [εvιdons])

- матеріальні об’єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, збе­регли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об’єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення (джерело: Кримінальний процесуальний кодекс України: Закон України від 13.04.2012 № 4651-VI // Відомості Верховної Ради України. - 2013. - № 9-10. - Ст. 88).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «докази в кримінальному провадженні».

РИЗИК

(англ. risk [risk])

- поєднання трьох факторів: загрози, вразливості та наслідків (джерело: The FATF Guidance: National Money Laundering and Terrorist Financing RiskAssessment [Електронний ресурс]. - Режим доступу: http://www.fatf-gafi.org/media/fatf/content/images/National_ML_TF_Risk_Assessment.pdf);

- імовірність виникнення збитків або додаткових втрат або недоотримання доходів, або невиконання стороною договірних зобов’язань унаслідок впливу негативних внутрішніх та зовнішніх факторів (джерело: Положення про організацію системи управління ризиками в банках України та банківських групах: затверджено постановою Правління Національ­ного банку України «Про затвердження Положення про організацію системи управління ризиками в банках України та банківських групах» від 11.06.2018 № 64 // Офіційний вісник України. - 2018. - № 55. - Ст. 1936);

- ймовірність того, що події, очікувані або неочікувані, матимуть негативний вплив на ка­пітал та/або надходження банку. Основні види ризиків визначені нормативно-правовими актами Національного банку України (джерело: Положення про організацію внутрішнього контролю в банках України: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про організацію внутрішнього контролю в банках України» від 29.12.2014 № 867 // Офіційний вісник України. - 2015. - № 39. - Ст. 201).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «банк», «Національний банк України», «вразли­вість», «загроза», «наслідки».

РИЗИК-АПЕТИТ (СХИЛЬНІСТЬ ДО РИЗИКУ)

(англ. risk appetite [risk '^pιtaιt])

- сукупна величина за всіма видами ризиків та окремо за кожним із ризиків, визначених наперед та в межах допустимого рівня ризику, щодо яких банк прийняв рішення про доцільність/необхідність їх утримання з метою досягнення його стратегічних цілей та виконання бізнес-плану (джерело: Положення про організацію системи управління ризиками в банках України та банківських групах: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Поло­ження про організацію системи управління ризиками в банках України та банківських групах» від 11.06.2018 № 64 // Офіційний вісник України. - 2018. - № 55. - Ст. 1936).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «ризик», «банк».

РИЗИК ДОСТРОКОВОГО ПОГАШЕННЯ

(англ. prepayment risk [_ιpriι'peιmont risk])

- ризик зниження прибутковості інвестицій чи недоотримання доходу від кредиту внаслідок того, що частина або вся інвестована сума чи виданий кредит будуть сплачені до встанов­леного терміну (джерело: Банківський нагляд: підручник /В.І. Міщенко, С.В. Науменкова.

- К.: ЦНДНБУ, УБС, 2011. - 498 с.).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «інвестиції», «дохід».

РИЗИК ЗА ГЕОГРАФІЧНИМ РОЗТАШУВАННЯМ ДЕРЖАВИ РЕЄСТРАЦІЇ КЛІЄНТА АБО УСТАНОВИ (ГЕОГРАФІЧНИЙ РИЗИК) (англ. risk by the geographical location of the state of client registration or institution (geographic risk) [risk bai δo ⅛ιo'grafιkol loo'keijon υv δo steit υv 'klaiont _ιrε⅛ιs'treιJ⅛n o:r _ιinsti'tjuιJ⅛n (⅛io'grafik risk])

- ризик, пов’язаний із фінансовими операціями, якщо клієнт або установа, через яку він здійснює передавання (отримання) активів, має місце перебування, місце проживання, міс­цезнаходження, місце реєстрації в державі, що віднесена до офшорних зон, або не виконує, або неналежним чином виконує рекомендації міжнародних, міжурядових організацій, заді- яних у сфері боротьби з легалізацією кримінальних доходів/фінансуванням тероризму, та/ або до яких застосовані міжнародні санкції (джерело: Положення про здійснення банками фінансового моніторингу: затверджене постановою Правління Національного банку Укра­їни «Про затвердження Положення про здійснення банками фінансового моніторингу» від 26.06.2015 № 417 // Офіційний вісник України. - 2015. - № 62. - Ст. 2035).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «клієнт», «фінансова операція», «активи», «між­народні санкції».

РИЗИК ЗА ТИПОМ КЛІЄНТА

(англ. risk by client type [risk baι 'klaiont taip])

- наявна або потенційна небезпека (загроза, уразливі місця) здійснення клієнтом фінансо­вих операцій, що пов’язані з легалізацією кримінальних доходів/фінансуванням тероризму (джерело: Положення про здійснення банками фінансового моніторингу: затверджене постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про здійснення банками фінансового моніторингу» від 26.06.2015 № 417 // Офіційний вісник України. - 2015. - № 62. - Ст. 2035; Положення про здійснення небанківськими фінансовими установами фінансового моніторингу в частині надання ними фінансової послуги щодо переказу коштів: затверджене постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про здійснення небанківськими фінансовими установами фінан­сового моніторингу в частині надання ними фінансової послуги щодо переказу коштів» від 15.09.2016 № 338 // Офіційний вісник України. - 2016. - № 80. - Ст. 2671).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «клієнт», «фінансова операція».

РИЗИК КЛІЄНТА

(англ. customer risk ['kΛstomo risk])

- наявна або потенційна небезпека (загроза, уразливі місця) у результаті виникнення ризику за типом клієнта, ризику за видом товарів, послуг, які клієнт отримує від банку, та геогра­фічного ризику окремо або в сукупності (джерело: Положення про здійснення банками фінансового моніторингу: затверджене постановою Правління Національного банку Укра­їни «Про затвердження Положення про здійснення банками фінансового моніторингу» від 26.06.2015 № 417// Офіційний вісник України. - 2015. - № 62. - Ст. 2035);

- наявна або потенційна небезпека (загроза, уразливі місця) у результаті виникнення ризику за типом клієнта, ризику за видом товарів, послуг, які клієнт отримує від небанківської фінансової установи, та географічного ризику окремо або в сукупності (джерело: Поло­ження про здійснення небанківськими фінансовими установами фінансового моніторингу в частині надання ними фінансової послуги щодо переказу коштів: затверджене постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про здійснен­ня небанківськими фінансовими установами фінансового моніторингу в частині надання ними фінансової послуги щодо переказу коштів» від 15.09.2016 № 338 // Офіційний вісник України. - 2016. - № 80. - Ст. 2671).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «ризикза типом клієнта», «ризикза географічним розташуванням держави реєстрації клієнта або установи (географічний ризик)», «банк».

РИЗИК КРАЇНИ

(англ. country risk ['kΛntri risk])

- усі види ризиків, що виникають в економічному, політичному і соціальному середовищі країни реєстрації та ведення бізнесу боржника-нерезидента та можуть мати потенційний вплив на його спроможність обслуговувати борги (джерело: Положення про організацію системи управління ризиками в банках України та банківських групах: затверджено по­становою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про організацію системи управління ризиками в банках України та банківських групах» від 11.06.2018 № 64 // Офіційний вісник України. - 2018. - № 55. - Ст. 1936);

- ризик втрат, який виникає в зв’язку з інвестиціями в ту чи іншу країну, обумовлений не­стабільною політичною ситуацією, економічною кризою, обмежувальною політикою уряду або центрального банку щодо іноземних інвестицій тощо (джерело: Банківська енциклопедія /колектив авторів. -ISBN978-966-346-923-2. - К.: ЦНДНБУ «Знання», 2011. - С. 503). Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «ризик», «інвестиції», «іноземні інвестиції».

РИЗИК ЛІКВІДНОСТІ

(англ. liquidity risk [li'kwiditi risk])

- наявний або потенційний ризик для надходжень та капіталу, який виникає через неспро­можність банку виконати свої зобов’язання в належні строки, не зазнавши при цьому не­прийнятних втрат. Ризик ліквідності виникає через нездатність управляти незапланованими відтоками коштів, змінами джерел фінансування або виконувати позабалансові зобов’язання (джерело: Банківська енциклопедія / колектив авторів. - ISBN 978-966-346-923-2. - К.: ЦНД НБУ «Знання», 2011. - С. 503).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «банк», «неплатоспроможність».

РИЗИК-МЕНЕДЖМЕНТ

(англ. risk management [risk 'manιd3m(o)nt])

- система управління ризиками, яка включає в себе стратегію та тактику управління, на­правлені на досягнення основних бізнес-цілей банку. Ефективний Р.-м. включає: систему управління; систему ідентифікації та вимірювання; систему супроводження (моніторингу та контролю) (джерело: Банківська енциклопедія /колектив авторів. - ISBN 978-966-346­923-2. - К.: ЦНД НБУ «Знання», 2011. - С. 503).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «банк», «ідентифікація».

РИЗИК-ОРІЄНТОВАНИЙ ПІДХІД

(англ. risk-based approach [risk-beist o'proof])

- визначена банком система з управління ризиками легалізації кримінальних доходів/фінан- сування тероризму та вжиття ним відповідних заходів у спосіб та обсяги, які забезпечують ефективну мінімізацію таких ризиків залежно від їх рівня (джерело: Положення про здійс­нення банками фінансового моніторингу: затверджене постановою Правління Національ­ного банку України «Про затвердження Положення про здійснення банками фінансового моніторингу» від 26.06.2015 № 417 // Офіційний вісник України. - 2015. - № 62. - Ст. 2035). Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «ризик клієнта», «банк».

РИЗИК ПЕРЕКРЕДИТУВАННЯ

(англ. overloading risk [_ιoovo'loodiη risk])

- (1). Ситуація, коли в економіці країни стрімко зростають обсяги наданих кредитів, унас­лідок чого в банках виникає загроза недотримання економічних нормативів кредитного ризику, а у позичальників у структурі капіталу стрімко зростає частка позичкового капіталу, збільшується боргове навантаження та підвищуються ризики неповернення кредиту. (2). Стійке перевищення темпів зростання кредитування над темпами зростання банківських депозитів. У світовій практиці Р. п. відображає співвідношення суми виданих кредитів і суми залучених депозитів (Loan-toDeposit Ratio). Якщо цей коефіцієнт перевищує одини­цю, то це означає, що залежність банків від зовнішнього фінансування зросла (джерело: Банківська енциклопедія / колектив авторів. - ISBN 978-966-346-923-2. - К.: ЦНД НБУ «Знання», 2011. - С. 503).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «банк».

РИЗИК ПОСЛУГИ

(англ. service risk ['s3ivzs risk])

- ризик, який виникає в разі зміни економічної суті фінансової операції (послуги) через її можливе використання для легалізації кримінальних доходів/фінансування тероризму, зокрема, якщо в результаті певних дій змінюються напрями та/або характер використання грошових потоків (джерело: Положення про здійснення банками фінансового моніторингу: затверджене постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про здійснення банками фінансового моніторингу» від 26.06.2015 № 417 // Офіційний вісник України. - 2015. - № 62. - Ст. 2035).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «фінансова операція».

РИЗИК ПОСЛУГИ (ФІНАНСОВОЇ ОПЕРАЦІЇ)

(англ. service risk (financial transaction) ['riski fainsnjal tran'z^kj⅛n])

- ризик, який виникає в разі зміни економічної суті фінансової операції (послуги) через її можливе використання для легалізації кримінальних доходів/фінансування тероризму, зокрема, якщо в результаті певних дій змінюються напрями та/або характер використан­ня грошових потоків (джерело: Положення про здійснення небанківськими фінансовими установами фінансового моніторингу в частині надання ними фінансової послуги щодо переказу коштів: затверджене постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про здійснення небанківськими фінансовими установами фінан­сового моніторингу в частині надання ними фінансової послуги щодо переказу коштів» від 15.09.2016 № 338 // Офіційний вісник України. - 2016. - № 80. - Ст. 2671).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «фінансова операція».

РИЗИК РЕПУТАЦІЇ

(англ. reputation risk [rεpju(ι)'teιj⅛n risk])

- наявний або потенційний ризик для надходжень і капіталу, який виникає через несприят­ливе сприйняття іміджу банку клієнтами, контрагентами, потенційними інвесторами або органами нагляду, який впливає на спроможність банку встановлювати нові відносини з контрагентами, надавати нові послуги або підтримувати наявні відносини, та може при­звести банк (або його керівників) до фінансових втрат або зменшення клієнтської бази, притягнення до адміністративної, цивільної або кримінальної відповідальності (джерело: Положення про здійснення банками фінансового моніторингу: затверджене постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про здійснення банками фінансового моніторингу» від 26.06.2015 № 417 // Офіційний вісник України. - 2015. - № 62. - Ст. 2035);

- імовірність виникнення збитків або додаткових втрат або недоотримання запланованих доходів унаслідок несприятливого сприйняття іміджу банку клієнтами, контрагентами, ак­ціонерами, наглядовими та контролюючими органами (джерело: Положення про організа­цію системи управління ризиками в банках України та банківських групах: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про організацію системи управління ризиками в банках України та банківських групах» від 11.06.2018 № 64 // Офіційний вісник України. - 2018. - № 55. - Ст. 1936);

- наявний або потенційний ризик для надходжень та капіталу, який виникає через неспри­ятливе сприйняття іміджу фінансової установи клієнтами, контрагентами, акціонерами (учасниками) або органами нагляду. Це впливає на спроможність банку встановлювати нові відносини з контрагентами, надавати нові послуги або підтримувати існуючі відносини (джерело: Банківська енциклопедія / колектив авторів. - ISBN 978-966-346-923-2. - К.: ЦНД НБУ «Знання», 2011. - С. 503).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «банк», «клієнт», «контрагент».

РИЗИК ЮРИДИЧНИЙ

(англ. legal risk ['li:gol risk])

- наявний чи потенційний ризик для надходжень чи капіталу банку, який виникає через порушення або недотримання банком вимог законів, нормативно-правових актів та може призвести банк до фінансових втрат, зловживань, притягнення банку та/або його керівників до адміністративної, цивільної або кримінальної відповідальності (джерело: Положення про здійснення банками фінансового моніторингу: затверджене постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про здійснення банками фінансового моніторингу» від 26.06.2015 № 417 // Офіційний вісник України. - 2015. - № 62. - Ст. 2035).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «банк».

РИЗИКИ

(англ. risks [risks])

- небезпека (загроза, уразливі місця) для суб’єктів первинного фінансового моніторингу бути використаними з метою легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму або фінансування розповсюдження зброї масового знищення під час надання ними послуг відповідно до характеру їх діяльності (джерело: Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення: Закон України від 14.10.2014 № 1702-VII //Відомості Верховної Ради України. - 2014. - № 50-51. - Ст. 2057).

РИЗИКИ ЛЕГАЛІЗАЦІЇ КРИМІНАЛЬНИХ ДОХОДІВ/ ФІНАНСУВАННЯ ТЕРОРИЗМУ

(англ. legalization risks of the criminal incomes / terrorist financing [legalization risks υv δo 'kriminl 'mkΛmz / 'tεrorιst faι'n^nsιη])

- сукупність ризиків клієнтів банку та ризику використання послуг банку для легалізації кримінальних доходів/фінансування тероризму (джерело: Положення про здійснення бан­ками фінансового моніторингу: затверджене постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про здійснення банками фінансового моніторингу» від 26.06.2015 № 417 // Офіційний вісник України. - 2015. - № 62. - Ст. 2035).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «ризик клієнта», «банк».

РИЗИКОВА ДІЯЛЬНІСТЬ

(англ. risk activities [risk ^k'tivitiz])

- діяльність, яка загрожує інтересам вкладників чи інших кредиторів банку (щодо викори­стання послуг банку для легалізації кримінальних доходів або фінансування тероризму) (джерело: Положення про порядок організації та проведення перевірок з питань запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуван­ню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення: затверджене постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про порядок організації та проведення перевірок з питань запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансу­ванню розповсюдження зброї масового знищення» від 20.06.2011 № 197 // Офіційний вісник України. - 2011. - № 55. - Ст. 2218).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «банк».

РИЗИКОВА ФІНАНСОВА ОПЕРАЦІЯ

(англ. risk financial transaction [^,rιski faz'n^nj⅛l tran'z^kj⅛n])

- фінансова операція, що містить/може містити ознаки здійснення банком ризикової ді­яльності, яка загрожує інтересам вкладників чи інших кредиторів банку, у тому числі для приховування реальних вигодоодержувачів, здійснення будь-яких дій, пов’язаних з кошта­ми, що можуть бути одержані внаслідок вчинення злочину, спрямованих на приховування джерел походження зазначених коштів чи сприяння особі, яка є співучасником у вчиненні злочину, що є джерелом походження зазначених коштів, тощо (джерело: Положення про порядок здійснення банками аналізу та перевірки документів (інформації) про фінансові операції та їх учасників: затверджено постановою Правління Національного банку Укра­їни «Про затвердження Положення про порядок здійснення банками аналізу та перевірки документів (інформації) про фінансові операції та 'їх учасників» від 15.08.2016 № 369 // Офіційний вісник України. - 2016. - № 70. - Ст. 2360).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «фінансова операція», «банк», «ризикова діяль­ність».

РИЗИКОВАНІ ДЕРЖАВИ (англ. risky states ['rιski steιts])

- держави, які не виконують або неналежним чином виконують рекомендації міжнародних, міжурядових організацій, задіяних у сфері боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму та фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення (джерело: Положення про процедуру застосування запобіжних заходів щодо держав, які не виконують або неналежним чином виконують рекомендації міжнародних, міжурядових організацій, задіяниху сфері боротьби з легалізацією (відмиван­ням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму та фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення: затверджено наказом Міністерства юстиції України «Про затвердження Положення про процедуру застосування запобіжних заходів щодо держав, які не виконують або неналежним чином виконують рекомендації міжнародних, міжурядових організацій, задіяних у сфері боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму та фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення» від 16.10.2015 № 2011/5, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 16 жовтня 2015 р. за № 1263/27708 // Офіційний вісник України. - 2015. - № 88. - Ст. 2963; Положення про процедуру застосування запобіжних заходів щодо держав, які не виконують або неналежним чином виконують рекомендації міжнародних, міжурядових організацій, задіяних у сфері боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванням тероризму та фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення: затверджено наказом Міністерства фінансів України «Про затвер­дження Положення про процедуру застосування запобіжних заходів щодо держав, які не виконують або неналежним чином виконують рекомендації міжнародних, міжурядових організацій, задіяних у сфері боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванням тероризму та фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення» від 27.10.2015 № 950, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 16 листопада 2015р. за № 1434/27879 // Офіційний вісник України. - 2015. - № 94. - Ст. 3241; Положення про процедуру застосування запобіжних заходів щодо держав, які не виконують або неналежним чином виконують рекомендації міжнародних, міжурядових організацій, за- діяниху сфері боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних.злочинним шляхом, або фінансуванням тероризму та фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення: затверджено розпорядженням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг «Про затвердження Положення про процедуру застосування запобіжних заходів щодо держав, які не виконують або неналежним чином виконують реко­мендації міжнародних, міжурядових організацій, задіяних у сфері боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванням тероризму та фі­нансуванням розповсюдження зброї масового знищення, та визнання такими, що втратили чинність, розпорядження Держфінпослуг від 11 листопада 2010 року № 857 і розпорядження Нацкомфінпослуг від 25 квітня 2013 року № 1394» від 02.06.2016 № 1154, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 24 червня 2016р. за № 891/29021 //Офіційний вісник України.

- 2016. - № 54. - Ст. 1902; Положення про застосування запобіжних заходів щодо держав, які не виконують або неналежним чином виконують рекомендації міжнародних, міжурядо­вих організацій, задіяниху сфері боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму та фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення: затверджено наказом Міністерства інфраструктури України «Про затвердження Положення про застосування запобіжних заходів щодо держав, які не викону­ють або неналежним чином виконують рекомендації міжнародних, міжурядових організацій, задіяниху сфері боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних.злочинним шляхом, фінансуванням тероризму та фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення» від 30.07.2015 № 295, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 18 серпня 2015 р. за № 996/27441 // Офіційний вісник України. - 2015. - № 70. - Ст. 2328).

РИЗИКОВАНІ КРАЇНИ

(англ. risky countries ['rιski 'kΛ∏triz])

- країни (території), які не виконують або неналежним чином виконують рекомендації міжнародних, міжурядових організацій, задіяних у сфері боротьби з легалізацією (відми­ванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванням тероризму (джерело: Порядок застосування запобіжних заходів щодо країн (територій), які не виконують або неналежним чином виконують рекомендації міжнародних, міжурядових організацій, задіяних у сфері боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванням тероризму: затверджено наказом Міністерства економічного розвитку і торгівлі України «Про затвердження Порядку застосування запобіжних заходів щодо країн (територій), які не виконують або неналежним чином виконують рекомендації міжнародних, міжурядових організацій, задіяниху сфері боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванням тероризму» від 12.08.2011 № 34, зареє­стровано в Міністерстві юстиції України 2 вересня 2011 р. за № 1038/19776//Офіційний вісник України. - 2011. - № 70. - Ст. 2663).

РИНКИ ФІНАНСОВИХ ПОСЛУГ

(англ. financial services markets [faι'∏s∏J⅛l 's3ivιsιz 'mαιkιts])

- сфера діяльності учасників ринків фінансових послуг з метою надання та споживання певних фінансових послуг. До ринків фінансових послуг належать професійні послуги на ринках банківських послуг, страхових послуг, інвестиційних послуг, операцій з цінними паперами та інших видах ринків, що забезпечують обіг фінансових активів (джерело: Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг: Закон України від 12.07.2001 № 2664-ІІІ//Відомості Верховної Ради України. - 2002. - № 1. - Ст. 1).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «фінансова послуга», «учасникиринку фінансових послуг».

РИНКОВА ЦІНА

(англ. market price ['mαιkzt prais])

- ціна, за якою товари (роботи, послуги) передаються іншому власнику за умови, що прода­вець бажає передати такі товари (роботи, послуги), а покупець бажає їх отримати на добро­вільній основі, обидві сторони є взаємно незалежними юридично та фактично, володіють достатньою інформацією про такі товари (роботи, послуги), а також ціни, які склалися на ринку ідентичних (а за їх відсутності - однорідних) товарів (робіт, послуг) у порівняних економічних (комерційних) умовах (джерело: Податковий кодекс України: Закон України від 02.12.2010 № 2755-VI//Відомості Верховної Ради України. - 2011. - № 13, /№ 13-14, № 15-16, № 17 /. - Ст. 112).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «ціна».

РІВЕНЬ ВОЛОДІННЯ КОРПОРАТИВНИМИ ПРАВАМИ ЮРИДИЧНОЇ ОСОБИ

(англ. level of ownership of corporate rights ['lεvl υv 'oonojιp υv 'koiporit raιts])

- відносини щодо володіння корпоративними правами юридичної особи між такою юридичною особою та її учасниками. Якщо всі учасники юридичної особи є фізичними особами, така юридична особа має лише один рівень володіння корпоративними правами (джерело: Про банки і банківську діяльність: Закон України від 07.12.2000 № 2121-ІІІ//Відомості Верховної Ради України. - 2001. - № 5. - Ст. 30; Положення про порядок видачі небанківським фінан­совим установам ліцензії на переказ коштів у національній валюті без відкриття рахунків: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про порядок видачі небанківським фінансовим установам ліцензії на переказ коштів у національній валюті без відкриття рахунків» від 17.08.2017 № 80 // Офіційний вісник України. - 2017. - № 80. - Ст. 2465).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «юридична особа», «учасник юридичної особи».

РІВЕНЬ МАРЖІ

(англ. margin level ['mαι⅛ιn 'lεvl])

- відношення суми активів клієнта за вирахуванням зобов’язань, що виникли в результаті маржинальних операцій в інтересах клієнта, до суми активів клієнта, виражене у відсотках (джерело: Порядок та умови провадження торговцем цінними паперами брокерської діяль­ності за договорами на брокерське обслуговування з подальшим врегулюванням зобов’язань клієнта: затверджено рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку «Про затвердження Порядку та умов провадження торговцем цінними паперами брокер­ської діяльності за договорами на брокерське обслуговування з подальшим врегулюванням зобов’язань клієнта» від 06.11.2012 № 1584, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 29 листопада 2012 р. за № 2000/22312// Офіційний вісник України. - 2012. - № 97. - Ст. 3938).

РІВЕНЬ РИЗИКУ

(англ. risk level [risk 'lεvl ])

- ступінь міри ризику легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму та фінансування розповсюдження зброї масового знищення, що встановлюється суб’єктом стосовно клієнта та може мати значення «низький», «середній», «високий» (джерело: Критерії ризику легалізації (відмивання) доходів, одержаних.злочин­ним шляхом, фінансування тероризму та фінансування розповсюдження зброї масового знищення: затверджено наказом Міністерства фінансів України «Про затвердження Кри­теріїв ризику легалізації (відмивання) доходів, одержаних.злочинним шляхом, фінансування тероризму та фінансування розповсюдження зброї масового знищення» від 08.07.2016 № 584, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 27липня 2016р. за № 1047/29177 // Офіційний вісник України. - 2016. - № 63. - Ст. 2136).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «суб’єкти первинного фінансового моніторингу», «клієнт».

РІЧ

(англ. property [^,propoti])

- предмет матеріального світу, щодо якого можуть виникати цивільні права та обов’язки (джерело: Цивільний кодекс України: Закон України від 16.01.2003 № 435-IV// Відомості Верховної Ради України. - 2003. - № 40. - Ст. 356).

РІШЕННЯ СУДУ

(англ. judgment [,⅛Λ⅛mont])

- рішення суду першої інстанції, в якому вирішуються позовні вимоги (джерело: Кодекс адміністративного судочинства України: Закон України від 06.07.2005 № 2747-IV //Відо­мості Верховної Ради України. - 2005. - № 35 /35-36, 37/. - Ст. 446).

РОБОТИ

(англ. work [w3:k])

- проектування, будівництво нових, розширення, реконструкція, капітальний ремонт та реставрація існуючих об’єктів і споруд виробничого і невиробничого призначення, роботи з нормування в будівництві, геологорозвідувальні роботи, технічне переоснащення діючих підприємств та супровідні роботам послуги, у тому числі геодезичні роботи, буріння, сейс­мічні дослідження, аеро- і супутникова фотозйомка та інші послуги, що включаються до кошторисної вартості робіт, якщо вартість таких послуг не перевищує вартості самих робіт (джерело: Про публічні закупівлі: Закон України від 25.12.2015 № 922-VIII // Відомості Верховної Ради України. - 2016. - № 9. - Ст. 89).

РОБОЧІ ДОКУМЕНТИ АУДИТОРА

(англ. working papers of the auditor [,w3±ιη,peιpoz υv δi ydιto])

- документи в електронній або паперовій формі та записи в електронній або паперовій формі, зроблені аудитором під час планування, підготовки і надання аудиторських послуг, в яких міститься вся інформація, яку аудитор вважає важливою для правильного виконання перевірки, а також розкриваються використані процедури, тести, отримана інформація і висновки, до яких дійшов аудитор у результаті проведення аудиту (джерело: Про аудит фінансової звітності та аудиторську діяльність: Закон України від 21.12.2017 № 2258-VIII // Відомості Верховної Ради України. - 2018. - № 9. - Ст. 5).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «аудитор», «аудиторські послуги», «аудит».

РОЗБІЙ

(англ. brigandage ['bπgondι⅛])

- напад з метою заволодіння чужим майном, поєднаний із насильством, небезпечним для життя чи здоров’я особи, яка зазнала нападу, або з погрозою застосування такого насиль­ства (джерело: Кримінальний кодекс України: Закон України від 05.04.2001 № 2341-III // Відомості Верховної Ради України. - 2001. - № 25. - Ст. 131).

РОЗВІДУВАЛЬНА ДІЯЛЬНІСТЬ

(англ. intelligence activities [ιn'tεlι⅛ons sk'tivitiz])

- діяльність, яка здійснюється спеціальними засобами і методами з метою забезпечення визначених законом органів державної влади розвідувальною інформацією, сприяння ре­алізації та захисту національних інтересів, протидії за межами України, у тому числі у кіберпросторі, зовнішнім загрозам національній безпеці України (джерело: Про розвіду­вальні органи України: Закон України від 22.03.2001 № 2331-III//Відомості Верховної Ради України. - 2001. - № 19. - Ст. 94).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «розвідувальна інформація».

РОЗВІДУВАЛЬНА ІНФОРМАЦІЯ

(англ. intelligence information [ιn'tεlι⅛ons _ιιnfo'meιJ⅛n])

- усні та зафіксовані на матеріальних носіях (у тому числі у зразках виробів і речовин) відомості, які неможливо отримати офіційним шляхом, про реальні та потенційні можли­вості, плани, наміри і дії іноземних держав, організацій та окремих осіб, що загрожують національним інтересам України, а також про події і обставини, що стосуються національної безпеки і оборони (джерело: Про розвідувальні органи України: Закон України від 22.03.2001 № 2331-III //Відомості Верховної Ради України. - 2001. - № 19. - Ст. 94).

РОЗВІДУВАЛЬНІ ОРГАНИ УКРАЇНИ

(англ. intelligence agencies of Ukraine [ιn'tεlι⅛ons 'eι⅛onsiz ov ju:'krein])

- спеціально уповноважені законом органи на здійснення розвідувальної діяльності. Роз­відувальний орган України може функціонувати як самостійний державний орган, так і у складі центрального органу виконавчої влади (джерело: Про розвідувальні органи України: Закон України від 22.03.2001 № 2331-III // Відомості Верховної Ради України. - 2001. - № 19. - Ст. 94).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «розвідувальна діяльність».

РОЗГЛЯД УЗАГАЛЬНЕНИХ МАТЕРІАЛІВ

(англ. consideration of the case referrals [kon_ιsιdo'reιj⅛n ov δo keis π'fsrolz])

- перевірка шляхом здійснення оперативно-розшукової діяльності та/або розслідування правоохоронними органами, їх територіальними підрозділами відомостей, викладених в узагальнених матеріалах, та прийняття рішення згідно з кримінальним процесуальним за­конодавством або іншими законодавчими актами (джерело: Порядок надання та розгляду узагальнених матеріалів: затверджено наказом Міністерства фінансів України, Міністер­ства внутрішніх справ України, Міністерства доходів і зборів України, Служби безпеки України «Про затвердження Порядку надання та розгляду узагальнених матеріалів» від 02.12.2013 № 1026/1184/739/484, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 23 грудня 2013 р. за № 2170/24702 // Офіційний вісник України. - 2014. - № 3. - Ст. 75).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «узагальнені матеріали».

РОЗГОЛОШЕННЯ КОМЕРЦІЙНОЇ АБО БАНКІВСЬКОЇ ТАЄМНИЦІ

(англ. disclosure of commercial or banking secrecy [dzs'klaojar nv ka'msijal a:

'bsηkzη ^, si:krisi])

- умисне розголошення комерційної або банківської таємниці без згоди її власника особою, якій ця таємниця відома у зв’язку з професійною або службовою діяльністю, якщо воно вчинене з корисливих чи інших особистих мотивів і завдало істотної шкоди суб’єкту госпо­дарської діяльності (джерело: Кримінальний кодекс України: Закон України від 05.04.2001 № 2341-III //Відомості Верховної Ради України. - 2001. - № 25. - Ст. 131).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «банківська таємниця».

РОЗІГРАШ ПРИЗОВОГО (ВИГРАШНОГО) ФОНДУ ЛОТЕРЕЇ

(англ. drawing of a prize (winning) lottery fund ['dra:ip nv э praiz ('wιnιη) 'lntori fΛ∏d])

- процес, який проводиться оператором лотереї після розповсюдження лотерейних біле­тів (інших засобів, які дозволяють засвідчити участь у лотереї, якщо вони передбачені умовами лотереї), прийняття плати за гру та який спрямований на визначення переможця (переможців) розіграшу лотереї (джерело: Про державні лотереї в Україні: Закон України від 06.09.2012 № 5204-VI //Відомості Верховної Ради України. - 2013. - № 31. - Ст. 369). Зв’язок з іншими термінами: див. термін «лотерея».

РОЗМІР МІНІМАЛЬНОЇ ЗАРОБІТНОЇ ПЛАТИ

(англ. minimum wage rate ['штгтэш weι⅛ reit])

- грошова сума, що дорівнює місячному розміру мінімальної заробітної плати, встановле­ної законом на 1 січня календарного року, в якому приймається процесуальне рішення або здійснюється процесуальна дія (джерело: Кримінальний процесуальний кодекс України: Закон України від 13.04.2012 № 4651-VI // Відомості Верховної Ради України. - 2013. - № 9-10. - Ст. 88).

РОЗМІЩЕНА ВАРТІСТЬ

(англ. stored value [sta:d ‘v^lju:])

- кошти або грошова вартість, представлені в цифровій електронній формі (незалежно від того, чи вони спеціально зашифровані), що розміщені чи доступні для розміщення на електронних носіях таким чином, щоб їх можна було отримати та передати електронним способом (джерело: FATFReport: Money Laundering through Money Remittance and Currency Exchange Providers (June 2010) [Електронний ресурс]. - Режим доступу: http://www.fat/-gafi. org/media/fatf/ML%20through%20Remittance%20and%20Currency%20Exchange%20Providers. pdf).

РОЗМІЩЕННЯ ЦІННИХ ПАПЕРІВ

(англ. placement of securities ['р1ещшэП nv si'k^πtiz])

- відчуження цінних паперів у процесі їх емісії у порядку, встановленому законодавством, та з урахуванням положень проспекту (джерело: Про цінні папери та фондовий ринок: Закон України від 23.02.2006 № 3480-IV // Відомості Верховної Ради України. - 2006. - № 31. - Стор. 1126. - Ст. 268).

РОЗПОВСЮДЖЕННЯ ЕЛЕКТРОННИХ ГРОШЕЙ

(англ. distribution of electronic money [dιstπ'bjuιj⅛n υv ιlεk'trυnιk 'mΛ∏i])

- операція з надання електронних грошей користувачам, яка не пов’язана із зобов’язанням щодо їх погашення (джерело: Положення про електронні гроші в Україні: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про внесення змін до деяких норма­тивно-правових актів Національного банку України з питань регулювання випуску та обігу електронних грошей» від 04.11.2010 № 481, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 24 грудня 2010 р. за № 1336/18631 // Офіційний вісник України. - 2010. - № 100. - Ст. 3571). Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «користувач», «погашення електронних грошей».

РОЗПОВСЮДЖУВАЧ ДЕРЖАВНОЇ ЛОТЕРЕЇ

(англ. distributor of state lottery [dιs'tπbjotor υv steιt 'lυtori])

- юридична або фізична особа, яка за дорученням оператора державних лотерей здійснює у сукупності або окремо прийняття ставок безпосередньо у гравців, виплату призів, а також інші операції, пов’язані з розповсюдженням державних лотерей (джерело: Про державні лотереї в Україні: Закон України від 06.09.2012 № 5204-VI // Відомості Верховної Ради України. - 2013. - № 31. - Ст. 369).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «оператор державних лотерей», «гравець», «державна лотерея», «приз (виграш)».

РОЗПОРОШЕННЯ (СТРУКТУРУВАННЯ)

(англ. smurfing, structuring [‘smo:fip, 'stΓΛkφoπιj∣)

- технологія відмивання грошей, яка полягає у розділенні великого банківського вкладу (депозиту) на дрібні вклади з метою уникнення подання повідомлення про підозрілу ді­яльність, що є обов’язковим для банків та інших фінансових установ (джерело: The FATF study «Trade-based money laundering» (June 23, 2006). Glossary. [Електронний ресурс] - Режим доступу: http://www.fatf-gafi.org/publications/methodsandtrends/documents/trade- basedmoneylaundering.html).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «банк», «депозит (вклад)», «фінансовіустанови», «повідомлення про підозрілу діяльність».

РОЗПОРЯДНИК БЮДЖЕТНИХ КОШТІВ

(англ. manager of budget funds ['m^nι⅛or υv 'b.∖⅛it fΛ∏dz])

- бюджетна установа в особі її керівника, уповноважена на отримання бюджетних асигнувань, взяття бюджетних зобов’язань, довгострокових зобов’язань за енергосервісом та здійснен­ня витрат бюджету (джерело: Бюджетний кодекс України: Закон України від 18.07.2010 № 2456-VI//Відомості Верховної Ради України. - 2010. - № 50, /№ 50-51 /. - Ст. 572). Зв’язок з іншими термінами: див. термін «бюджет».

РОЗПОРЯДНИК РАХУНКУ В ЦІННИХ ПАПЕРАХ

(англ. account manager in securities [o'kaont 'm^nι⅛or in si'kjooritiz])

- статус, якого в Центральному депозитарії, в депозитарній установі набуває фізична особа, яка має повноваження підписувати розпорядження або надавати іншим чином, передбаче­ним цим Положенням, внутрішніми документами Центрального депозитарію, депозитарної установи або відповідними договорами, укладеними з Центральним депозитарієм, депози­тарною установою, оформлені вимоги щодо виконання операцій в системі депозитарного обліку (джерело: Положення про провадження депозитарної діяльності: затверджено рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку «Про затвердження Положення про провадження депозитарної діяльності» від 23.04.2013 № 735, зареєстро­вано в Міністерстві юстиції України 27 червня 2013р. за № 1084/23616//Офіційний вісник України. - 2013. - № 52. - Ст. 1910).

РОЗРАХУНКИ ЗА ПРАВОЧИНАМИ ЩОДО ЦІННИХ ПАПЕРІВ

(англ. settlement of securities transactions ['sεtlmont υv si'kjooritiz tran'zsk∫onz])

- урегулювання взаємних зобов’язань за правочинами щодо цінних паперів шляхом переказу коштів та/або переказу цінних паперів та/або переказ/списання/зарахування прав на цінні папери та прав за цінними паперами та/або припинення зобов’язань за результатами неттінгу (джерело: Про депозитарну систему України: Закон України від 06.07.2012 № 5178-VI // Відомості Верховної Ради України. - 2013. - № 39. - Ст. 517).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «цінний папір», «переказ цінних паперів (прав на цінні папери та/або прав за цінними паперами)», «неттінг».

РОЗРАХУНКИ ЗА ПРИНЦИПОМ «ПОСТАВКА ЦІННИХ ПАПЕРІВ ПРОТИ ОПЛАТИ»

(англ. settlements by the principle of «delivery of securities against payment»

['sεtlmonts bai δo 'pπnsopl υv «di'livori υv si'kjooritiz o'gεnst 'peimont»])

- механізм розрахунків за правочинам и щодо цінних паперів, під час якого переказ цінних паперів та/або переказ прав на цінні папери та прав за цінними паперами відбувається відразу після відповідного переказу коштів (джерело: Про депозитарну систему України: Закон України від 06.07.2012 № 5178-VI // Відомості Верховної Ради України. - 2013. - № 39. - Ст. 517).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «цінний папір», «переказ цінних паперів (прав на цінні папери та/або прав за цінними паперами)».

РОЗРАХУНКИ У ЦІННИХ ПАПЕРАХ

(англ. settlements in securities ['sεtlmonts in si'kjooritiz])

- переказ цінних паперів та/або переказ/списання/зарахування прав на цінні папери та прав за цінними паперами, що здійснюється в порядку, встановленому законом (джерело: Про депозитарну систему України: Закон України від 06.07.2012 № 5178-VI//Відомості Вер­ховної Ради України. - 2013. - № 39. - Ст. 517).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «цінний папір», «переказ цінних паперів (прав на цінні папери та/або прав за цінними паперами)», «списання цінних паперів (прав на цінні папери та/або прав за цінними паперами)», «зарахування цінних паперів».

РОЗРАХУНКОВА ВАРТІСТЬ ЦІННОГО ПАПЕРА ІНСТИТУТУ СПІЛЬНОГО ІНВЕСТУВАННЯ

(англ. estimated value of the security of the joint investment institution

['εstimeitid 'vslju: υv δo si'kjooriti υv δo ⅛oint in'vεstmont _ιinsti'tjuιJ⅛n])

- результат ділення загальної вартості чистих активів інституту спільного інвестування на кількість цінних паперів інституту спільного інвестування, що перебувають в обігу на дату проведення розрахунку (джерело: Положення про порядок розміщення, обігу та викупу цінних паперів інституту спільного інвестування: затверджено рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку «Про затвердження Положення про порядок розміщення, обігу та викупу цінних паперів інституту спільного інвестування» від 30.07.2013 № 1338, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 28 серпня 2013р. за № 1475/24007 // Офіційний вісник України. - 2013. - № 74. - Ст. 2745).

РОЗРАХУНКОВИЙ БАНК

(англ. settlement bank ['sεtlmont bsηk])

- уповноважений платіжною організацією відповідної платіжної системи банк, що відкри­ває рахунки учасникам платіжної системи та бере участь у проведенні взаєморозрахунків між ними (джерело: Про платіжні системи та переказ коштів в Україні: Закон України від 05.04.2001 № 2346-III//Відомості Верховної Ради України. - 2001. - № 29. - Ст. 137; Основи платіжного картознавства: посібник-довідник для прокурорів та суддів /Під заг. редакцією Карпова О.О. - К.: Українська міжбанківська Асоціація членів платіжних сис­тем «ЕМА», 2018. - 86 с.).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «платіжна організація», «платіжна система», «банк».

РОЗРАХУНКОВИЙ ДОКУМЕНТ

(англ. settlement document ['sεtlmont 'dυkjomont])

- документ на переказ коштів, що використовується для ініціювання переказу з рахунка платника на рахунок отримувача (джерело: Про платіжні системи та переказ коштів в Україні: Закон України від 05.04.2001 № 2346-III // Відомості Верховної Ради України. - 2001. - № 29. - Ст. 137);

- документ на паперовому носії, що містить доручення та/або вимогу про перерахування коштів з рахунку платника на рахунок отримувача (джерело: Інструкція про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті: затверджено постановою Правління Національ­ного банку України «Про затвердження Інструкції про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті» від 21.01.2004 № 22, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 29 березня 2004р. за № 377/8976 // Офіційний вісник України. - 2004. - № 13. - Ст. 908). Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «документ на переказ», «переказ коштів», «плат­ник», «отримувач».

РОЗРАХУНКОВИЙ ЧЕК

(англ. settlement check ['sεtlmont fεk∣)

- паперовий розрахунковий документ, що містить нічим не обумовлене розпорядження платника банку, що його обслуговує, провести переказ суми коштів на користь визначеного в ньому отримувача (джерело: Про платіжні системи та переказ коштів в Україні: Закон України від 05.04.2001 № 2346-III // Відомості Верховної Ради України. - 2001. - № 29. - Ст. 137);

- розрахунковий документ, що містить нічим не обумовлене письмове розпорядження власника рахунку (чекодавця) банку-емітенту, у якому відкрито його рахунок, про сплату чекодер­жателю зазначеної в чеку суми коштів (джерело: Інструкція про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Інструкції про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті» від 21.01.2004 № 22, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 29 березня 2004р. за № 377/8976 // Офіційний вісник України. - 2004. - № 13. - Ст. 908).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «розрахунковий документ», «переказ коштів», «платник», «отримувач».

РОЗРАХУНКОВІ БАНКІВСЬКІ ОПЕРАЦІЇ

(англ. settlement banking operations ['sεtlmont 'b^ιjknj _ιnpo'reιJ⅛nz])

- рух грошей на банківських рахунках, здійснюваний згідно з розпорядженнями клієнтів або в результаті дій, які в рамках закону призвели до зміни права власності на активи (джерело: Про банки і банківську діяльність: Закон України від 07.12.2000 № 2121-ІІІ // Відомості Верховної Ради України. - 2001. - № 5. - Ст. 30).

РОЗРАХУНКОВО-КАСОВЕ ОБСЛУГОВУВАННЯ

(англ. settlement and cash services ['sεtlmont юпб кю|’ 's3ivιsιz])

- послуги, що надаються банком клієнту на підставі відповідного договору, укладеного між ними, які пов’язані із переказом коштів з рахунка (на рахунок) цього клієнта, видачею йому коштів у готівковій формі, а також здійсненням інших операцій, передбачених договорами (джерело: Про платіжні системи та переказ коштів в Україні: Закон України від 05.04.2001 № 2346-III//Відомості Верховної Ради України. - 2001. - № 29. - Ст. 137);

- надання банком клієнту на підставі укладеного між ними договору послуг, які пов’язані з переказом коштів з/на рахунку(ок) цього клієнта, видачею йому коштів у готівковій формі, а також здійсненням інших операцій, передбачених договором, форму та зміст якого банк розробляє самостійно (джерело: Інструкція про безготівкові розрахунки в Україні в наці­ональній валюті: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Інструкції про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті» від 21.01.2004 № 22, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 29 березня 2004 р. за № 377/8976// Офіційний вісник України. - 2004. - № 13. - Ст. 908).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «банк», «переказ коштів».

РОЗСЕКРЕЧЕННЯ МАТЕРІАЛЬНИХ НОСІЇВ СЕКРЕТНОЇ ІНФОРМАЦІЇ

(англ. compromise of physical storage media with confidential information ['knmpromΛiz nv 'fιzιk(o)l 'sto:ndj 'mi:dio wιδ knnfι'dεnj(o)l ιnfo'meιj(o)n])

- зняття в установленому законодавством порядку обмежень на поширення та доступ до конкретної секретної інформації шляхом скасування раніше наданого грифу секретності документам, виробам або іншим матеріальним носіям цієї інформації (джерело: Облік та контроль ядерного матеріалу, фізичний захист ядерного матеріалу і ядерних установок. Тлумачний словник українських термінів. Словники термінів: українсько-англо-російський, русско-украинско-английский, english-russian-ukranian /НП 306.7.086- 2004. [Електронний ресурс] - Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/rada/show/en/v0101578-04/ed20040608/ find/sp:java-:max100?text=%CE%E1%EB%B3%EA%EE%E2%E8%E9+%E7%E2%B3%F2). Зв’язок з іншими термінами: див. термін «інформація».

РОЗСИП АЛМАЗІВ

(англ. loose diamonds [lu:s 'daiomond])

- обрізані та оброблені алмази, які ще не були використані для ювелірних виробів (дже­рело: The FATF and EGMONT report «Money laundering and terrorist financing through trade in diamonds» (October 2013), Anex I. Glossary of terms [Електронний ресурс] - Режим до­ступу: http://www.fatf-gafi.org/publications/methodsandtrends/documents/ml-tf-through-trade- in-diamonds.html).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «оброблені алмази».

РОЗУМНИЙ СТРОК

(англ. reasonable time [^,riιznabl taιm])

- найкоротший строк розгляду і вирішення адміністративної справи, достатній для надання своєчасного (без невиправданих зволікань) судового захисту порушених прав, свобод та інтересів у публічно-правових відносинах (джерело: Кодекс адміністративного судочин­ства України: Закон України від 06.07.2005 № 2747-IV//Відомості Верховної Ради України.

- 2005. - № 35 /35-36, 37/. - Ст. 446).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «адміністративна справа».

РОЗШИРЕНА КОМПЛЕКСНА КЛІЄНТСЬКА ПЕРЕВІРКА

(англ. enhanced due diligence [z^hainst dju:, dιlιdj(o)ns])

- перелік заходів по боротьбі з відмиванням грошей «Знай Свого Клієнта» (англ. Know Your Client), які включають перевірку і документацію третіх сторін і застосовуються до ситуацій, в яких зацікавлені клієнти з більш високим ризиком і політично вразливі осо­би, такі як високопоставлені політики (джерело: Financial Transparency Glossary. ISBN: 978-3-943497-51-9 [Електроннийресурс]- Режим доступу: http://www.transparency.ee/cm/ files/2014_financialtransparencyglossary_en.pdf).

РОЗШУК АКТИВІВ

(англ. asset search [⅛sεt ss:f])

- діяльність із визначення місцезнаходження активів, на які може бути накладено арешт у кримінальному провадженні (джерело: Про Національне агентство України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших.злочи­нів: Закон України від 10.11.2015 № 772-VIII//Відомості Верховної Ради України. - 2016.

- № 1. - Ст. 2).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «активи», «кримінальне провадження».

РОЯЛТІ

(англ. royalty [,roιolti])

- будь-який платіж, отриманий як винагорода за використання або за надання права на використання об’єкта права інтелектуальної власності, а саме на будь-які літературні тво­ри, твори мистецтва або науки, включаючи комп’ютерні програми, інші записи на носіях інформації, відео- або аудіокасети, кінематографічні фільми або плівки для радіо- чи теле­візійного мовлення, передачі (програми) організацій мовлення, інші аудіовізуальні твори, будь-які права, які охороняються патентом, будь-які зареєстровані торговельні марки (знаки на товари і послуги), права інтелектуальної власності на дизайн, секретне креслення, мо­дель, формулу, процес, права інтелектуальної власності на інформацію щодо промислового, комерційного або наукового досвіду (ноу-хау) (джерело: Податковий кодекс України: Закон України від 02.12.2010 № 2755-VI //Відомості Верховної Ради України. - 2011. - № 13, / № 13-14, № 15-16, № 17/. - Ст. 112).

РУХ ГРОШОВИХ КОШТІВ (ГРОШЕЙ)

(англ. cash flow (money) [kaφ floo (⅛Λni)])

- надходження і вибуття грошей та їхніх еквівалентів (джерело: Національне положення (стандарт) бухгалтерського обліку 1 «Загальні вимоги до фінансової звітності»: затвер­джено наказом Міністерства фінансів України «Про затвердження Національного поло­ження (стандарту) бухгалтерського обліку 1 «Загальні вимоги до фінансової звітності»» від 07.02.2013 № 73, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 28 лютого 2013 р. за № 336/22868 // Офіційний вісник України. - 2013. - № 19. - Ст. 665).

РУХОМЕ МАЙНО

(англ. movables ['muιvoblz])

- окрема рухома річ, сукупність рухомих речей, гроші, валютні цінності, цінні папери, а також майнові права та обов’язки, у тому числі майнові права на грошові кошти, що знаходяться на банківському рахунку (джерело: Про забезпечення вимог кредиторів та реєстрацію обтяжень: Закон України від 18.11.2003 № 1255-IV// Офіційний вісник Укра­їни. - 2003. - № 52. - Ст. 2734).

РУХОМІ РЕЧІ

(англ. movable things ['muιvobl θιηz])

- речі, які можна вільно переміщувати у просторі (джерело: Цивільний кодекс України: Закон України від 16.01.2003 № 435-IV // Відомості Верховної Ради України. - 2003. - № 40. - Ст. 356).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «річ», «нерухомі речі (нерухоме майно, нерухо­мість)».