Термінологія на літеру П

ПАЙОВІ ЦІННІ ПАПЕРИ

(англ. equity securities ['εkwιti si'kjooritiz])

- засвідчують участь власника таких цінних паперів (інвестора) у статутному капіталі та/або активах емітента (у тому числі активах, які знаходяться в управлінні емітента) та надають власнику зазначених цінних паперів (інвестору) право на отримання частини прибутку (доходу), зокрема у вигляді дивідендів, та інші права, встановлені законодавством, а також проспектом цінних паперів або рішенням про емісію цінних паперів.

а) акції;

б) інвестиційні сертифікати;

в) сертифікати ФОН;

г) акції корпоративного інвестиційного фонду (джерело: Про цінні папери та фондовий ринок: Закон України від 23.02.2006 № 3480-IV // Відомості Верховної Ради України. - 2006. - № 31. - Ст. 268; Цивільний кодекс України: Закон України від 16.01.2003 № 435-IV // Відомості Верховної Ради України. - 2003. - № 40. - Ст. 356).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «цінний папір».

ПАКЕТНИЙ ПЕРЕКАЗ

(англ. batch transfer |Ьюф 'trsnsfo(:)])

- переказ, що складається з ряду окремих елкетронних переказів, що відправляються до однієї фінансової установи, але, у кінцевому підсумку, можуть бути чи не бути адресовані різним особам (джерело: The FATF Recommendations General Glossary [Електронний ре­сурс]. - Режим доступу: http://www.fatf-gafi.org/publications/fatfrecommendations/documents/ fatf-recommendations.html).

ПАКУВАЛЬНИЙ СПИСОК

(англ. packing list ['p^kιη list])

- список, що укладається відправником, у випадках розділення вантажу до різних пакунків чи контейнерів (джерело: The APG Typology Report on Trade BasedMoney Laundering (July 20, 2012), par. 166[Електроннийресурс]- Режим доступу: http://www.fatf-gafi.org/publications/ methodsandtrends/documents/trade-basedmoneylaunderingtypologies.html).

ПАРАЛЕЛЬНЕ ФІНАНСОВЕ РОЗСЛІДУВАННЯ

(англ.

- проведення фінансового розслідування разом, або в контексті, (традиційного) кримінального розслідування з відмивання коштів, фінансування тероризму та/або предикатного(-их) злочи- ну(-ів). Слідчі правоохоронних органів з предикатного злочину повинні бути уповноваженні на проведення розслідування будь-яких правпорушень, пов’язаних з відсмиванням коштів та фінансуванням тероризму під час паралелнього розслідування, або ж мати можливість передати справу іншому агентству для подальшого ведення таких розслідувань (джерело: The FATFRecommendations: Interpretive Note 30 [Електронний ресурс]. - Режим доступу: http://www.fatf-gafi.org/publications/fatfrecommendations/documents/fatf-recommendations.html). Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «відмивання коштів», «фінансування тероризму», «фінансове розслідування».

ПАРИТЕТ КУПІВЕЛЬНОЇ СПРОМОЖНОСТІ

(англ. purchasing power parity (РРР) ['p3rtj⅛sιη 'paoo ' parιti])

- співвідношення купівельної спроможності окремих валют для певної групи товарів та послуг у двох країнах. Вважають, що ідея П. к. с. була висунута ще в 1556 р. Мартіном де Аспікуете Наварро, а основи концепції заклав Ж. Боден. Пізніше її досліджували Д. Рікар- до та Д. Юм, а в остаточному варіанті вона була сформульована лауреатом Нобелівської премії Ірвінгом Фішером (1867-1947). Згідно з теорією П. к. с. валютний курс змінюється настільки, наскільки це потрібно для того, щоб компенсувати різницю в динаміці рівня цін у різних країнах. Інакше кажучи, ціна одиниці одного й того ж самого товару в одній кра­їні має відповідати ціні на цей товар в іншій країні, перерахованій на поточний валютний курс (джерело: Валюта і валютна політика /С.В. Науменкова, В.І. Міщенко. - К.: Знання, 2010. - 84 с.).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «товари».

ПАРТНЕРСТВА

(англ. partnerships ['pαrtnojιps])

- асоціація двох або більше фізичних чи юридичних осіб, що створена для введення бізнесу.

1. Повне партнерство (англ. general partnership ['⅛εnorol 'pa:tnajip]) - партнерство, де парт­нери несуть спільну та окрему відповідальність. Партнерів таких структур, як правило, легко виявляти. Тому повні партнерства рідко мають вимогу щодо реєстрації.

2. Обмежене партнерство (англ. limited partnership ['lιmιtιd 'pa:tno|ip|) - партнерство, що складається з генеральних партнерів та партнерів з обмеженою відповідальністю. Гене­ральні партнери несуть таку ж відповідальність як партнери повних партнерствах. Парт­нери з обмеженою відповідальністю зазвичай мають обмежені права контролю та несуть відповідальність тільки у межах суми їх інвестицій. Більшість юрисдикцій вимагає повної реєстрації обмежених партнерств.

3. Партнерство з обмеженою відповідальністю (англ. limited liability partnerships ['lιmιtιd ∣ laro'biliti 'pαln9jιps]) - партнери цієї структури несуть обмежену відповідальність, навіть, якщо вони виконують (виконували) функції з управління. Більшість юрисдикцій вимагає обов’язкової реєстрації партнерств з обмеженою відповідальністю (джерело: The FATF study «The misuse of corporate vehicles, including trust and company service providers» (October 13, 2006), Anex VI. Corporate Vehicles. [Електронний ресурс] - Режим доступу: http://www. fatf-gafi.org/publications/methodsandtrends/documents/themisuseofcorporatevehiclesincludingt rustandcompanyserviceproviders.html).

ПАСИВНІ АНАЛІТИЧНІ РАХУНКИ ДЕПОЗИТАРНОГО ОБЛІКУ (англ. passive analytical accounts of depositary records [^,pssιv ∣^no'iitikoi o'kaonts υv di'pυzitori 'rεkoιdz])

- рахунки депозитарного обліку, які Центральний депозитарій, депозитарні установи відкри­вають для клієнтів/депонентів згідно з їх внутрішніми документами відповідно до Правил Центрального депозитарію та/або інших внутрішніх документів чи стандартів Центрального депозитарію з метою забезпечення депозитарного обліку цінних паперів, прав на цінні папери на рахунках у цінних паперах та відображення операцій, пов’язаних з передачею прав на цінні папери та обмеженням щодо передачі цінних паперів та прав на цінні папери (джерело: Положення про провадження депозитарної діяльності: затверджено рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку «Про затвердження Положення про провадження депозитарної діяльності» від 23.04.2013 № 735, зареєстровано в Мініс­терстві юстиції України 27 червня 2013 р.

- 2013. - № 52. - Ст. 1910).

ПАСИВНІ ОПЕРАЦІЇ

(англ. liability and equity transactions [lΛio'biliti $nd 'εkwιti tr^n'z^k∫⅛nz])

- операції, за допомогою яких банки формують свої фінансові ресурси для проведення кредитних, інвестиційних та інших активних операцій. Завдяки П. о. формуються власні, залучені та запозичені кошти банку. До П. о. належать: розміщення акцій банку, залучення вкладів, отримання кредитів від центрального банку та на міжбанківському ринку, випуск банківських облігацій, векселів та інших зобов’язань. Результати П. о. відображаються у па­сиві балансу банку. Часто під П. о. розуміють лише залучення коштів на вклади та в позички, тобто операції з формування ресурсів банку, необхідних йому понад суму власного капіталу. П. о., пов’язані з розміщенням акцій чи залученням внесків засновників, відрахуваннями з поточного і нерозподіленого прибутку, сприяють збільшенню власного капіталу банку. Грошові кошти, які банки одержують шляхом приймання вкладів (депозитів), є залученими коштами. Таке залучення коштів називають депозитним. Кошти, одержані шляхом випуску облігацій або інших зобов’язань чи на основі запозичень на міжбанківському ринку, нази­вають запозиченими коштами. Запозичені кошти найчастіше залучаються для підтримки ліквідності та платоспроможності банку. У П. о. центральних банків переважає випуск банкнот, у інвестиційних - випуск і розміщення цінних паперів, а в ощадних - залучення депозитів. Інколи практики називають процес залучення ресурсів фондуванням (джерело: Банківська енциклопедія / колектив авторів. - ISBN 978-966-346-923-2. - К.: ЦНД НБУ «Знання», 2011. - С. 503).

ПЕДАГОГІЧНА ДІЯЛЬНІСТЬ

(англ. pedagogical activity [pεdo'gυ⅛ιkol sk'tiviti])

- інтелектуальна, творча діяльність педагогічного (науково-педагогічного) працівника або самозайнятої особи у формальній та/або неформальній освіті, спрямована на навчання, виховання та розвиток особистості, її загальнокультурних, громадянських та/або профе­сійних компетентностей (джерело: Про освіту: Закон України від 05.09.2017 № 2145-VIII //Відомості Верховної Ради України.

ПЕНСІЙНА ВИПЛАТА

(англ. retirement benefit [ri'taiomont 'bεnιfιt])

- грошова виплата учасникові недержавного пенсійного забезпечення або його спадкоємцям, що здійснюється за рахунок накопичених у недержавному пенсійному фонді та облікованих на індивідуальному пенсійному рахунку грошових коштів у випадках, передбачених цим Законом (джерело: Про недержавне пенсійне забезпечення: Закон України від 09.07.2003 № 1057-IV//Відомості Верховної Ради України. - 2003. - № 47. - Ст. 372).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «недержавний пенсійний фонд».

ПЕНСІЙНІ АКТИВИ

(англ. pension assets [^,pεnj⅛n 'ssεts])

- активи пенсійного фонду, страхової організації, банківської установи, сформовані від­повідно до цього Закону, за рахунок яких здійснюються пенсійні виплати (джерело: Про недержавне пенсійне забезпечення: Закон України від 09.07.2003 № 1057-IV//Відомості Верховної Ради України. - 2003. - № 47. - Ст. 372).

ПЕНСІЙНІ ДЕПОЗИТНІ РАХУНКИ

(англ. pension deposit accounts ['pεnj⅛n di'pnzit o'kaonts])

- вкладні (депозитні) рахунки фізичних осіб, що відкриваються банківськими установами з урахуванням умов, установлених законодавством, для накопичення заощаджень на виплату пенсії (джерело: Про недержавне пенсійне забезпечення: Закон України від 09.07.2003 № 1057-IV//Відомості Верховної Ради України. - 2003. - № 47. - Ст. 372).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «фізична особа», «банк».

ПЕРЕВЕДЕННЯ ТИТУЛУ

(англ. title transfer ['tΛit(o)l trsns'f3i(r)])

- передача права власності на майно від одного контрагента іншому. П. т. використовується як один із методів забезпечення. При П. т. використовується пряма передача права власності на майно, яке є забезпеченням. Особа, яка надає забезпечення, переводить титул або право власності на активи, надані як забезпечення, замість угоди про те, що одержувач забезпечення поверне еквівалентні активи відповідно до умов угоди (джерело: Банківська енциклопедія /колектив авторів.

ПЕРЕКАЗ КОШТІВ

(англ. money transfer ['тлпі tr$ns'f3:(r)])

- рух певної суми коштів з метою її зарахування на рахунок отримувача або видачі йому в готівковій формі. Ініціатор та отримувач можуть бути однією й тією ж особою.

Помилковий П. к. - рух певної суми коштів, внаслідок якого з вини банку або іншого суб’єкта переказу відбувається її списання з рахунка неналежного платника та/або зарахування на рахунок неналежного отримувача чи видача йому цієї суми у готівковій формі.

Неналежний П. к. - рух певної суми коштів, внаслідок якого з вини ініціатора переказу, який не є платником, відбувається її списання з рахунка неналежного платника та/або зарахування на рахунок неналежного отримувача чи видача йому суми переказу в готівковій чи майновій формі. (джерело: Банківська енциклопедія / колектив авторів. - ISBN 978-966-346-923-2.

- К.: ЦНД НБУ «Знання», 2011. - С. 503).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «ініціатор», «отримувач», «належний платник», «належний отримувач», «кошти», «переказ коштів».

ПЕРЕМІЩЕННЯ ІНОЗЕМНОЇ ВАЛЮТИ

(англ. import I export of foreign currency ['import / ik'spo:t ov 'form 'kΛr(o)nsi])

- правила та порядок вивезення і ввезення національної та іноземної валют і валютних цінностей при перетинанні митного кордону України громадянами-резидентами і нерези­дентами України, включаючи тих, що прямують транзитом.

П. і. В. є одним із об’єктів валютного регулювання та контролю. Відповідно до порядку П. і. В. через митний кордон України фізичні особи мають право ввозити в Україну та вивозити за межі України готівкову валюту в сумі, що не перевищує в еквіваленті 10000 євро без письмового декларування митному органу. Суми, що перевищують в еквіваленті 10000 євро, можна ввозити та вивозити за умови письмового декларування митному органу (джерело: Валюта і валютна політика / С.В. Науменкова, В.І. Міщенко. - К.: Знання, 2010. - 84 с.). Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «резиденти», «нерезиденти», «іноземна валюта».

«ПЕРЕХІДНИЙ БАНК»

(англ. «bridge-bank» [brid3 b^ηk])

- державна тимчасова банківська установа, уповноважена здійснювати реорганізацію або ліквідацію банків-банкрутів шляхом пошуку покупців проблемного банку або шляхом ре­алізації портфеля його активів.

Мета створення П. б. - управління збанкрутілими банками, «виграш» часу для схвалення рішення щодо реорганізації або ліквідації банку (джерело: Санаційний банк - «брідж-банк» як механізм роботи з нежиттєздатними банками /В.І. Міщенко, В.В. Крилова, М.В. Ні- конова, В.П. Малюков, С.Г Куліков. - К.: Центр наукових досліджень НБУ, 2011. - 119 с.). Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «проблемний банк», «активи».

ПЕРЕХІДНИЙ РОЗРАХУНОК

(англ. rolling settlement ['roolιη 'sεt(o)lm(o)nt])

- процедура, при якій розрахунок за угодами з цінними паперами здійснюється кожен день. Однак розрахунок за окремою угодою здійснюється через обумовлену кількість днів після укладення угоди (на наступний день за днем укладення угоди або через один розрахунковий день). Така процедура протилежна процедурам облікового періоду, при яких розрахунок за угодами здійснюється тільки у визначені (розрахункові) дні, наприклад, у визначений день тижня чи місяця для всіх угод, які були виконані протягом облікового періоду (джерело: Банківська енциклопедія / колектив авторів. - ISBN 978-966-346-923-2. - К.: ЦНД НБУ «Знання», 2011. - С. 503).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «цінний папір».

ПЕРЕХРЕСНЕ ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ

(англ. cross-collaterizing [krυsko'lat(o)rΛizιη])

- спосіб додаткового забезпечення виконання боржником своїх зобов’язань, що враховує заставу кожного об’єкта нерухомості в іпотеці, за всіма кредитами, одержаними одним позичальником. П. з., зазвичай, використовується в комерційних іпотечних кредитах (дже­рело: Банківська енциклопедія / колектив авторів. - ISBN 978-966-346-923-2. - К.: ЦНД НБУ «Знання», 2011. - С. 503).

ПЕРВИННИЙ ДОКУМЕНТ

(англ. primary document ['praimori 'dυkjomont])

- документ, який містить відомості про господарську операцію (джерело: Про бухгалтерський

облік та фінансову звітність в Україні: Закон України від 16.07.1999 № 996-X1V//Відомості Верховної Ради України. - 1999. - № 40. - Ст. 365);

- документ, який містить обов’язкові реквізити [найменування особи (юридична або фізична), яка склала документ, найменування документа, дату і місце складання, зміст та обсяг операції, оди­ницю її виміру, особистий чи електронний підпис або інші дані, що дають змогу ідентифікувати особу - ініціатора здійснення операції; найменування одержувача коштів, номер(и) рахунку(ів)] та є підставою для відображення фінансової операції в системі автоматизації банку (джерело: Поло­ження про здійснення банками фінансового моніторингу: затверджене постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про здійснення банками фінансо­вого моніторингу» від 26.06.2015№ 417 // Офіційний вісник України. - 2015. - № 62. - Ст. 2035);

- документ, який містить обов’язкові реквізити [найменування/прізвище, ім’я, по батькові особи (юридична або фізична), яка склала документ, назва документа, дату і місце складання, зміст та обсяг фінансової операції, одиницю її виміру, особистий чи електронний підпис або інші дані, що дають змогу встановити особу - ініціатора здійснення операції; наймену­вання/прізвище, ім’я, по батькові одержувача коштів, номер(и) рахунку(ів) (за наявності)] та є підставою для відображення фінансової операції в системі автоматизації небанківської фінансової установи (джерело: Положення про здійснення небанківськими фінансовими установами фінансового моніторингу в частині надання ними фінансової послуги щодо переказу коштів: затверджене постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про здійснення небанківськими фінансовими установами фінан­сового моніторингу в частині надання ними фінансової послуги щодо переказу коштів» від 15.09.2016 № 338 // Офіційний вісник України. - 2016. - № 80. - Ст. 2671);

- документ, який містить відомості про операцію (джерело: Положення про організацію бухгалтерського обліку, бухгалтерського контролю під час здійснення операційної діяльно­сті в банках України: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про організацію бухгалтерського обліку, бухгалтерського контролю під час здійснення операційної діяльності в банках України» від 04.07.2018 № 75 // Офіційний вісник України. - 2018. - № 65. - Ст. 2208).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «кошти», «фінансова операція», «банк», «ініціатор».

ПЕРВИННИЙ ФІНАНСОВИЙ МОНІТОРИНГ

(англ. primary financial monitoring ['praιmori faι'nsnj⅛l 'mnnιtoπη])

- сукупність заходів, які здійснюються суб’єктами первинного фінансового моніторингу і спрямовані на виконання вимог цього Закону, нормативно-правових актів суб’єктів дер­жавного фінансового моніторингу, що включають, зокрема, проведення обов’язкового та внутрішнього фінансового моніторингу (джерело: Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансу­ванню розповсюдження зброї масового знищення: Закон України від 14.10.2014 № 1702-VII //Відомості Верховної Ради України. - 2014. - № 50-51. - Ст. 2057).

ПЕРЕВИЩЕННЯ ВЛАДИ АБО СЛУЖБОВИХ ПОВНОВАЖЕНЬ (англ. excess of authority or official authority [ιk'sεs υv oι'θυπti o:r o'fιj⅛l oι'θυπti])

- умисне вчинення працівником правоохоронного органу дій, які явно виходять за межі наданих йому прав чи повноважень, якщо вони завдали істотної шкоди охоронюваним законом правам, інтересам окремих громадян, державним чи громадським інтересам, інтересам юридичних осіб (джерело: Кримінальний кодекс України: Закон України від 05.04.2001 № 2341-III // Відомості Верховної Ради України. - 2001. - № 25. - Ст. 131).

ПЕРЕВІРКА З ПИТАНЬ ДОТРИМАННЯ ВИМОГ ЗАКОНОДАВСТВА З ПИТАНЬ ФІНАНСОВОГО МОНІТОРИНГУ (англ. check of compliance with the requirements of financial monitoring legislation [fεk υv kam^,plaιans wιδ do π^,kwaιomonts υv faι'n^n∣oi ^,mυnιtoπη _ιlε⅛ιs'leιJ⅛n])

- планова або позапланова виїзна перевірка, безвиїзний нагляд з питань фінансового моні­торингу (джерело: Положення про порядок організації та проведення перевірок з питань запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення: затверджене постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про порядок організації та проведення перевірок з питань запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» від 20.06.2011 № 197// Офіційний вісник України. - 2011. - № 55. - Ст. 2218).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «виїзна перевірка», «безвиїзний нагляд з питань фінансового моніторингу», «планова виїзна перевірка», «позапранова виїзна перевірка».

ПЕРЕЙНЯТТЯ КРИМІНАЛЬНОГО ПРОВАДЖЕННЯ

(англ. criminal proceedings [kriminl pro'siιdιηz])

- здійснення компетентними органами однієї держави розслідування з метою притягнення особи до кримінальної відповідальності за злочини, вчинені на території іншої держави, за її запитом (джерело: Кримінальний процесуальний кодекс України: Закон України від 13.04.2012 № 4651-VI//Відомості Верховної Ради України. - 2013. - № 9-10. - Ст. 88).

ПЕРЕКАЗ ВАЛЮТНИХ КОШТІВ ЗА МЕЖІ УКРАЇНИ

(англ. transfer of currency funds outside Ukraine - transfer of currency outside Ukraine [tr$nsfo(:)r υv 'kΛronsi _ιaot'saιd jufkrein])

- переказ грошових (валютних) коштів на користь (на рахунок) іноземного суб’єкта гос­подарської діяльності або у банківсько-кредитну установу, що не є суб’єктом господар­ської діяльності України (джерело: Про зовнішньоекономічну діяльність: Закон України від 16.04.1991 № 959-XII // Відомості Верховної Ради України. - 1991. - № 29. - Ст. 377).

ПЕРЕКАЗ ГРОШЕЙ

(англ. money remittance ['mΛni ri'mitons])

- платіжна послуга, яка може надаватись банками, установами е-грошей та авторизованими платіжними установами (джерело: EU Supranational Risk Assessment Report [Електронний ресурс]. - Режим доступу: https://eur-lex.europa.eu/resource.html?uri=cellar:d4d7d30e-5a5a- 11e7-954d-01aa75ed71a1.0001.02/D0C_1&format=PDF).

ПЕРЕКАЗ ГРОШОВИХ КОШТІВ

(англ. transfer of funds |transfo(:)r υv fΛndz])

- переказ коштів між двома сторонами, які беруть участь у торгівельній операції (наприклад, банківський переказ) (джерело: The FATF study «Trade-based money laundering» (June 23, 2006). Annex I. [Електроннийресурс] - Режим доступу: http://www.fatf-gafi.org/publications/ methodsandtrends/documents/trade-basedmoneylaundering.html);

- послуга поштового зв’язку щодо виконання доручення користувача на пересилання та виплату адресату зазначеної ним суми грошей (джерело: Про поштовий зв'язок: Закон України від 04.10.2001 № 2759-III//Офіційний вісник України. - 2001. - № 43. - Ст. 1918). Зв’язок з іншими термінами: див. термін «послуги поштового зв'язку».

ПЕРЕКАЗ КОШТІВ

(англ. money transfer ['шлпі 'transfo(:)])

- рух певної суми коштів з метою її зарахування на рахунок отримувача або видачі йому у готівковій формі. Ініціатор та отримувач можуть бути однією і тією ж особою (джерело: Про платіжні системи та переказ коштів в Україні: Закон України від 05.04.2001 № 2346- III//Відомості Верховної Ради України. - 2001. - № 29. - Ст. 137).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «отримувач», «ініціатор».

ПЕРЕКАЗ ЦІННИХ ПАПЕРІВ (ПРАВ НА ЦІННІ ПАПЕРИ ТА/АБО ПРАВ ЗА ЦІННИМИ ПАПЕРАМИ)

(англ. transfer of securities (rights on securities and /or securities rights) ['tr$nsfo(:)r nv sι'kjooπtiz (raιts nn sι'kjoorιtiz юпб / o: sι'kjooπtiz raιts)] )

- рух певної кількості цінних паперів (прав на цінні папери та/або прав за цінними паперами), що відображає у професійного учасника депозитарної системи або Національного банку України переведення цінних паперів (прав на цінні папери та/або прав за цінними паперами) відповідного випуску з одного рахунка в цінних паперах на інший рахунок у цінних папе­рах, при якому обсяг депозитарного активу за цим випуском не змінюється, або проведення операцій, пов’язаних із встановленням та зняттям обмежень прав на цінні папери та/або прав за цінними паперами (джерело: Про депозитарну систему України: Закон України від 06.07.2012 № 5178-VI //Відомості Верховної Ради України. - 2013. - № 39. - Ст. 517). Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «цінній папір», «професійніучасники депозитарної системи України», «Національний банк України».

ПЕРЕКАЗ, ЩО ЗДІЙСНЮЄТЬСЯ БЕЗ ВІДКРИТТЯ РАХУНКУ

(англ. transaction that is carried out without opening an account [tran'z^k∫on δ^t ιz 'k^rid aot wι'δaot 'oopnιη on o'kaont])

- рух певної суми коштів, який ініційовано в готівковій формі без використання рахунку з метою її зарахування на рахунок отримувача або видачі йому в готівковій формі (джерело: Положення про здійснення банками фінансового моніторингу: затверджене постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про здійснення банками фінансового моніторингу» від 26.06.2015 № 417 // Офіційний вісник України. - 2015. - № 62. - Ст. 2035).

ПЕРЕМОЖЕЦЬ ПРОЦЕДУРИ ЗАКУПІВЛІ

(англ. the winner of the procurement procedure [δo 'wιnor nv δo pro'kjoomont pro'sk⅛o])

- учасник, тендерна пропозиція якого відповідає всім критеріям та умовам, що визначені у тендерній документації, і визнана найбільш економічно вигідною, та якому замовник повідомив про намір укласти договір, або учасник, якому замовник повідомив про намір укласти договір за результатами застосування переговорної процедури закупівлі (джерело: Про публічні закупівлі: Закон України від 25.12.2015 № 922-VIII//Відомості Верховної Ради України. - 2016. - № 9. - Ст. 89).

ПЕРЕРОБКА ЗА МЕЖАМИ МИТНОЇ ТЕРИТОРІЇ

(англ. processing outside the customs territory [proosεsιη _ιaot'saιd δo ^lkΛstamz 'tεrιtori])

- митний режим, відповідно до якого українські товари піддаються у встановленому зако­нодавством порядку переробці за межами митної території України без застосування захо­дів нетарифного регулювання зовнішньоекономічної діяльності, за умови повернення цих товарів або продуктів їх переробки на митну територію України у митному режимі імпорту (джерело: Митний кодекс України: Закон України від 13.03.2012 № 4495-VI // Відомості Верховної Ради України. - 2012. - № 44-45; № 46-47; № 48. - Ст. 552).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «митні режими», «товари».

ПЕРЕРОБКА НА МИТНІЙ ТЕРИТОРІЇ

(англ. processing on the customs territory ['proosεsιη on δo 'kΛstomz 'tεπtori])

- митний режим, відповідно до якого іноземні товари піддаються у встановленому зако­нодавством порядку переробці без застосування до них заходів нетарифного регулювання зовнішньоекономічної діяльності, за умови подальшого реекспорту продуктів переробки (джерело: Митний кодекс України: Закон України від 13.03.2012 № 4495-VI // Відомості Верховної Ради України. - 2012. - № 44-45; № 46-47; № 48. - Ст. 552).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «митні режими», «товари».

ПЕРЕСТРАХОВІ БРОКЕРИ

(англ. reinsurance brokers [ri:in'J'oorons 'brookoz])

- юридичні особи, які здійснюють за винагороду посередницьку діяльність у перестрахуванні від свого імені на підставі брокерської угоди із страховиком, який має потребу у перестра­хуванні як перестрахувальник (джерело: Про страхування: Закон України від 07.03.1996 № 86/96-ВР //Відомості Верховної Ради України. - 1996. - № 18. - Ст. 78).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «перестрахування».

ПЕРЕСТРАХУВАННЯ

(англ. reinsurance [ri:in'Joorons])

- страхування одним страховиком (цедентом, перестрахувальником) на визначених дого­вором умовах ризику виконання частини своїх обов’язків перед страхувальником у іншого страховика (перестраховика) резидента або нерезидента, який має статус страховика або перестраховика, згідно з законодавством країни, в якій він зареєстрований (джерело: Про страхування: Закон України від 07.03.1996 № 86/96-ВР //Відомості Верховної Ради Укра­їни. - 1996. - № 18. - Ст. 78).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «страхування», «страховики», «страхувальники».

ПЕРЕХІДНИЙ БАНК

(англ. transition bank [tran'sijon b^ηk])

- банк, який створено у процесі виведення неплатоспроможного банку з ринку, єдиним акціонером якого є Фонд до дня продажу цього банку інвестору (об’єднанню інвесторів) (джерело: Про систему гарантування вкладів фізичних осіб: Закон України від 23.02.2012 № 4452-VI//Відомості Верховної Ради України. - 2012. - № 50. - Ст. 564).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «банк».

ПЕРІОД АКТУАЛЬНОСТІ ТРАНСАКЦІЇ

(англ. transaction validity period [tran'zakf(o)n vo'liditi 'pioriod])

- проміжок часу, що відраховується з дати формування документа в електронному вигляді за фінансовою операцією із застосуванням платіжної картки (трансакції, запису журналу операцій картки, запису журналу SAM тощо), протягом якого документи за цією трансакцією мають бути розглянуті системою (емітентом) щодо включення її в кліринг за виконанням певних додаткових умов (джерело: Банківська енциклопедія / колектив авторів. - ISBN 978-966-346-923-2. - К.: ЦНДНБУ «Знання», 2011. - С. 503).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «платіжна картка», «фінансова операція».

ПЕРІОД, ЩО ПІДЛЯГАЄ ВИЇЗНІЙ ПЕРЕВІРЦІ

(англ. period subject to the onsite inspection [pioriod 'sΛb⅛ιkt tu: δi onsite ιn'spεkfon])

- період діяльності банку/установи, що перевіряється інспекційною групою щодо дотримання ним/нею вимог законодавства з питань фінансового моніторингу (джерело: Положення про порядок організації та проведення перевірок з питань запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінан­суванню розповсюдження зброї масового знищення: затверджене постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про порядок організації та проведення перевірок з питань запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» від 20.06.2011 № 197 // Офіційний вісник України. - 2011. - № 55.

- Ст. 2218).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «банк».

ПЕРСОНАЛІЗАЦІЯ

(англ. personalization [_ιporsonolo'zeiJ⅛n])

- стадія процесу виготовлення платіжної карти з інтегральною схемою, під час якої в неї завантажується інформація про клієнта (джерело: Банківська енциклопедія / колектив ав­торів. - ISBN978-966-346-923-2. - К.: ЦНДНБУ «Знання», 2011. - С. 503).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «платіжна картка», «клієнт».

ПЕРСОНАЛЬНИЙ ЕЛЕКТРОННИЙ КАБІНЕТ

(англ. personal electronic cabinet ['p3:sonl i_ιlek'tmnik 'k^binot])

- індивідуальна персоніфікована веб- сторінка суб’єкта декларування на веб-сайті Реєстру, за допомогою якої здійснюється подання електронних документів, обмін повідомленнями тощо (джерело: Порядок формування, ведення та оприлюднення (надання) інформації Єди­ного державного реєстру декларацій осіб, уповноважених на виконання функцій держави або місцевого самоврядування: затверджено рішенням Національного агентства з питань запобігання корупції «Про функціонування Єдиного державного реєстру декларацій осіб, уповноважених на виконання функцій держави або місцевого самоврядування» від 10.06.2016 № 3, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 15 липня 2016 за № 959/29089 // Офі­ційний вісник України. - 2016. - № 55. - Ст. 1931).

ПЕРСОНАЛЬНИЙ ІДЕНТИФІКАЦІЙНИЙ НОМЕР (ПІН)

(англ. Personal Identification Number (PIN) [p3:snl ai_ιdεntifi'keij⅛n 'nΛmbo])

- набір цифр або букв і цифр, відомий лише користувачу електронного платіжного засобу і потрібний для його ідентифікації та автентифікації під час здійснення операцій із ви- користанням електронного платіжного засобу (джерело: Положення про порядок емісії електронних платіжних засобів і здійснення операцій з їх використанням: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про здійснення операцій з викорис­танням електронних платіжних засобів» від 05.11.2014 № 705 //Офіційний вісник України.

- 2014. - № 99. - Ст. 2918).

ПЕРСОНАЛЬНІ ДАНІ

(англ. personal data [ps:snl 'dezto])

- відомості чи сукупність відомостей про фізичну особу, яка ідентифікована або може бути конкретно ідентифікована (джерело: Про захист персональних даних: Закон України від 01.06.2010 № 2297-VI//Відомості Верховної Ради України. - 2010. - № 34. - Ст. 481).

ПЕРШИЙ ВЛАСНИК

(англ. first owner [fs:st 'oono])

- особа, яка набула права власності на цінні папери безпосередньо від емітента або особи, яка видала неемісійний цінний папір, чи андеррайтера (джерело: Про цінні папери та фондовий ринок: Закон України від 23.02.2006 № 3480-IV // Відомості Верховної Ради України. - 2006. - № 31. - Ст. 268).

ПИСЬМОВЕ ПРОВАДЖЕННЯ

(англ. written proceedings [rιtn pro'si:dzpz])

- розгляд і вирішення адміністративної справи або окремого процесуального питання в суді першої, апеляційної чи касаційної інстанції без повідомлення та (або) виклику учас­ників справи та проведення судового засідання на підставі матеріалів справи у випадках, встановлених цим Кодексом (джерело: Кодекс адміністративного судочинства України: Закон України від 06.07.2005 № 2747-IV // Відомості Верховної Ради України. - 2005. - № 35 /35-36, 37/. - Ст. 446).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «адміністративна справа», «суд».

ПІДВИЩЕННЯ КВАЛІФІКАЦІЇ

(англ. professional development [pro'fεj⅛nl dι'vεlopmont])

- набуття особою нових та/або вдосконалення раніше набутих компетентностей у межах професійної діяльності або галузі знань (джерело: Про освіту: Закон України від 05.09.2017 № 2145-VIII //Відомості Верховної Ради України. - 2017. - № 38-39. - Ст. 380).

ПІДВИЩЕННЯ ОБІЗНАНОСТІ ЩОДО БОРОТЬБИ З КОРУПЦІЄЮ (англ. anti-corruption awareness-raising ['snti-ko'rΛpJ⅛n o'weonos-'reιzιη])

- належні заходи держави, у межах своїх можливостей та з урахуванням основоположних принципів свого внутрішнього права, спрямовані на сприяння активній участі окремих осіб і груп за межами державного сектора, таких як громадянське суспільство, неурядові організації та організації, що функціонують на базі громад, у запобіганні корупції й боротьбі з нею та для поглиблення розуміння суспільством факту існування, причин і небезпечного характеру корупції, а також загроз, що створюються нею (джерело: United Nations Convention against Corruption (21.11.2003), a. 13 [Електронний ресурс] - Режим доступу: http://www. un.org/Docs/asp/ws.asp?m=A/RES/58/4).

ПІДБУРЮВАЧ

(англ. instigator ['ιnstιgeιto])

- особа, яка умовлянням, підкупом, погрозою, примусом або іншим чином схилила іншого співучасника до вчинення злочину (джерело: Кримінальний кодекс України: Закон України від 05.04.2001 № 2341-III//Відомості Верховної Ради України. - 2001. - № 25. - Ст. 131). Зв’язок з іншими термінами: див. термін «злочин», «співучасть у злочині».

ПІДЗВІТНА ОРГАНІЗАЦІЯ

(англ. reporting entity [π'poιtιη 'εntιti])

- установи, до обов’язків яких входить направляти повідомлення про підозрілі операції відповідно до вимог Рекомендації 20. Крім того, цей термін також позначає ті установи, професії і окремих осіб, від яких вимагається вживати заходів з належної перевірки клі­єнтів і зберігати дані відповідно до вимог Рекомендацій 10 і 12 (незалежно від того, чи зобов’язані вони також направляти повідомлення про підозрілі операції) (джерело: FATF Report: Specific Risk Factors in Laundering the Proceeds of Corruption - Assistance to reporting institutions (June 2012) ([Електронний ресурс]. - Режим доступу: http://www.fatf-gafi.org/ media∕fatf∕documents∕reports∕Specific%20Risk%20Factors%20in%20the%20Laundering%20 of%20Proceeds%20of%20Corruption.pdf);

- підзвітні організації включають:

1) кредитні установи;

2) фінансові установи;

3) фізичні або юридичні особи, які займаються такою професійною діяльністю:

а) аудитори, ревізори та податкові консультанти;

б) нотаріуси та інші незалежні юристи, якщо вони беруть участь, діючи від імені та за дорученням клієнта, у будь-якій фінансовій операції або операції з нерухомістю, або до­помагають клієнту планувати чи здійснювати операції, що стосуються:

I) придбання або продажу нерухомості чи господарських одиниць;

II) управління коштами, цінними паперами або іншими активами клієнта;

III) відкриття або управління розрахунковими рахунками, депозитними рахунками або ра­хунками в цінних паперах;

IV) залучення внесків, необхідних для створення, діяльності компаній або управління ними;

V) створення, діяльності або управління трастом, компаніями, фондами або подібними структурами;

в) постачальники трастових та корпоративних послуг, які не підпадають під дію підпункту а) або б);

г) агенти з нерухомості;

ґ) інші особи, які здійснюють торгівлю товарами, якщо сума здійснених або отриманих готівкових платежів становить 10 000 євро або більше, незалежно від того, чи відповідна операція здійснюється у вигляді однієї або кількох пов’язаних операцій;

д) постачальники послуг у сфері азартних ігор (джерело: Директива (ЄС) 2015/849 Євро­пейського Парламенту та Ради від 20 травня 2015 року про запобігання використанню фінансової системи для цілей відмивання грошей або фінансування тероризму ([Електро­нний ресурс]. - Режим доступу: https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/PDF/7uri= CELEX:32015L0849&from=EN).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «повідомлення про підозрілі операції», «належна перевірка клієнта», «кредитна установа», «фінансоваустанова».

ПІДЗВІТНІСТЬ

(англ. accountability [a_ιkaonta^,bιlιti])

- механізми звітування щодо використання державних ресурсів та щодо наслідків неспро­можності задовільнити заявлені показники діяльності (джерело: UN Study: Public Sector Transparency and Accountability in SelectedArab Countries: Policies and Practices [Електронний ресурс]. - Режим доступу: https://publicadministration.un.org/publications/content/PDFs/E- Library%20Archives∕2005%20Public%20Sector%20Transp%20and%20Accountability%20in%20 SelArab%20Countries.pdf).

ПІДЛІМІТНІ ОПЕРАЦІЇ

(англ. sublimit operations [_ιop.ofeι.J⅛n])

- операції розрахунків платіжними картками за товари в торгівельно-сервісних підприєм­ствах, сума яких нижча за встановлений ліміт (floor limit), після якого необхідна обов’язкова он-лайн авторизація (джерело: Основи платіжного картознавства: посібник-довідник для прокурорів та суддів /Під заг. редакцією Карпова О.О. - К.: Українська міжбанківська Асоціація членів платіжних систем «ЕМА», 2018. - 86 с.).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «платіжна картка», «авторизація».

ПІДОЗРА

(англ. suspicion [sos,pιj⅛n])

- припущення, що ґрунтується на результатах аналізу наявної інформації та може свідчити про те, що фінансова операція або її учасники, їх діяльність чи джерела походження активів пов’язані із легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінан­суванням тероризму чи пов’язані із вчиненням іншого суспільно небезпечного діяння, яке визначене Кримінальним кодексом України як злочин або за яке передбачені міжнародні санкції (джерело: Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержа­них злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення: Закон України від 14.10.2014 № 1702-VII//Відомості Верховної Ради України. - 2014. - № 50-51. - Ст. 2057).

«ПІДОЗРІЛИЙ» ДОГОВІР

(англ. «suspicious» contract [«sos^ijos» ^ontrrnktl)

- договір купівлі-продажу (міни, РЕПО), укладений на біржовому або позабіржовому ринку, ціна якого для лістингових цінних паперів та цінних паперів, які використовуються для розрахунку біржового фондового індексу, відрізняється від останнього розрахованого протягом 12 місяців біржового курсу на 20 % і більше, а для позалістингових цінних паперів відрізняється від останньої розрахованої протягом 12 місяців ціни закриття торговельного дня на 50 % і більше. Об’єктом «підозрілого» договору є виключно цінні папери, включені до біржового списку хоча б однієї з фондових бірж (джерело: Правила (умови) здійснення діяльності з торгівлі цінними паперами: брокерської діяльності, дилерської діяльності, андеррайтингу, управління цінними паперами: затверджено рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку «Про затвер­дження Правил (умов) здійснення діяльності з торгівлі цінними паперами: брокерської діяльності, дилерської діяльності, андеррайтингу, управління цінними паперами» від 12.12.2006 № 1449 (у редакції рішення Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 15.11.2011 № 1638), зареєстровано в Міністерстві юстиції України 23 січня 2007р. за № 52/13319//Офіційний вісник України. - 2007. - № 6. - Ст. 235).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «цінний папір».

ПІДОЗРЮВАНИЙ

(англ. suspected [sos'pεktιd])

- термін відноситься до випадків, коли існує інформація чи розвіддані, які оцінюються як такі, що свідчать про те, що суб’єкт господарювання підтримує або бере участь у тероризмі. (джерело: FATF Report: Risk of Terrorist Abuse in Non-Profit Organisations [Електронний ресурс]. - Режим доступу: http://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/reports/Risk-of-terrorist-abuse-in-non-profit- organisations.pdf;

- особа, якій у порядку, передбаченому статтями 276-279 цього Кодексу, повідомлено про підозру, особа, яка затримана за підозрою у вчиненні кримінального правопорушення, або особа, щодо якої складено повідомлення про підозру, однак його не вручено їй внаслідок невстановлення місцезнаходження особи, проте вжито заходів для вручення у спосіб, передбачений цим Кодексом для вручення повідомлень (джерело: Кримінальний процесуальний кодекс України: Закон України від 13.04.2012 № 4651-VI // Відомості Верховної Ради України. - 2013. - № 9-10. - Ст. 88). Зв’язок з іншими термінами: див. термін «тероризм».

ПІДПИСУВАЧ

(англ. signer ['saιno])

- особа, яка на законних підставах володіє особистим ключем та від свого імені або за дорученням особи, яку вона представляє, накладає електронний цифровий підпис під час створення електронного документа (джерело: Про електронний цифровий підпис: Закон України від 22.05.2003 № 852-IV// Відомості Верховної Ради України. - 2003. - № 36. - Ст. 276).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «особистий ключ», «електронний цифровий підпис».

ПІДПРИЄМНИЦТВО

(англ. entrepreneurship [υntropro'n3jιp])

- самостійна, ініціативна, систематична, на власний ризик господарська діяльність, що здійснюється суб’єктами господарювання (підприємцями) з метою досягнення економічних і соціальних результатів та одержання прибутку (джерело: Господарський кодекс України: Закон України від 16.01.2003 № 436-IV//Відомості Верховної Ради України. - 2003. - № 18.

- Ст. 144).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «господарська діяльність».

ПІДПРИЄМСТВА

(англ. enterprises ['εntopraιzιz])

- юридичні особи незалежно від форми власності (у тому числі органи державної влади та уста­нови й організації, що утримуються за рахунок коштів державного бюджету), філії, представни­цтва, відділення та інші відокремлені підрозділи, у тому числі структурні підрозділи, виділені в процесі приватизації, виборчі фонди (політичних партій, виборчих блоків партій та кандидатів у депутати), представництва юридичних осіб-нерезидентів, іноземних інвесторів, фізичні осо­би - суб’єкти підприємницької діяльності (джерело: Інструкція про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Інструкції про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті» від 21.01.2004 № 22, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 29 березня 2004р. за № 377/8976 // Офіційний вісник України. - 2004. - № 13. - Ст. 908).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «юридична особа».

ПІДПРИЄМСТВО

(англ. enterprise [εntopraιz])

- будь-яка юридична особа, а також громадянин-підприємець (джерело: Митний кодекс України: Закон України від 13.03.2012 № 4495-VI // Відомості Верховної Ради України. - 2012. - № 44-45; № 46-47; № 48 /. - Ст. 552).

ПІДПРИЄМСТВО КОЛЕКТИВНОЇ ВЛАСНОСТІ

(англ. collective-owned enterprise [kυ'lεktzv-oond 'εntopraιz])

- корпоративне або унітарне підприємство, що діє на основі колективної власності засно­вника (засновників) (джерело: Господарський кодекс України: Закон України від 16.01.2003 № 436-IV//Відомості Верховної Ради України. - 2003. - № 18. - Ст. 144).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «підприємство».

ПІДПРИЄМСТВО З ІНОЗЕМНИМИ ІНВЕСТИЦІЯМИ

(англ. enterprise with foreign investments [εntopraιz wιδ 'form ιn'vεstmonts])

- підприємство, створене відповідно до вимог цього Кодексу, в статутному капіталі якого не менш як десять відсотків становить іноземна інвестиція. Підприємство набуває статусу підприємства з іноземними інвестиціями з дня зарахування іноземної інвестиції на його баланс (джерело: Господарський кодекс України: Закон України від 16.01.2003 № 436-IV// Відомості Верховної Ради України. - 2003. - № 18. - Ст. 144).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «підприємство», «іноземна інвестиція».

ПІДПРИЄМНИЦЬКІ ТОВАРИСТВА

(англ. business company’s ['bιznιs 'kΛmponiz])

- товариства, які здійснюють підприємницьку діяльність з метою одержання прибутку та наступного його розподілу між учасниками (підприємницькі товариства), можуть бути ство­рені лише як господарські товариства (повне товариство, командитне товариство, товари­ство з обмеженою або додатковою відповідальністю, акціонерне товариство) або виробничі кооперативи (джерело: Цивільний кодекс України: Закон України від 16.01.2003 № 435-IV // Відомості Верховної Ради України. - 2003. - № 40. - Ст. 356).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «товариство», «непідприємницькі товариства».

ПІДПРИЄМСТВА, ЩО СТАНОВЛЯТЬ СУСПІЛЬНИЙ ІНТЕРЕС

(англ. enterprises of public interest ['εntopraιzιz υv 'pΛblιk 'ιntrιst])

- підприємства - емітенти цінних паперів, цінні папери яких допущені до торгів на фондових біржах або щодо цінних паперів яких здійснено публічну пропозицію, банки, страховики, недержавні пенсійні фонди, інші фінансові установи (крім інших фінансових установ та недержавних пенсійних фондів, що належать до мікропідприємств та малих підприємств) та підприємства, які відповідно до цього Закону належать до великих підприємств (джерело: Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні: Закон України від 16.07.1999 № 996-XIV//Відомості Верховної Ради України. - 1999. - № 40. - Ст. 365).

ПІДПРИЄМСТВО

(англ. enterprise ['entor_ιpπz])

- самостійний суб’єкт господарювання, створений компетентним органом державної влади або органом місцевого самоврядування, або іншими суб’єктами для задоволення суспільних та осо­бистих потреб шляхом систематичного здійснення виробничої, науково-дослідної, торговельної, іншої господарської діяльності в порядку, передбаченому цим Кодексом та іншими законами (джерело: Господарський кодекс України: Закон України від 16.01.2003 № 436-1V // Відомості Верховної Ради України. - 2003. - № 18. - Ст. 144);

- єдиний майновий комплекс, що використовується для здійснення підприємницької діяльно­сті. Підприємство як єдиний майновий комплекс є нерухомістю (джерело: Цивільний кодекс України: Закон України від 16.01.2003 № 435-IV//Відомості Верховної Ради України. - 2003.

- № 40. - Ст. 356).

ПІДПРИЄМСТВО З ІНОЗЕМНИМИ ІНВЕСТИЦІЯМИ

(англ. enterprise with foreign investments [εntopraιz wιδ 'form ιn'vεstmonts])

- підприємство (організація) будь-якої організаційно-правової форми, створене відповідно до законодавства України, іноземна інвестиція в статутному капіталі якого, за його наявності, ста­новить не менше 10 відсотків (джерело: Про режим іноземного інвестування: Закон України від 19.03.1996 № 93/96-ВР // Відомості Верховної Ради України. - 1996. - № 19. - Ст. 80). Зв’язок з іншими термінами: див. термін «підприємство».

ПІДРОБЛЕНІ БАНКНОТИ (МОНЕТИ)

(англ. fake banknotes (coins) [feιk 'bsηknoots (koιnz)])

- імітації (копії, фальсифікації) справжніх банкнот (монет), що виготовлені будь-яким способом, уключаючи промисловий, усупереч установленому законодавством України порядку. До під­роблених належать також перероблені банкноти, на яких будь-яким способом (наклеюванням, малюванням, друкуванням, комбінуванням частин від справжніх та підроблених банкнот тощо) змінені зображення, що визначають номінал, рік затвердження зразка (виготовлення), банк-е- мітент, інші реквізити та елементи дизайну, і які за зовнішнім виглядом можуть бути сприйняті як справжні банкноти (джерело: Правила визначення платіжних ознак та обміну банкнот, розмінних та обігових монет національної валюти України: затверджено постановою Прав­ління Національного банку України «Про затвердження Правил визначення платіжних ознак та обміну банкнот, розмінних та обігових монет національної валюти України» від 23.10.2013 № 422, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 13 листопада 2013р. за № 1942/24474 // Офіційний вісник України. - 2013. - № 91. - Ст. 3353).

ПІДРОБЛЕННЯ ГРОШОВИХ ЗНАКІВ

(англ. currency counterfeiting ['kΛronsi 'kaontofιtιη])

- обманні дії щодо виготовлення чи зміни грошових знаків у будь-який спосіб, який застосо­вується для досягнення цього результату (відповідно до статті 3 Міжнародної конвенції Ліги Націй щодо протидії підробки грошових знаків, 1929 рік) (джерела: The FATF report Money Laundering through Money Remittance and Currency Exchange Providers (June 2010), Definitions [Електроннийресурс] - Режим доступу: http://www.fatf-gafi.org/publications/methodsandtrends/ documents/moneylaunderingthroughmoneyremittanceandcurrencyexchangeproviders.html, http:// zakon3.rada.gov. ua/laws/show/995_589).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «грошовий знак».

ПІДРОЗДІЛ БАНКУ

(англ. bank office [bsηk 'ofιs∣)

- структурна одиниця банку, що не має статусу юридичної особи і виконує функції, визначені банком. П. б. можуть бути філії, відділення та представництва (джерело: Банківська енцикло­педія /колектив авторів. -ISBN978-966-346-923-2. -К.: ЦНДНБУ «Знання», 2011. - С. 503). Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «банк», «юридична особа», «філія», «представництво».

ПІДРОЗДІЛ ВНУТРІШНЬОГО АУДИТУ

(англ. internal audit unit [in't3:nl 'o:dit 'juιnιt])

- структурний підрозділ банку/банківської групи, що забезпечує виконання функцій вну­трішнього аудиту (джерело: Положення про організацію внутрішнього аудиту в банках України: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про здійс­нення операцій з використанням електронних платіжних засобів» від 10.05.2016 № 311 // Офіційний вісник України. - 2016. - № 41. - Ст. 1552).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «банк», «аудиторська перевірка (аудит)».

ПІДРОЗДІЛ ІЗ ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ ПРОЗОРОСТІ У СФЕРІ ТОРГІВЛІ (ПЗПСТ)

(англ. trade transparency unit (TTU) [treid trrnns'peoronsi 'ju:nit])

- підрозділ, що забезпечує запобігання, протидію та ліквідацію транснаціональних кри­мінальних організацій, що займаються відмиванням коштів у сфері торгівлі. Ініціатива створення таких підрозділів належить Службі розслідувань у сфері внутрішньої безпеки США (Homeland Security Investigations, 2004 рік). ПЗПСТ розвиває відносини з митними та фінансовими органами усього світу для визначення невідповідностей у торгівлі та роз­слідувань кримінальних порушень, включаючи відмивання грошей у сфері торгівлі. ПЗ- ПСТ фокусується на обміні інформацією з іноземними партнерами, дозволяючи кожному ПЗПСТ порівнювати вартості, що прозвітовані у імпорт-/експортних деклараціях США з відповідними вартостями, що прозвітовані в іноземних імпорт-/експортних деклараціях контрагентів. Завдяки розслідуванням можна подивитися два боки торгівельної операції, що збільшує рівень прозорості (джерело: The APG Typology Report on Trade Based Money Laundering (July 20, 2012), p. 31 [Електронний ресурс] - Режим доступу: http://www.fatf- gafi.org/publications/methodsandtrends/documents/trade-basedmoneylaunderingtypologies.html). Зв’язок з іншими термінами: див. термін «відмивання грошей у сфері торгівлі».

ПІДРОЗДІЛ КОНТРОЛЮ ЗА ДОТРИМАННЯМ НОРМ (КОМПЛАЄНС)

(англ. compliance control unit (compliance) [kom'plaions kon'trool 'ju:nit (kom'plaions)])

- структурний підрозділ банку, до складу якого можуть входити один або кілька підрозділів, що забезпечують виконання функцій контролю за дотриманням норм (комплаєнс), визначених законодавством України, цим Положенням (джерело: Положення про організацію системи управління ризиками в банках України та банківських групах: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про організацію системи управління ризиками в банках України та банківських групах» від 11.06.2018 № 64 // Офіційний вісник України. - 2018. - № 55. - Ст. 1936).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «банк».

ПІДРОЗДІЛ ФІНАНСОВОЇ РОЗВІДКИ (ПФР)

(англ. financial intelligence unit (FIU) [fai'nrnnj⅛l in'tεli⅛ons 'ju:nit])

- центральна, національна установа, відповідальна за отримання (та запитування, коли це дозволено), аналіз та надання компетентним органам, а також розкриття фінансової інформації:

1) стосовно доходів, які викликають підозру, та потенційного фінансування тероризму, або

2) необхідної згідно з національним законодавством або правилами, з метою боротьби з відмиванням грошей та фінансуванням тероризму (джерело: Council of Europe Convention on Laundering, Search, Seizure and Confiscation of the Proceeds from Crime and on the Financing of Terrorism (Warsaw, 16.05.2005), a. 1 [Електронний ресурс] - Режим доступу: https://www. coe.int∕en∕web∕conventions∕full-list∕-∕conventions∕rms∕090000168008371f).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «відмивання коштів», «фінансування тероризму».

ПІДРОЗДІЛИ З ВИЗНАЧЕННЯ ПРОЗОРОСТІ ТОРГІВЕЛЬНИХ ОПЕРАЦІЙ

(англ. trade transparency units [treιd tr^ns'peoronsi ^,juιnιts])

- утворення, які сприяють інформаційному обміну між митними службами з метою вияв­лення та аналізу підозрілої діяльності в торгівлі (джерело: The FATF study «Trade-based money laundering» (June 23, 2006). Glossary. [Електроннийресурс]- Режим доступу: http:// www.fatf-gafi.org∕publications∕methodsandtrends∕documents∕trade-basedmoneylaundering.html).

ПІДСТАВНА КОМПАНІЯ

(англ. front company [frΛnt 'kΛmponi])

- компанія (корпоративний інструмент), що може бути використана з метою приховування бенефіціарної правовласності організації (джерело: The FATF study «Trade-based money laundering» (June 23, 2006). Glossary. [Електронний ресурс] - Режим доступу: http∕∕www. fatf-gafi.org∕publications∕methodsandtrends∕documents∕trade-basedmoneylaundering.html). Зв’язок з іншими термінами: див. термін «бенефіціарний власник».

ПІДТВЕРДЖУЮЧИЙ БАНК

(англ. confirming bank [kon'fsimzp b^ηk])

- банк, який додає своє підтвердження до акредитива за дорученням або на прохання банку-е- мітента (джерело: Положення про порядок здійснення банками операцій за акредитивами: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про порядок здійснення банками операцій за акредитивами» від 03.12.2003 № 514 (у редакції постанови Правління Національного банку України від 11.04.2018 № 38), зареєстровано в Міністерстві юстиції України 24 грудня 2003 р. за № 1213∕8534 ∕∕ Офі­ційний вісник України. - 2003. - № 52. - Ст. 2831).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «банк», «акредитив», «банк-емітент».

ПІРАТСТВО

(англ. piracy ['paιorosi])

- це (а) будь-які незаконні акти насильства, затримання або будь-який грабіж, що здійсню­ються з особистою метою екіпажом чи пасажирами приватного корабля або повітряного судна і направлені: на відкрите море, проти іншого корабля або повітряного судна, осіб або майна на борту такого корабля або повітряного судна; проти корабля, повітряного судна, осіб або майна, які перебувають за межами юрисдикції будь-якої держави; (б) будь-який акт добровільної участі в експлуатації корабля або повітряного судна при наявності фактів, що вказує на його піратський характер; будь-який акт підбурювання або умисного пособни- цтва діям, описаним вище в пункті (а) або (б) (джерело: FATF Report: Organised Maritime Piracy and Related Kidnapping for Ransom [Електронний ресурс]. - Режим доступу: http:// www.fatf-gafi.org∕media∕fatf∕documents∕reports∕organised%20maritime%20piracy%20and%20 related%20kidnapping%20for%20ransom.pdf);

- використання з метою одержання матеріальної винагороди або іншої особистої вигоди озброєного чи неозброєного судна для захоплення іншого морського чи річкового судна, застосування насильства, пограбування або інших ворожих дій щодо екіпажу чи пасажирів такого судна (джерело: Кримінальний кодекс України: Закон України від 05.04.2001 № 2341­III // Відомості Верховної Ради України. - 2001. - № 25. - Ст. 131).

ПІТ

(англ. pit [pit])

- зона в казино, де розташовуються гральні столи (джерело: The FATF Vulnerabilities of Casinos and Gaming Sector (March 2009) Електронний ресурс - Режим доступу: http:// www.fatf-gafi.org/publications /methodsandtrends/documents/vulnerabilitiesofcasinosandgami ngsector.html).

ПІТ БОС

(англ. pit boss [pit bυs])

- наглядач у казино, відповідальний за спостереження за гральними столами, які знахо­дяться на поверсі казино (джерело: The FATF Vulnerabilities of Casinos and Gaming Sector (March 2009) Електронний ресурс - Режим доступу: http://www.fatf-gafi.org/publications / methodsandtrends/documents/vulnerabilitiesofcasinosandgamingsector.html).

ПЛАН НА ВИПАДОК КРИЗОВИХ ОБСТАВИН

(англ. crisis circumstance plan [^,krΛisιs 'soιkomst(o)ns plan])

- документ, у якому викладено послідовність дій банку в разі настання кризових обставин: обвалу певного ринку чи валюти, різкого та незапланованого відпливу коштів вкладників, збоїв в операційних системах тощо. Такий план є елементом системи проактивного управ­ління банком, коли можливі проблеми визначаються заздалегідь та формується підхід до їх подолання. Він має бути затверджений відповідним органом банку, виходячи із принципів корпоративного управління (джерело: Банківська енциклопедія /колектив авторів. - ISBN 978-966-346-923-2. - К.: ЦНДНБУ «Знання», 2011. - С. 503).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «банк», «кошти».

ПЛАН ВРЕГУЛЮВАННЯ

(англ. settlement plan ['sεtlmont pten])

- рішення Фонду, що визначає спосіб, економічне обґрунтування, строки та умови виведення неплатоспроможного банку з ринку (джерело: Про систему гарантування вкладів фізичних осіб: Закон України від 23.02.2012 № 4452-VI//Відомості Верховної Ради України. - 2012.

- № 50. - Ст. 564).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «неплатоспроможний банк».

ПЛАНОВА ВИЇЗНА ПЕРЕВІРКА

(англ. scheduled onsite inspection [Jεdjuιld nn sait m'spεkj⅛n])

- виїзна перевірка, яка проводиться відповідно до затвердженого Національним банком річ­ного плану виїзних перевірок з питань фінансового моніторингу (джерело: Положення про порядок організації та проведення перевірок з питань запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінан­суванню розповсюдження зброї масового знищення: затверджене постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про порядок організації та проведення перевірок з питань запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» від 20.06.2011 № 197 // Офіційний вісник України. - 2011. - № 55.

- Ст. 2218);

- запланована Органом контролю перевірка відповідності діяльності суб’єкта первинного фінансового моніторингу вимогам законодавства у сфері запобігання та протидії легалі­зації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення протягом періоду, який підлягає перевірці. Планова виїзна перевірка проводиться за період з дати закінчення попередньої перевірки або за певний період діяльності суб’єкта первинного фінансового моніторингу (джерело: Порядок контролю за дотриманням професійними учасниками фондового ринку (ринку цінних паперів) вимог законодавства у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінан­суванню розповсюдження зброї масового знищення: затверджений рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку «Про затвердження Порядку контролю за дотриманням професійними учасниками фондового ринку (ринку цінних паперів) вимог законодавства у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержа­них злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» від 17.07.2015 № 1038, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 06 серпня 2015р. за № 955/27400//Офіційний вісник України. - 2015. - № 66. - Ст. 2206). Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «виїзна перевірка», «суб’єкти первинного фі­нансового моніторингу».

ПЛАНОВА ПЕРЕВІРКА

(англ. scheduled inspection ['Jedjuild ιn'spεk∫⅛n])

- перевірка діяльності суб’єкта, яка передбачена у плані проведення перевірок (джере­ло: Порядок проведення перевірок Міністерством фінансів України суб’єктів первинного фінансового моніторингу: затверджено наказом Міністерства фінансів України «Про затвердження Порядку проведення перевірок Міністерством фінансів України суб’єктів первинного фінансового моніторингу» від 06.05.2015 № 489, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 25 травня 2015 р. за № 596/27041 // Офіційний вісник України. - 2015. - № 45. - Ст. 1443; Порядок проведення перевірок Міністерством юстиції України та його територіальними органами суб’єктів первинного фінансового моніторингу: затверджено наказом Міністерства юстиції України «Про затвердження Порядку проведення перевірок Міністерством юстиції України та його територіальними органами суб’єктів первинного фінансового моніторингу» від 13.05.2015 № 673/5, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 13 травня 2015 р. за № 528/26973 // Офіційний вісник України. - 2015. - № 41. - Ст. 1285; Порядок проведення Міністерством економічного розвитку і торгівлі України перевірок суб’єктів первинного фінансового моніторингу: затверджено наказом Міністер­ства економічного розвитку і торгівлі України «Про затвердження Порядку проведення Міністерством економічного розвитку і торгівлі України перевірок суб’єктів первинного фінансового моніторингу» від 12.08.2011 № 36, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 2 вересня 2011 р. за № 1036/19774 // Офіційний вісник України. - 2011. - № 71. - Ст. 2702);

- перевірка діяльності СПФМ, яка передбачена у плані перевірок, що складається за формою згідно з додатком 1 до цього Порядку (джерело: Порядок проведення перевірок Державною службою фінансового моніторингу України суб ’єктів первинного фінансового моніторин­гу: затверджено наказом Міністерства фінансів України «Про затвердження Порядку проведення перевірок Державною службою фінансового моніторингу України суб’єктів первинного фінансового моніторингу» від 14.04.2015 № 436, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 05 травня 2015р. за № 492/26937// Офіційний вісник України. - 2015. - № 38. - Ст. 1156);

- перевірка діяльності Суб’єкта та/або його відокремленого підрозділу, проведення якої передбачено планом перевірок суб’єктів первинного фінансового моніторингу (додаток 1) (джерело: Порядок проведення Міністерством інфраструктури України перевірок суб’єктів первинного фінансового моніторингу: затверджено наказом Міністерства інфраструк­тури України «Про затвердження Порядку проведення Міністерством інфраструктури України перевірок суб’єктів первинного фінансового моніторингу» від 28.09.2017 № 328, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 07 грудня 2017 р. за № 1484/31352 // Офі­ційний вісник України. - 2018. - № 2. - Ст. 95).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «суб’єкти первинного фінансового моніторингу».

ПЛАТЕЖІ МОБІЛЬНІ

(англ. mobile payments ['moobail 'peιmonts])

- платежі за товари та послуги з використанням мобільних телефонів чи засобів безпроводо- вого зв’язку. Платежі приймаються від пристрою мобільного засобу зв’язку, використовуючи голосові команди, протоколи текстових повідомлень (для прикладу sms) чи протоколи без- проводного доступу (WAP), які дозволяють отримати доступ в Інтернет з телефону. Авто- різація зазвичай відбувається шляхом введення унікального особистого ідентифікаційного номера (PIN), який пов’язаний з користувачем чи мобільним засобом. Приймання мобільних платежів у різних країнах відрізняється (джерело: The FATF report on new payment methods (October 13, 2006), page 6. [Електроннийресурс]- Режим доступу: http://www.fatf-gafi.org/ publications/methodsandtrends/documents/reportonnewpaymentmethods.html).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «платежі нетрадіційні роздрібні».

ПЛАТЕЖІ НЕТРАДИЦІЙНІ РОЗДРІБНІ

(англ. non-traditional retail payments [nυn-tro'dij⅛nl ' ri:teil 'peιmonts])

- більш нові іноваційні платіжні продукти, які не належать до традиційних роздрібних платежів. До них належать передоплатні картки, електронні гаманці, мобільні платежі, по­слуги оплати через Інтернет, цифрові дорогоцінні метали (джерело: The FATFreport on new payment methods (October 13, 2006), page 3. [Електронний ресурс] - Режим доступу: http:// www.fatf-gafi.org/publications/methodsandtrends/documents/reportonnewpaymentmethods.html). Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «платежі традиційні роздрібні», «картка передо- платна», «гаманець електронний», «платежі мобільні», «послуги оплати через Інтернет» «метали цифрові дорогоцінні».

ПЛАТЕЖІ ТРАДИЦІЙНІ РОЗДРІБНІ

(англ. traditional retail payments [tro'dijonl 'ri:teil 'peimonts])

- споживчі платежі на невеликі суми, що не вимагають негайного розрахунку. При цьому до паперових негрошових роздрібних платіжних інструментів належать чеки, переказні векселі на пред’явника, тревел-чеки та інші банківські тратти, а до електронних негрошових роздрібних платіжних документів належать кредитні та дебетні картки, а також кредитний переказ та прямий дебет. Крім того, до традиційних електронних платежів належать бан­ківські платежі за продукти та послуги, грошові перкази, що виконуються банківськими посередниками (джерело: The FATF report on new payment methods (October 13, 2006), page 3 andfootnote 12. [Електронний ресурс] - Режим доступу: http://www.fatf-gafi.org/publications/ methodsandtrends/documents/reportonnewpaymentmethods.html).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «платежі нетрадиційні роздрібні».

ПЛАТІЖ

(англ. payment [peιmont])

- виконання бюджетних, боргових, гарантійних чи податкових зобов’язань, що виникли в поточному або попередніх бюджетних періодах (джерело: Бюджетний кодекс України: Закон України від 18.07.2010 № 2456-VI // Відомості Верховної Ради України. - 2010. - № 50, /№ 50-51 /. - Ст. 572).

ПЛАТІЖ З МАРШРУТНОЮ ІНСТРУКЦІЄЮ

(англ. cover payment ['kΛvo 'pezmont])

- відноситься до електронного переказу, який об’єднує повідомлення про платіж, що скероване безпосередньо відправляючою фінансовою установою до фінансової установи отримувача, із маршрутною інструкцією фінансування (супроводження) від відправляючої фінансової установи до фінансової установи отримувача через одну чи більшу кількість транзитних фінансових установ (джерело: The FATFRecommendations General Glossary [Електронний ресурс]. - Режим доступу: http://www.fatf-gafi.org/publications/fatjrecommendations/documents/ fatf-recommendations.html).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «фінансова установа».

ПЛАТІЖ ЗА ВЕКСЕЛЕМ

(англ. payment by the bill ['peιmont baι δo bιl])

- операція, за якої оплату векселя здійснює платник або інша уповноважена особа або в порядку регресу, або в порядку посередництва, або в порядку поручительства (джерело: Положення про порядок здійснення банками операцій з векселями в національній валюті на території України: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про порядок здійснення банками операцій з векселями в національній валюті на території України» від 16.12.2002 № 508, зареєстровано в Мініс­терстві юстиції України 28 лютого 2003 р. за № 174/7495 // Офіційний вісник України.

- 2003. - № 10. - Ст. 444).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «вексель», «платник (трасат)».

ПЛАТІЖ СЕРІЙНИЙ

(англ. serial payment ['sιorιol 'peιmont])

- прямий послідовний ланцюжок платежів, коли грошовий переказ та супроводжуючі пла­тіжні повідомлення переказуються разом від фінансової установи відправника до фінансової установи отримувача напряму чи через одну або більше фінансову установу посередника (напр., банки кореспонденти) (джерело: The FATFRecommendations General Glossary [Елек­тронний ресурс]. - Режим доступу: http://www.fatf-gafi.org/publications/fatfrecommendations/ documents/fatf-recommendations.html).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «фінансова установа відправник», «фінансова установа отримувач», «фінансоваустанова посередник».

ПЛАТІЖ ТРЕТЬОЇ СТОРОНИ

(англ. third party payment [03:d 'pa:ti 'peιmont])

- для того, щоб не допустити конфіскації активів Управління по податковим і митним зборам Її Величності у відсутнього трейдера, «буферна» компанія заплатить постачальнику ЄС від їх імені, так званий платіж третьої сторони. Фактично відсутній трейдер не має фінансо­вих активів, щоб покрити витрати ані на закупівлю товара, ні на податкові зобов’язання (джерело: The FATF Laundering the proceeds of VAT Carousel Fraud Report (February 23, 2007), Anex II. Glossary. [Електронний ресурс] - Режим доступу: http://www.fatf-gafi.org/ publications/methodsandtrends/documents/launderingtheproceedsofvatcarouselfraudreport.html). Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «карусельна схема ухилення від сплати ПДВ», «відсутній трейдер», «конфіскація».

ПЛАТІЖНА ВИМОГА

(англ. payment requirement ['peιmont rι'kwaιomont])

- розрахунковий документ, що містить вимогу стягувача або при договірному списанні обтяжувача чи отримувача до обслуговуючого платника банку здійснити без погодження з платником переказ визначеної суми коштів з рахунку платника на рахунок отримувача (джерело: Про платіжні системи та переказ коштів в Україні: Закон України від 05.04.2001 № 2346-III // Відомості Верховної Ради України. - 2001. - № 29. - Ст. 137; Інструкція про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Інструкції про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті» від 21.01.2004 № 22, зареєстровано в Мініс­терстві юстиції України 29 березня 2004 р. за № 377/8976 // Офіційний вісник України.

- 2004. - № 13. - Ст. 908).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «розрахунковий документ», «стягувач», «отри­мувач», «переказ коштів».

ПЛАТІЖНА ВИМОГА-ДОРУЧЕННЯ

(англ. payment claim-order [peιmont klezm-'o:do])

- розрахунковий документ, що містить вимогу отримувача безпосередньо до платника спла­тити суму коштів та доручення платника банку, що його обслуговує, здійснити переказ визначеної платником суми коштів зі свого рахунка на рахунок отримувача (джерело: Про платіжні системи та переказ коштів в Україні: Закон України від 05.04.2001 № 2346-III //Відомості Верховної Ради України. - 2001. - № 29. - Ст. 137);

- розрахунковий документ, який складається з двох частин:

верхньої - вимоги отримувача безпосередньо до платника про сплату визначеної суми коштів; нижньої - доручення платника обслуговуючому банку про списання зі свого рахунку визна­ченої ним суми коштів та перерахування її на рахунок отримувача (джерело: Інструкція про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Інструкції про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті» від 21.01.2004 № 22, зареєстровано в Мініс­терстві юстиції України 29 березня 2004 р. за № 377/8976 // Офіційний вісник України.

- 2004. - № 13. - Ст. 908).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «розрахунковий документ», «отримувач», «плат­ник», «переказ коштів», «банк».

ПЛАТІЖНА КАРТКА

(англ. paycard [pei ka:d])

- електронний платіжний засіб у вигляді емітованої в установленому законодавством по­рядку пластикової чи іншого виду картки, що використовується для ініціювання переказу коштів з рахунка платника або з відповідного рахунка банку з метою оплати вартості товарів і послуг, перерахування коштів зі своїх рахунків на рахунки інших осіб, отримання коштів у готівковій формі в касах банків через банківські автомати, а також здійснення інших опе­рацій, передбачених відповідним договором (джерело: Про платіжні системи та переказ коштів в Україні: Закон України від 05.04.2001 № 2346-III // Відомості Верховної Ради України. - 2001. - № 29. - Ст. 137; Основи платіжного картознавства: посібник-довідник для прокурорів та суддів/Під заг. редакцією Карпова О.О. - К.: Українськаміжбанківська Асоціація членів платіжних систем «ЕМА», 2018. - 86 с.).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «електронний платіжний засіб», «переказ ко­штів», «банк».

ПЛАТІЖНА ОПЕРАЦІЯ

(англ. payment transaction ['peιmont tran'z^k∫on])

- дія, ініційована користувачем електронного платіжного засобу, з унесення або зняття готівки з рахунку, здійснення розрахунків у безготівковій формі з використанням цього електронного платіжного засобу та/або його реквізитів за банківськими рахунками (дже­рело: Положення про порядок емісії електронних платіжних засобів і здійснення операцій з їх використанням: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про здійснення операцій з використанням електронних платіжних засобів» від 05.11.2014 № 705 // Офіційний вісник України. - 2014. - № 99. - Ст. 2918).

ПЛАТІЖНА ОРГАНІЗАЦІЯ

(англ. payment institution [peιmont _iinsti'tju:J'on])

- юридична особа, що визначає правила роботи платіжної системи, а також виконує інші функції щодо абезпечення діяльності платіжної системи та несе відповідальність згідно з цим Законом та договором (джерело: Про платіжні системи та переказ коштів в Укра­їні: Закон України від 05.04.2001 № 2346-III // Відомості Верховної Ради України. - 2001.

- № 29. - Ст. 137).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «юридична особа», «платіжна система», «суб 'єк- ти первинного фінансового моніторингу».

ПЛАТІЖНА ПОСЛУГА

(англ. payment service [peimont ' ss:vis])

- діяльність щодо забезпечення виконання платіжних операцій з використанням електро­нного платіжного засобу, яка здійснюється постачальниками платіжних послуг (джерело: Положення про порядок емісії електронних платіжних засобів і здійснення операцій з їх використанням: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про здійснення операцій з використанням електронних платіжних засобів» від 05.11.2014 № 705 // Офіційний вісник України. - 2014. - № 99. - Ст. 2918).

ПЛАТІЖНА СИСТЕМА

(англ. payment system [peimont 'sistim])

- платіжна організація, учасники платіжної системи та сукупність відносин, що виникають між ними при проведенні переказу коштів. Проведення переказу коштів є обов’язковою функцією, що має виконувати платіжна система (джерело: Про платіжні системи та переказ коштів в Україні: Закон України від 05.04.2001 № 2346-III // Відомості Верховної Ради України. - 2001. - № 29. - Ст. 137);

- сукупність організаційноекономічних, технічних і фінансових процедур, що використо­вуються для здійснення фінансових трансакцій з фінансовими інструментами між банками та їх клієнтами із застосуванням комп’ютерних систем. За законодавством України, П. с.

- це сукупність відносин, що виникають між платіжною організацією та її членами, при проведенні переказу коштів. Здійснення переказу коштів є обов’язковою функцією П. с.

З організаційно-правової точки зору П. с. - сукупність законодавчо регульованих механізмів, які забезпечують здійснення платежів між контрагентами в процесі виконання ними своїх зобов’язань. Відповідно до визначення Комітету з платіжних і розрахункових систем Банку міжнародних роз­рахунків, поняття П. с. включає: 1) комплекс платіжних інструментів для ініціювання та переказу грошових коштів; 2) платіжну інфраструктуру для обробки та передачі платіжної інформації від платника до одержувача грошей; 3) фінансові установи, які ведуть грошові рахунки та надають платіжні інструменти і послуги, а також інші організації, які є операторами операційних і клі­рингових мереж; 4) систему ринкових угод щодо створення платіжних інструментів і послуг та формування цін на них; 5) закони, стандарти, правила та різноманітні процедури, встановлені законодавчими та регулятивними органами з метою забезпечення механізмів розрахунків.

П. с. та системи розрахунків відіграють провідну роль в економіці країни, забезпечуючи здійснення суб’єктами економіки переказу коштів і розрахунки за зобов’язаннями, що вини­кають у процесі економічної діяльності. Надійні та ефективні П. с. є запорукою стабільного функціонування фінансової системи та економіки країни (джерело: Банківська енциклопедія /колектив авторів. -ISBN978-966-346-923-2. -К.: ЦНДНБУ «Знання», 2011. - С. 503);

- платіжна організація, учасники платіжної системи та сукупність відносин, що виникають між ними при проведенні переказу коштів. Проведення переказу коштів є обов’язковою функцією, що має виконувати платіжна система (джерело: Основи платіжного картознав­ства: посібник-довідник для прокурорів та суддів /Під заг. редакцією Карпова О.О. - К.: Українська міжбанківська Асоціація членів платіжних систем «ЕМА», 2018. - 86 с.).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «платіжна організація», «учасник/член платіжної системи», «переказ коштів», «банк», «платіжна система».

ПЛАТІЖНА СХЕМА

(англ. payment scheme [^,peιmont ski:m])

- умови, згідно з якими проводиться облік операцій за електронними платіжними засобами користувача та здійснюються розрахунки за цими операціями (джерело: Положення про порядок емісії електронних платіжних засобів і здійснення операцій з їх використанням: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про здійснення опе­рацій з використанням електронних платіжних засобів» від 05.11.2014 № 705 //Офіційний вісник України. - 2014. - № 99. - Ст. 2918).

ПЛАТІЖНЕ ДОРУЧЕННЯ

(англ. payment order [,peιmont ^do])

- розрахунковий документ, який містить доручення платника банку, здійснити переказ визначеної в ньому суми коштів зі свого рахунка на рахунок отримувача (джерело: Про платіжні системи та переказ коштів в Україні: Закон України від 05.04.2001 № 2346-III //Відомості Верховної Ради України. - 2001. - № 29. - Ст. 137);

- розрахунковий документ, що містить письмове доручення платника обслуговуючому банку про списання зі свого рахунку зазначеної суми коштів та її перерахування на рахунок отри­мувача (джерело: Інструкція про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Інструкції про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті» від 21.01.2004 № 22, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 29 березня 2004р. за № 377/8976 // Офіційний вісник України. - 2004. - № 13. - Ст. 908).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «розрахунковий документ», «платник», «отри­мувач», «переказ коштів».

ПЛАТІЖНИЙ ДОДАТОК

(англ. payment application [^,peιmont _ι≈plι^,keι∫(9)n])

- програмний засіб, розміщений в апаратно-програмному середовищі електронного платіжного засобу, за допомогою якого здійснюються платіжні та інші операції, передбачені догово­ром (джерело: Положення про порядок емісії електронних платіжних засобів і здійснення операцій з їх використанням: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про здійснення операцій з використанням електронних платіжних засобів» від 05.11.2014 № 705 // Офіційний вісник України. - 2014. - № 99. - Ст. 2918).

ПЛАТІЖНИЙ ІНСТРУМЕНТ

(англ. payment instrument [,peιmont 'instromont])

- засіб певної форми на паперовому, електронному чи іншому носії інформації, який використо­вується для ініціювання переказів. До платіжних інструментів належать документи на переказ та електронні платіжні засоби (джерело: Про платіжні системи та переказ коштів в Україні: Закон України від 05.04.2001 № 2346-III // Відомості Верховної Ради України. - 2001. - № 29. - Ст. 137). Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «переказ коштів», «документ на переказ», «елек­тронний платіжний засіб».

ПЛАТІЖНИЙ ПРИСТРІЙ

(англ. payment device [,peιmont di'vais])

- технічний пристрій (банківський автомат, платіжний термінал, програмно-технічний комплекс самообслуговування тощо), який дає змогу користувачеві здійснити операції з ініціювання переказу коштів, а також виконати інші операції згідно з функціональними можливостями цього пристрою (джерело: Про платіжні системи та переказ коштів в Україні: Закон України від 05.04.2001 № 2346-III // Відомості Верховної Ради України. - 2001. - № 29. - Ст. 137).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «переказ коштів», «програмно-технічний комп­лекс самообслуговування».

ПЛАТІЖНИЙ ТЕРМІНАЛ

(англ. payment terminal ['peιmont 't3:minl])

- електронний пристрій, призначений для ініціювання переказу з рахунка, у тому числі видачі готівки, отримання довідкової інформації і друкування документа за операцією із застосуванням електронного платіжного засобу (джерело: Про платіжні системи та пе­реказ коштів в Україні: Закон України від 05.04.2001 № 2346-III // Відомості Верховної Ради України. - 2001. - № 29. - Ст. 137).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «переказ коштів», «електронний платіжний засіб».

ПЛАТІЖНІ БАНКНОТИ (МОНЕТИ)

(англ. payment bills (coins) ['peιmont bιlz (koιnz)])

- справжні банкноти (монети), що за встановленими Національним банком критеріями можуть використовуватися за всіма видами платежів, а також для зарахування на рахунки, вклади, акредитиви, для переказів та обміну (джерело: Правила визначення платіжних ознак та обміну банкнот, розмінних та обігових монет національної валюти України: затвер­джено постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Правил визначення платіжних ознак та обміну банкнот, розмінних та обігових монет національної валюти України» від 23.10.2013 № 422, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 13 листопада 2013 р. за № 1942/24474 // Офіційний вісник України. - 2013. - № 91. - Ст. 3353). Зв’язок з іншими термінами: див. термін «Національний банк України».

ПЛАТІЖНІ ІНСТРУМЕНТИ

(англ. payment instruments ['peιmont 'ιnstromonts])

- засіб певної форми на паперовому, електронному чи іншому виді носія інформації, викори­стання якого ініціює переказ коштів з відповідного рахунку платника (джерело: Інструкція про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Інструкції про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті» від 21.01.2004 № 22, зареєстровано в Мініс­терстві юстиції України 29 березня 2004 р. за № 377/8976 // Офіційний вісник України.

- 2004. - № 13. - Ст. 908).

ПЛАТНИК

(англ. payer ['peιo])

- особа, з рахунка якої ініціюється переказ коштів або яка ініціює переказ шляхом подання/ формування документа на переказ готівки разом із відповідною сумою коштів (джерело: Про платіжні системи та переказ коштів в Україні: Закон України від 05.04.2001 № 2346- III//Відомості Верховної Ради України. - 2001. - № 29. - Ст. 137);

- (трасат) юридична або фізична особа (боржник, платник), яка зобов’язана(ий) сплатити за переказним векселем (траттою) (джерело: Положення про порядок здійснення банками операцій з векселями в національній валюті на території України: затверджено постано­вою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про порядок здійснення банками операцій з векселями в національній валюті на території України» від 16.12.2002 № 508, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 28 лютого 2003 р. за № 174/7495 // Офіційний вісник України. - 2003. - № 10. - Ст. 444);

- особа, з рахунку якої ініціюється переказ коштів або яка ініціює переказ шляхом подання до банку або іншої установи - члена платіжної системи документа на переказ готівки разом з відповідною сумою коштів (джерело: Інструкція про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Інструкції про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті» від 21.01.2004 № 22, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 29 березня 2004 р. за № 377/8976// Офіційний вісник України. - 2004. - № 13. - Ст. 908).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «переказ коштів», «документ на переказ», «не­належний платник», «юридична особа», «фізична особа», «вексель переказний».

ПЛАТНИК ОСОБЛИВИЙ

(англ. special payer ['spεj⅛l 'peιo])

- юридична або фізична особа, яка має здійснити платіж за векселем за дорученням, за рахунок і від імені іншої особи - платника за векселем (джерело: Положення про порядок здійснення банками операцій з векселями в національній валюті на території України: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про порядок здійснення банками операцій з векселями в національній валюті на території України» від 16.12.2002 № 508, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 28 лютого 2003 р. за № 174/7495 // Офіційний вісник України. - 2003. - № 10. - Ст. 444). Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «юридична особа», «фізична особа», «вексель», «платник (трасат)», «платіж за векселем».

ПЛАТОСПРОМОЖНІСТЬ

(англ. solvency ['sυlvonsi])

- здатність боржника/контрагента банку здійснювати розрахунки за всіма видами своїх зобов’язань відповідно до умов договорів (джерело: Положення про визначення банками України розміру кредитного ризику за активними банківськими операціями: затвердже­но постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про визначення банками України розміру кредитного ризику за активними банківськими операціями» від 30.06.2016 № 351 // Офіційний вісник України. - 2016. - № 61. - Ст. 2101). Зв’язок з іншими термінами: див. термін «банк».

ПОВЕРНЕННЯ АКТИВІВ

(англ. asset recovery [⅛sεt π'kΛvori])

- повернення чи репатріація доходів, одержаних від незаконної діяльності, коли такі доходи були розміщені в іноземних країнах (джерело: FATF Best Practices Paper: Best Practices on Confiscation (Recommendations 4 and 38) and a Framework for Ongoing Work on Asset Recovery (October 2012) [Електронний ресурс]. - Режим доступу: http://www.fatf-gafi.org/ media/fatf/documents/reports/Best%20Practices%20on%20%20Confiscation%20and%20a%20 Framework%20for%200ngoing%20Work%20on%20Asset%20Recovery.pdf);

- правовий процес, за допомогою якого країна, уряд і/або його громадяни повертають ви­крадені в результаті корупції ресурси та інші активи з іншої юрисдикції (джерело: Financial Transparency Glossary. ISBN: 978-3-943497-51-9 [Електроннийресурс] - Режим доступу: http://www.transparency.ee/cm/files/2014_financialtransparencyglossary_en.pdf).

ПОВІДОМЛЕННЯ ПРО КОРУПЦІЮ

(англ. corruption notice [ko'rΛpJ⅛n 'nootιs])

- повідомлення про порушення вимог Закону, Закону України «Про політичні партії в Україні» та містить інформацію про корупційне або пов’язане з корупцією правопорушення, інше порушення Закону особами, визначеними у статті 3 Закону (джерело: Порядок обробки повідомлень про ко­рупцію та повідомлень про порушення вимог Закону України «Про політичні партії в Україні», що надходять до Національного агентства з питань запобігання корупції: затверджено рішенням Національного агентства з питань запобігання корупції «Про затвердження Порядку обробки повідомлень про корупцію та повідомлень про порушення вимог Закону України «Про політичні партії в Україні», що надходять до Національного агентства з питань запобігання корупції» від 27.10.2017№ 1024, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 15 січня 2018 р. за № 60/31512 // Офіційний вісник України. - 2018. - № 10. - Ст. 389).

ПОВІДОМЛЕННЯ ПРО ПІДОЗРІЛІ ОПЕРАЦІЇ

(англ. suspicious transaction report (STR) [sos'pijos tran^,zsk∫⅛n π'pol])

- включає звіти про підозрілу діяльність та інші форми звітування від фінансових установ, що пов’язані з підозрілою діяльністю клієнта (джерело: FATFReport: Risk of TerroristAbuse in Non-Profit Organisations (June 2014) [Електронний ресурс]. - Режим доступу: http://www. fatf-gafi.org/media/fatf/documents/reports/Risk-of-terrorist-abuse-in-non-profit-organisations.pdf).

ПОВІДОМЛЕННЯ У КРИМІНАЛЬНОМУ ПРОВАДЖЕННІ

(англ. notice in criminal proceedings [ 'nootis in Anminl pro'siι.diηz])

- процесуальна дія, за допомогою якої слідчий, прокурор, слідчий суддя чи суд повідомляє певного учасника кримінального провадження про дату, час та місце проведення відповід­ної процесуальної дії або про прийняте процесуальне рішення чи здійснену процесуальну дію (джерело: Кримінальний процесуальний кодекс України: Закон України від 13.04.2012 № 4651-VI//Відомості Верховної Ради України. - 2013. - № 9-10. - Ст. 88).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «слідчий», «прокурор», «слідчий суддя», «кри­мінальне провадження».

ПОВНЕ ТОВАРИСТВО

(англ. no-limited company [noo-'limitid 'kΛmponi])

- товариство, учасники якого відповідно до укладеного між ними договору здійснюють підприємницьку діяльність від імені товариства і солідарно несуть додаткову (субсидіарну) відповідальність за його зобов’язаннями усім майном, що їм належить (джерело: Цивіль­ний кодекс України: Закон України від 16.01.2003 № 435-IV // Відомості Верховної Ради України. - 2003. - № 40. - Ст. 356);

- господарське товариство, всі учасники якого відповідно до укладеного між ними договору здійснюють підприємницьку діяльність від імені товариства і несуть додаткову солідарну відповідальність за зобов’язаннями товариства усім своїм майном (джерело: Господар­ський кодекс України: Закон України від 16.01.2003 № 436-IV// Відомості Верховної Ради України. - 2003. - № 18. - Ст. 144).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «господарське товариство».

ПОВНІ ДАНІ РЕЄСТРУ

(англ. complete registry data [kam'pli:t 'redj.i.stri 'deita])

- всі дані, внесені до Реєстру відповідно до законодавства його користувачами (джерело: Порядок формування, ведення та оприлюднення (надання) інформації Єдиного державно­го реєстру декларацій осіб, уповноважених на виконання функцій держави або місцевого самоврядування: затверджено рішенням Національного агентства з питань запобігання корупції «Про функціонування Єдиного державного реєстру декларацій осіб, уповнова­жених на виконання функцій держави або місцевого самоврядування» від 10.06.2016 № 3, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 15 липня 2016 за № 959/29089 // Офіційний вісник України. - 2016. - № 55. - Ст. 1931).

ПОВНОВАЖЕННЯ ВІДПОВІДАЛЬНОГО ПРАЦІВНИКА

(англ. authority of the responsible officer [oι'θnπti ov δo πs'pnnsobl 'nfiso])

До повноважень відповідального працівника належать:

1) забезпечення повідомлення спеціально уповноваженого органу про фінансові операції, що підлягають обов’язковому та/або внутрішньому фінансовому моніторингу, про фінансові операції осіб, якщо є достатні підстави вважати, що їх діяльність або активи пов’язані із вчиненням злочину, визначеного Кримінальним кодексом України;

2) забезпечення повідомлення спеціально уповноваженого органу та визначених законо­давством правоохоронних органів про фінансові операції (їх учасників), стосовно яких є підстави підозрювати, що вони пов’язані, стосуються або призначені для фінансування тероризму чи фінансування розповсюдження зброї масового знищення;

3) проведення перевірок діяльності будь-якого підрозділу суб’єкта первинного фінансового моніторингу та його працівників щодо виконання ними внутрішніх документів з питань фінансового моніторингу;

4) право доступу до всіх приміщень, документів, інформації, баз даних, засобів телекому­нікації, архівів суб’єкта первинного фінансового моніторингу;

5) залучення будь-яких працівників суб’єкта первинного фінансового моніторингу до здійс­нення заходів із запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму чи фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення та перевірок з цих питань;

6) організація розроблення, подання для затвердження, забезпечення постійного оновлення з урахуванням вимог законодавства, а також контроль за виконанням внутрішніх документів з питань фінансового моніторингу;

7) одержання пояснень від працівників суб’єкта первинного фінансового моніторингу не­залежно від займаних посад з питань проведення фінансового моніторингу;

8) сприяння проведенню уповноваженими представниками суб’єктів державного фінансового моніторингу, які відповідно до цього Закону виконують функції державного регулювання та нагляду за відповідними суб’єктами первинного фінансового моніторингу, перевірок діяльності суб’єкта первинного фінансового моніторингу щодо дотримання законодавства у сфері запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фі­нансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення;

9) прийняття рішення про подання інформації з питань фінансового моніторингу на запити спеціально уповноваженого органу та відповідних правоохоронних органів.

Відповідальний працівник виконує також інші функції відповідно до законодавства та внутрішніх документів з питань фінансового моніторингу (джерело: Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення: Закон України від 14.10.2014 № 1702-VII //Відомості Верховної Ради України. - 2014. - № 50-51. - Ст. 2057).

ПОВНОВАЖЕННЯ ПРЕДСТАВНИКА

(англ. representative’s powers [_ιreprι^,zentotιvz paoor])

- коло прав і обов’язків, які покладаються на представника особою, котру він представляє, за законом чи адміністративним актом (джерело: Термінологічний словник з цивільного права та сімейного права Укладач: викладач кафедри цивільно-правових дисциплін Даниленко С.К.. - Одеса: ОДУВС, 2016. с.32).

ПОВНОВАЖЕННЯ СУБ’ЄКТІВ ДЕРЖАВНОГО ФІНАНСОВОГО МОНІТОРИНГУ

(англ. authority of the state financial monitoring entities [ofθυπti υv δo steit fai'nsnjal,mυιπtoπιj,εntιtiz])

Суб’єкти державного фінансового моніторингу в межах їх повноважень зобов’язані:

1) здійснювати нагляд у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення за діяльністю відповідних суб’єктів первинного фінансового мо­ніторингу, зокрема шляхом проведення планових та позапланових перевірок, у тому числі безвиїзних, у порядку, встановленому відповідним суб’єктом державного фінансового мо­ніторингу, який згідно з цим Законом виконує функції регулювання і нагляду за суб’єктом первинного фінансового моніторингу.

Нагляд за виконанням вимог законодавства, що регулює відносини у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення, банками, відне­сеними до категорії неплатоспроможних, щодо яких запроваджена процедура тимчасової адміністрації або ліквідації, здійснюється Фондом гарантування вкладів фізичних осіб у встановленому ним порядку;

2) забезпечувати надання методологічної, методичної та іншої допомоги суб’єктам пер­винного фінансового моніторингу у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиван­ню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення (в тому числі надавати роз’яснення з питань застосування законодавства у цій сфері);

3) здійснювати регулювання та нагляд з урахуванням оцінки ризиків у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення з метою визначення відповідності заходів, що здійснюються суб’єктами первинного фінансового моніторингу, для обмеження (зменшення) ризиків під час їх діяльності;

4) вимагати від суб’єктів первинного фінансового моніторингу виконання вимог законодав­ства, що регулює відносини у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення, а в разі виявлення порушень вимог законодавства вживати за­ходів, передбачених законом. Порядок застосування до суб’єктів первинного фінансового моніторингу та/або їх посадових осіб передбачених цим Законом санкцій, пред’явлення вимог, а також здійснення контролю за їх виконанням визначається відповідними суб’єк­тами державного фінансового моніторингу, які згідно з цим Законом виконують функції державного регулювання і нагляду за суб’єктами первинного фінансового моніторингу;

5) проводити перевірку наявності професійної підготовки відповідальних працівників та організації професійної підготовки інших працівників суб’єктів первинного фінансового моніторингу, залучених до проведення фінансового моніторингу, у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення;

6) інформувати спеціально уповноважений орган з метою виконання покладених на нього завдань про виявлені порушення законодавства у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінан­суванню розповсюдження зброї масового знищення суб’єктами первинного фінансового моніторингу та заходи, вжиті до суб’єктів первинного фінансового моніторингу та/або їх посадових осіб за вчинені порушення законодавства у цій сфері;

7) щороку, але не пізніше ніж протягом січня наступного року надавати спеціально уповнова­женому органу узагальнену інформацію про дотримання суб’єктами первинного фінансового моніторингу, за якими вони здійснюють функції державного регулювання і нагляду, вимог законодавства у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержа­них злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення, у тому числі про виявлені порушення та заходи, вжиті до суб’єктів первинного фінансового моніторингу та/або посадових осіб з метою їх усунення та/або недопущення у подальшій діяльності;

8) забезпечувати зберігання інформації, що надійшла від суб’єктів первинного та державного фінансового моніторингу і правоохоронних органів;

9) погоджувати із спеціально уповноваженим органом проекти будь-яких нормативно-пра­вових актів з питань, пов’язаних з виконанням вимог цього Закону;

10) подавати спеціально уповноваженому органу інформацію, зокрема документи, необхідні для виконання покладених на нього завдань (за винятком інформації про особисте життя громадян), у порядку, визначеному законодавством;

11) вживати відповідно до законодавства заходів щодо перевірки бездоганної ділової репутації осіб, які здійснюватимуть чи здійснюють управління, мають намір набути істотну участь (або є кінцевими вигодоодержувачами) у суб’єктів первинного фінансового моніторингу;

12) вживати відповідно до законодавства заходів для недопущення до управління суб’єктами первинного фінансового моніторингу осіб, які мають не погашену або не зняту в установ­леному законом порядку судимість за корисливі злочини або тероризм;

13) вживати у випадках, встановлених законодавством, заходів для недопущення формування капіталу відповідних суб’єктів первинного фінансового моніторингу за рахунок коштів, джерела походження яких неможливо підтвердити на підставі офіційних документів або їх копій, засвідчених в установленому порядку;

14) використовувати інформацію спеціально уповноваженого органу про ознаки можливого порушення суб’єктами первинного фінансового моніторингу вимог законодавства у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення для встановлення наявності відповідних порушень;

15) подавати (за наявності) спеціально уповноваженому органу інформацію про припинен­ня діяльності суб’єктів первинного фінансового моніторингу, за якими вони здійснюють функції державного регулювання і нагляду.

Положення пунктів 6, 7, 9, 10, 14 і 15 частини другої цієї статті поширюються на суб’єктів державного фінансового моніторингу, за винятком спеціально уповноваженого органу. Суб’єкти державного фінансового моніторингу для виконання своїх функцій мають право одержувати у встановленому ними порядку від суб’єктів первинного фінансового моніторингу (щодо яких вони відповідно до цього Закону виконують функції регулювання і нагляду) інформацію, документи, копії документів, оформлені та засвідчені суб’єктом первинного фінансового моніторингу згідно з вимогами відповідного суб’єкта державного фінансового моніторингу.

Національний банк України для здійснення нагляду за суб’єктами первинного фінансового моніторингу, щодо яких він відповідно до статті 14 цього Закону виконує функції державного регулювання і нагляду, має право безоплатного доступу (у тому числі автоматизованого) до відповідних інформаційних систем (баз даних) органів державної влади у порядку, узгодже­ному Національним банком України з відповідним органом державної влади.

Суб’єкти державного фінансового моніторингу з метою виконання покладених на них цим Законом обов’язків мають право звертатися із запитами до органів виконавчої влади, дер­жавних реєстраторів, правоохоронних органів, юридичних осіб.

Суб’єкти, яким адресовано зазначений запит, зобов’язані протягом десяти робочих днів надати відповідну інформацію. У разі неможливості надання інформації у зазначений строк з обгрунтованих причин за зверненням відповідних суб’єктів строк надання інформації може бути продовжений суб’єктом державного фінансового моніторингу, але не більше ніж до 20 робочих днів.

Суб’єкти державного фінансового моніторингу визначають і розробляють процедуру засто­сування відповідних запобіжних заходів щодо держав, які не виконують або неналежним чином виконують рекомендації міжнародних, міжурядових організацій, задіяних у сфері боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінан­суванням тероризму чи фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення: зокрема щодо посиленої уваги під час погодження створення в таких державах філій, представництв чи дочірніх підприємств суб’єктів первинного фінансового моніторингу; попередження суб’єктів первинного фінансового моніторингу нефінансового сектору про те, що операції з фізичними або юридичними особами у відповідній державі можуть мати ризик відмивання коштів, одержаних злочинним шляхом, або фінансування тероризму чи фінансування розпов­сюдження зброї масового знищення; обмеження ділових відносин або фінансових операцій з відповідною державою або особами в такій державі тощо (джерело: Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення: Закон України від 14.10.2014 № 1702-VII //Відомості Верховної Ради України. - 2014. - № 50-51. - Ст. 2057).

ПОВНОВАЖНИЙ ПРЕДСТАВНИК

(англ. plenipotentiary [_ιplεnιpoo'tεnJ⅛ri])

- особа, якій згідно з розпорядженням керівника юридичної особи надані повноваження щодо здійснення конкретних дій (джерело: Інструкція про переміщення готівки і банківських металів через митний кордон України: затверджено постановою Правління Національ­ного банку України «Про переміщення готівки і банківських металів через митний кордон України» від 27.05.2008 № 148, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 11 червня 2008р. за № 520/15211 // Офіційний вісник України. - 2008. - № 43. - Ст. 1430).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «юридична особа».

ПОВОРОТНА ФІНАНСОВА ДОПОМОГА

(англ. turnaround financial aid ['t3ino_ιraond faz'n^nj⅛l eιd])

- сума коштів, що надійшла платнику податків у користування за договором, який не пе­редбачає нарахування процентів або надання інших видів компенсацій у вигляді плати за користування такими коштами, та є обов’язковою до повернення (джерело: Податковий кодекс України: Закон України від 02.12.2010 № 2755-VI//Відомості Верховної Ради Укра­їни. - 2011. - № 13, /№ 13-14, № 15-16, № 17 /. - Ст. 112).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «фінансова допомога», «безповоротна фінансова допомога», «кошти».

ПОВТОРНІСТЬ ЗЛОЧИНІВ

(англ. recurrence of crimes [rι'kΛrons υv kraιmz])

- вчинення двох або більше злочинів, передбачених тією самою статтею або частиною статті Особливої частини цього Кодексу (джерело: Кримінальний кодекс України: Закон України від 05.04.2001 № 2341-III//Відомості Верховної Ради України. - 2001. - № 25. - Ст. 131). Зв’язок з іншими термінами: див. термін «злочин».

ПОВ’ЯЗАНА ОСОБА

(англ. associate [o'soojιιt])

- керівник фінансової установи, член наглядової ради фінансової установи, виконавчого органу, керівник підрозділу внутрішнього аудиту; керівник юридичної особи, яка має істотну участь у фінансовій установі; споріднена особа фінансової установи; афілійована особа фінансової установи; керівник, контролер спорідненої особи фінансової установи; керівник, контролер афілійованої особи фінансової установи; члени сім’ї фізичної особи, яка є керівником фінан­сової установи, членом наглядової ради фінансової установи, виконавчого органу, керівником підрозділу внутрішнього аудиту, керівником, контролером спорідненої особи, керівником, контролером афілійованої особи (членами сім’ї фізичної особи вважаються її чоловік (дружи­на), діти або батьки як фізичної особи, так і її чоловіка (дружини), а також чоловік (дружина) будь-кого з дітей або батьків фізичної особи); юридична особа, в якій члени сім’ї фізичної особи, яка є керівником фінансової установи, членом наглядової ради фінансової установи, виконавчого органу, керівником підрозділу внутрішнього аудиту, керівником, контролером спо­рідненої особи, керівником, контролером афілійованої особи, є керівниками або контролерами (джерело: Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг: Закон України від 12.07.2001 № 2664-ІІІ //Відомості Верховної Ради України. - 2002. - № 1. - Ст. 1);

- особа, яка відповідає будь-якій з таких ознак:

юридична особа, яка здійснює контроль над учасником процедури закупівлі або контро­люється таким учасником процедури закупівлі, або перебуває під спільним контролем з таким учасником процедури закупівлі;

фізична особа або члени її сім’ї, які здійснюють контроль над учасником процедури закупівлі; службова (посадова) особа учасника процедури закупівлі, уповноважена здійснювати від імені учасника процедури закупівлі юридичні дії, спрямовані на встановлення, зміну або зупинення цивільно-правових відносин, та члени сім’ї такої службової (посадової) особи; фізичні особи - члени тендерного комітету, керівник замовника та/або члени їхніх сімей, які здійснюють контроль над учасниками процедури закупівлі або уповноважені здійснювати від імені учасника процедури закупівлі юридичні дії, спрямовані на встановлення, зміну або зупинення цивільно-правових відносин.

Під здійсненням контролю розуміється можливість здійснення вирішального впливу або вирішальний вплив на господарську діяльність учасника процедури закупівлі безпосеред­ньо або через більшу кількість пов’язаних фізичних чи юридичних осіб, що здійснюється, зокрема, шляхом реалізації права володіння або користування всіма активами чи їх значною часткою, права вирішального впливу на формування складу, результати голосування, а також вчинення правочинів, що надають можливість визначати умови господарської діяльності, надавати обов’язкові до виконання вказівки або виконувати функції органу управління учасника процедури закупівлі, або володіння часткою (паєм, пакетом акцій), що становить не менше ніж 25 відсотків статутного капіталу учасника процедури закупівлі.

Для фізичної особи загальна сума володіння часткою у статутному капіталі учасника про­цедури закупівлі визначається залежно від обсягу корпоративних прав, що сукупно нале­жать такій фізичній особі, членам її сім’ї та юридичним особам, які контролюються такою фізичною особою або членами її сім’ї.

Для цілей цього Закону членами сім’ї вважаються подружжя, діти, батьки, рідні брати і сестри, дідусь, бабуся, онуки, усиновлювачі, усиновлені, а також інші особи, за умови їх постійного проживання разом з пов’язаною особою і ведення з нею спільного господарства (джерело: Про публічні закупівлі: Закон України від 25.12.2015 № 922-VIII // Відомості Верховної Ради України. - 2016. - № 9. - Ст. 89);

- особа, яка має спільного з боржником кінцевого (кінцевих) бенефіціарного (бенефіціарних) власника (власників), контролера (контролерів); особа, в якій боржник володіє істотною участю; особа, яка володіє істотною участю у боржникові; особа, яка поряд з боржником має спільного (спільних) власника (власників) істотної участі; або особа, яка належить фізичній особі або контролюється фізичною особою, яка перебуває у родинних стосунках (є чоловіком (дружиною), прямим родичем (батьком, матір’ю, дитиною, рідним братом, сестрою, дідом, бабою, онуком, онукою), прямим родичем чоловіка (дружини), дружиною (чоловіком) прямих родичів) з кінцевим бенефіціарним власником (контролером) боржника або з власником (власниками) істотної участі у боржникові; особа, яка є поручителем (май­новим поручителем) за зобов’язаннями такого боржника. Державні банки, банки за участю держави, інші державні підприємства або органи державної влади для цілей цього Закону не вважаються пов’язаними особами стосовно боржників, які є державними підприємствами (джерело: Про фінансову реструктуризацію: Закон України від 14.06.2016 № 1414-VIII // Відомості Верховної Ради України. - 2016. - № 32. - Ст. 555);

- фізична особа, яка за своїм службовим статусом, родинними зв’язками або майновим станом пов’язана з діяльністю та управлінням банком і може одержати певні матеріальні переваги в процесі виконання банком своїх функцій.

П. о. можуть бути: 1) керівники банку; 2) власники істотної участі в банку; 3) близькі родичі, чоловік, жінка, діти, батьки керівника або власника істотної участі в банку; 4) афілійовані особи банку, керівники та власники істотної участі в афілійованих особах, а також їх близькі родичі (джерело: Банківська енциклопедія / колектив авторів. - ISBN 978-966-346-923-2.

- К.: ЦНД НБУ «Знання», 2011. - С. 503).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «фізична особа», «банк», «фінансоваустанова», «істотнаучасть», «афілійована особа», «контролер».

ПОВ’ЯЗАНА ОСОБА СУБ’ЄКТА АУДИТОРСЬКОЇ ДІЯЛЬНОСТІ (англ. person related to audit entity ['p3:sn rι^,leιtιd tu: 'o:dit 'εntιti])

- будь-який суб’єкт господарювання незалежно від організаційно-правової форми, пов’я­заний із суб’єктом аудиторської діяльності спільною власністю, контролем та управлінням (джерело: Про аудит фінансової звітності та аудиторську діяльність: Закон України від 21.12.2017 № 2258-VIII //Відомості Верховної Ради України. - 2018. - № 9. - Ст. 5). Зв’язок з іншими термінами: див. термін «аудиторська діяльність».

ПОВ’ЯЗАНІ З БАНКОМ ОСОБИ

(англ. person related to the bank ['p3:sn ri'leitid tu: δo b^ηk])

Пов’язаними з банком особами є:

1) контролери банку;

2) особи, які мають істотну участь у банку, та особи, через яких ці особи здійснюють опо­середковане володіння істотною участю у банку;

3) керівники банку, керівник служби внутрішнього аудиту, керівники та члени комітетів банку;

4) споріднені та афілійовані особи банку, у тому числі учасники банківської групи;

5) особи, які мають істотну участь у споріднених та афілійованих особах банку;

6) керівники юридичних осіб та керівники банків, які є спорідненими та афілійованими особами банку, керівник служби внутрішнього аудиту, керівники та члени комітетів цих осіб;

7) асоційовані особи фізичних осіб, зазначених у пунктах 1-6 цієї частини [ч. 1 ст.52];

8) юридичні особи, в яких фізичні особи, зазначені в цій частині, є керівниками або влас­никами істотної участі;

9) будь-яка особа, через яку проводиться операція в інтересах осіб, зазначених у цій ча­стині, та на яку здійснюють вплив під час проведення такої операції особи, зазначені в цій частині, через трудові, цивільні та інші відносини (джерело: Про банки і банківську діяльність: Закон України від 07.12.2000 № 2121-ІІІ//Відомості Верховної Ради України.

- 2001. - № 5. - Ст. 30).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «банк», «контролер», «істотнаучасть», «афі- лійована особа», «асоційована особа».

ПОВ’ЯЗАНІ ІЗ ФІНАНСУВАННЯМ ТЕРОРИЗМУ ЧИ ВІДМИВАННЯМ КОШТІВ

(англ. related to terrorist financing or money laundering [rι^,leιtιd tu: 'tεroπst faι'n^nsιη о: 'шлпі 'lorndoπη])

- використовується для опису валюти чи ОІП, що є: (і) доходом, чи використовуються, чи призначені або виділені для їх використання з метою фінансування тероризму, терористичних актів або терористичних організацій; або (іі) легалізованими доходами від відмивання коштів або предикатних злочинів, чи інструментарієм, що використовується або призначений для використання для скоєння таких злочинів (джерело: The FATF Recommendations General Glossary [Електронний ресурс]. - Режим доступу: http://www.fatf-gafi.org/publications/ fatfrecommendations/documents/fatf-recommendations.html).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «валюта», «оборотні інструменти на пред’явника (ОІП)», «терористична організація», «терористичний акт», «фінансування тероризму».

ПОВ’ЯЗАНІ ОСОБИ

(англ. related persons [rι'leιtιd 'ps:snz])

- юридичні та/або фізичні особи, відносини між якими можуть впливати на умови або економічні результати їх діяльності чи діяльності осіб, яких вони представляють, з ураху­ванням таких критеріїв:

а) для юридичних осіб:

одна юридична особа безпосередньо та/або опосередковано (через пов’язаних осіб) володіє корпоративними правами іншої юридичної особи у розмірі 20 і більше відсотків;

одна і та сама юридична або фізична особа безпосередньо та/або опосередковано володіє корпоративними правами у кожній такій юридичній особі у розмірі 20 і більше відсотків; одна і та сама юридична або фізична особа приймає рішення щодо призначення (обрання) одноособових виконавчих органів кожної такої юридичної особи;

одна і та сама юридична або фізична особа приймає рішення щодо призначення (обрання) 50 і більше відсотків складу колегіального виконавчого органу або наглядової ради кожної такої юридичної особи;

принаймні 50 відсотків складу колегіального виконавчого органу та/або наглядової ради кожної такої юридичної особи складають одні і ті самі фізичні особи;

одноособові виконавчі органи таких юридичних осіб призначені (обрані) за рішенням однієї

і тієї самої особи (власника або уповноваженого ним органу);

юридична особа має повноваження на призначення (обрання) одноособового виконавчого органу такої юридичної особи або на призначення (обрання) 50 і більше відсотків складу її колегіального виконавчого органу або наглядової ради;

кінцевим бенефіціарним власником (контролером) таких юридичних осіб є одна і та сама фізична особа;

повноваження одноособового виконавчого органу таких юридичних осіб здійснює одна і та сама особа;

сума всіх кредитів (позик), поворотної фінансової допомоги від однієї юридичної особи та/або кредитів (позик), поворотної фінансової допомоги від інших юридичних осіб, га­рантованих однією юридичною особою, стосовно іншої юридичної особи перевищує суму власного капіталу більше ніж у 3,5 раза (для фінансових установ та компаній, що провадять виключно лізингову діяльність, - більше ніж у 10 разів). При цьому сума таких кредитів (позик), поворотної фінансової допомоги та власного капіталу визначається як середнє арифметичне значення (на початок та кінець звітного періоду). Положення цього абзацу не поширюються на суму кредитів (позик), залучених під державні гарантії;

б) для фізичної особи та юридичної особи:

фізична особа безпосередньо та/або опосередковано (через пов’язаних осіб) володіє кор­поративними правами юридичної особи у розмірі 20 і більше відсотків;

фізична особа має право призначати (обирати) одноособовий виконавчий орган такої юри­дичної особи або призначати (обирати) не менш як 50 відсотків складу її колегіального виконавчого органу або наглядової ради;

фізична особа здійснює повноваження одноособового виконавчого органу в такій юри­дичній особі;

фізична особа має повноваження на призначення (обрання) одноособового виконавчого органу такої юридичної особи або на призначення (обрання) 50 і більше відсотків складу її колегіального виконавчого органу або наглядової ради;

фізична особа є кінцевим бенефіціарним власником (контролером) юридичної особи; сума всіх кредитів (позик), поворотної фінансової допомоги від фізичної особи, наданих юридичній особі, та/або будь-яких кредитів (позик), поворотної фінансової допомоги від інших фізичних осіб, наданих юридичній особі, які надаються під гарантії цієї фізичної особи, перевищують суму власного капіталу більше ніж у 3,5 раза (для фінансових установ та компаній, що провадять виключно лізингову діяльність, - більше ніж у 10 разів). При цьому сума таких кредитів (позик), поворотної фінансової допомоги та власного капіталу визначається як середнє арифметичне значення (на початок та кінець звітного періоду);

в) для фізичних осіб - чоловік (дружина), батьки (у тому числі усиновлювачі), діти (повно- літні/неповнолітні, у тому числі усиновлені), повнорідні та неповнорідні брати і сестри, опікун, піклувальник, дитина, над якою встановлено опіку чи піклування.

Усі корпоративні права, які належать (безпосередньо та/або опосередковано) юридичній особі в іншій юридичній особі, є сумою часток корпоративних прав, які: безпосередньо належать такій юридичній особі в іншій юридичній особі;

належать будь-якій із пов’язаних сторін такої юридичної особи в іншій юридичній особі. Для цілей визначення, чи володіє фізична особа безпосередньо та/або опосередковано кор­поративними правами у розмірі 20 і більше відсотків у юридичній особі, усі корпоративні права, які належать (безпосередньо та/або опосередковано) фізичній особі, є сумою часток корпоративних прав, які:

безпосередньо належать такій фізичній особі в юридичній особі;

належать будь-яким пов’язаним особам такої фізичної особи у зазначеній юридичній особі. Якщо фізична особа визнається пов’язаною з іншими особами відповідно до цього під­пункту, такі особи визнаються пов’язаними між собою.

Розмір частки володіння корпоративними правами розраховується у разі: опосередкованого володіння (в одному ланцюгу) - шляхом множення часток володіння корпоративними правами;

володіння через кілька ланцюгів - шляхом підсумовування часток володіння корпоративними

правами в кожному ланцюгу.

У разі коли частка володіння корпоративними правами кожної особи в наступній юридичній особі в ланцюгу становить 20 і більше відсотків, усі особи такого ланцюга є пов’язаними (незалежно від результатів множення) (джерело: Податковий кодекс України: Закон України від 02.12.2010 № 2755-VI//Відомості Верховної Ради України. - 2011. - № 13, /№ 13-14, № 15-16, № 17/. - Ст. 112);

- юридичні та/або фізичні особи, відносини між якими можуть впливати на умови або економічні результати їх діяльності чи діяльності осіб, яких вони представляють і які від­повідають будь-якій з таких ознак:

юридична особа, що здійснює контроль за іншою юридичною особою або контролюється іншою юридичною особою чи перебуває під спільним контролем з такою юридичною особою; фізична особа або члени її сім’ї, які здійснюють контроль за іншою юридичною особою. Членами сім’ї фізичної особи вважаються її чоловік або дружина, прямі родичі (діти або батьки) фізичної особи, її чоловіка або дружини, а також чоловік або дружина будь-якого прямого родича фізичної особи;

посадова особа іншої юридичної особи, уповноважена здійснювати від її імені юридичні дії, спрямовані на встановлення, зміну або припинення правовідносин, а також члени сім’ї такої особи (джерело: Про інститути спільного інвестування: Закон України від 05.07.2012 № 5080-VI//Відомості Верховної Ради України. - 2013. - № 29. - Ст. 337);

- юридичні особи, на управління та господарську діяльність яких партія здійснює вирішаль­ний вплив безпосередньо або через інших осіб, зокрема шляхом реалізації права володіння або користування всіма активами чи їх значною часткою, права вирішального впливу на формування складу, результатів голосування, а також вчинення правочинів, які надають можливість визначати умови господарської діяльності, давати обов’язкові до виконання вказівки або виконувати функції органу управління, або має можливість здійснювати вплив шляхом прямого або опосередкованого (через іншу фізичну чи юридичну особу) володіння однією особою самостійно або спільно з пов’язаними фізичними та/або юридичними осо­бами часткою в юридичній особі у розмірі 25 чи більше відсотків статутного капіталу або прав голосу в юридичній особі. До пов’язаних з партією осіб також належать кандидати на виборах, висунуті партією або її місцевою організацією (джерело: Визначення термінів, що вживаються у Законі України «Про політичні партії в Україні» та законодавстві України про вибори: затверджено рішенням Національного агентства з питань запобігання ко­рупції «Про визначення термінів, що вживаються у Законі України «Про політичні партії в Україні» та законодавстві України про вибори» від 11.08.2016 № 11, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 08 вересня 2016 р. за № 1226/29356 // Офіційний вісник України. - 2016. - № 74. - Ст. 2994).

ПОВ’ЯЗАНІ СТОРОНИ

(англ. related parties [rι^,leιtιd ^,pαιtιz])

- сторони вважаються пов’язаними, якщо одна сторона прямо або опосередковано здійснює контроль над іншою або має суттєвий вплив на прийняття фінансових та операційних рішень іншою стороною. Операція пов’язаних сторін - це передавання активів або зобов’язань од­нією пов’язаною стороною іншим пов’язаним сторонам (джерело: Банківська енциклопедія /колектив авторів. -ISBN978-966-346-923-2. - К.: ЦНДНБУ «Знання», 2011. - С. 503).

ПОГАШЕНІ ВИМОГИ КРЕДИТОРІВ

(англ. redemption of creditors’ claims [π'dεmpj⅛n υv 'krεdιtaz kleιmz])

- задоволені вимоги кредиторів, вимоги, щодо яких досягнуто згоди про припинення, у тому числі заміну зобов’язання або припинення зобов’язання в інший спосіб, а також інші вимоги, які відповідно до цього Закону вважаються погашеними (джерело: Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом: Закон України від 14.05.1992 № 2343-XII //Відомості Верховної Ради України. - 1992. - № 31. - Ст. 440).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «кредитор».

ПОГАШЕННЯ ВЕКСЕЛЯ

(англ. redemption of a bill [rι'dεmpj⅛n υv э bιl])

- здійснення платежу за векселем векселедавцем (платником) (джерело: Положення про по­рядок здійснення банками операцій з векселями в національній валюті на території України: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про порядок здійснення банками операцій з векселями в національній валюті на території України» від 16.12.2002 № 508, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 28 лютого 2003 р. за № 174/7495 // Офіційний вісник України. - 2003. - № 10. - Ст. 444). Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «платіж за векселем», «векселедавець», «плат­ник (трасат)».

ПОГАШЕННЯ ЕЛЕКТРОННИХ ГРОШЕЙ

(англ. redemption of electronic money [π'dεmpj⅛n υv ιlεk'trυmk 'mΛni])

- операція з вилучення електронних грошей з використання з одночасним наданням їх пред’явникові готівкових або безготівкових коштів (джерело: Положення про електронні гроші в Україні: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про внесення змін до деяких нормативно-правових актів Національного банку України з питань регулювання випуску та обігу електронних грошей» від 04.11.2010 № 481, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 24 грудня 2010 р. за № 1336/18631 // Офіційний вісник України. - 2010. - № 100. - Ст. 3571).

ПОГАШЕННЯ ЕМІСІЙНИХ ЦІННИХ ПАПЕРІВ

(англ. redemption of issue securities [π'dεmpj⅛n υv 'ιju: sι'k^πtiz])

- сукупність дій емітента та власників цінних паперів, що здійснюються в установленому Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку порядку та пов’язані з ви­конанням емітентом зобов’язань за борговими емісійними цінними паперами та іншими емісійними цінними паперами в установлених законом випадках шляхом виплати власникам таких цінних паперів номінальної вартості цінних паперів та доходу за такими цінними паперами (якщо це передбачено проспектом цінних паперів або рішенням про емісію цін­них паперів) або постачання (надання) товарів (послуг), або конвертації цінних паперів у строки, передбачені проспектом цінних паперів або рішенням про емісію цінних паперів, та скасування реєстрації випуску цінних паперів (джерело: Про цінні папери та фондовий ринок: Закон України від 23.02.2006№ 3480-IV//Відомості Верховної Ради України. - 2006.

- № 31. - Ст. 268).

ПОГЛИБЛЕНА ПЕРЕВІРКА КЛІЄНТА

(англ. in depth client verification [ιn-dεpθ 'klaωnt vεrιfι'keιj⅛n])

- здійснення суб’єктом первинного фінансового моніторингу заходів з отримання (зокрема від органів державної влади, державних реєстраторів, з офіційних або публічних джерел) інформації про клієнта (представника клієнта) для підтвердження або спростування нада­них ним даних, достовірність яких є сумнівною (джерело: Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення: Закон України від 14.10.2014 № 1702-VII //Відомості Верховної Ради України. - 2014. - № 50-51. - Ст. 2057).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «.суб’єкти первинного фінансового моніторингу», «клієнт».

ПОДАРУНОК

(англ. gift [gift])

- грошові кошти або інше майно, переваги, пільги, послуги, нематеріальні активи, які на- дають/одержують безоплатно або за ціною, нижчою мінімальної ринкової (джерело: Про запобігання корупції: Закон України від 14.10.2014 № 1700-VII//Відомості Верховної Ради України. - 2014. - № 49. - Ст. 2056).

ПОДАТКОВА ІНФОРМАЦІЯ

(англ. tax information [teks _ιιnfo^,meιJ⅛n])

- сукупність відомостей і даних, що створені або отримані суб’єктами інформаційних від­носин у процесі поточної діяльності і необхідні для реалізації покладених на контролюючі органи завдань і функцій у порядку, встановленому Податковим кодексом України (джерело: Про інформацію: Закон України від 02.10.1992 № 2657-XII // Відомості Верховної Ради України. - 1992. - № 48. - Ст. 650).

ПОДАТКОВА ОПТИМІЗАЦІЯ

(англ. tax avoidance [teks o,yoιd(o)ns])

- юридична практика, спрямована на мінімізацію податкового законодавства шляхом ви­користання лазівки або виключення з правил, або прийняття ненавмисної інтерпретації податкового кодексу. Зазвичай це відноситься до прагнення уникнути сплати податків, дотримуючись букв закону, але суперечачи духу закону. Довести намір вчинення злочи­ну важко; тому розділювальна лінія між ухиленням від сплати податків та податковою оптимізацією часто незрозуміла (джерело: Financial Transparency Glossary. ISBN: 978­3-943497-51-9 [Електронний ресурс] - Режим доступу: http://www.transparency.ee/cm/ files/2014_financialtransparencyglossary_en.pdf).

ПОДАТКОВИЙ НОМЕР ПЛАТНИКА ПОДАТКІВ

(англ. taxpayer tax number ∣ ⅛ks∣peω teks,nΛmbo])

1) код за Єдиним державним реєстром підприємств та організацій України (ЄДРПОУ) для платників податків, які включаються до такого реєстру (юридичні особи та відокремлені підрозділи юридичних осіб - резидентів та нерезидентів);

2) реєстраційний номер облікової картки платника податків - фізичної особи, крім осіб, які через свої релігійні переконання відмовились від прийняття реєстраційного номера облі­кової картки платника податків та повідомили про це відповідний контролюючий орган і мають відмітку у паспорті про право здійснювати будь-які платежі за серією (за наявності) та номером паспорта;

3) реєстраційний (обліковий) номер платника податків, який присвоюється контролюючими органами за структурою, встановленою у пункті 2.3 цього розділу, платникам податків, визначеним у пункті 2.4 цього розділу (джерело: Порядок обліку платників податків і зборів: затверджено наказом Міністерства фінансів України «Про затвердження Порядку обліку платників податків і зборів» від 09.12.2011 № 1588 (у редакції наказу Міністерства фінансів України від 22.04.2014 № 462), зареєстровано в Міністерстві юстиції України 29 грудня 2011 р. за № 1562/20300 // Офіційний вісник України. - 2012. - № 1. - Ст. 39).

ПОДАТОК

(англ. tax [teks])

- обов’язковий, безумовний платіж до відповідного бюджету, що справляється з платників податку відповідно до цього Кодексу (джерело: Податковий кодекс України: Закон України від 02.12.2010 № 2755-VI//Відомості Верховної Ради України. - 2011. - № 13, /№ 13-14, № 15-16, № 17 /. - Ст. 112).

ПОЗАПЛАНОВА БЕЗВИЇЗНА ПЕРЕВІРКА

(англ. unscheduled offsite inspection [,An¹JedJuild υf saιt ιn'spεk∫⅛n])

- перевірка, яка проводиться в приміщенні Органу контролю на підставі отриманих від суб’єкта первинного фінансового моніторингу документів та пояснень без виходу за місцезнаходженням суб’єкта первинного фінансового моніторингу (джерело: Порядок контролю за дотриманням професійними учасниками фондового ринку (ринку цінних паперів) вимог законодавства у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних.злочинним шляхом, фінан­суванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення: затверджений рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку «Про затвердження Порядку контролю за дотриманням професійними учасниками фондового ринку (ринку цінних паперів) вимог законодавствау сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» від 17.07.2015№ 1038, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 06 серпня 2015 р. за № 955/27400 // Офіційний вісник України. - 2015. - № 66. - Ст. 2206).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «суб’єкти первинного фінансового моніторингу».

ПОЗАПЛАНОВА ВИЇЗНА ПЕРЕВІРКА

(англ. unscheduled onsite inspection [An¹JedJuild υn saιt ιn'spεkj⅛n])

- виїзна перевірка, яка проводиться відповідно до розпорядження Національного банку (джерело: Положення про порядок організації та проведення перевірок з питань запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення: затверджене постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про порядок організації та про­ведення перевірок з питань запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» від 20.06.2011 № 197 // Офіційний вісник України. - 2011. - № 55. - Ст. 2218).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «виїзна перевірка», «Національний банк України».

ПОЗАПЛАНОВА ПЕРЕВІРКА

(англ. unscheduled inspection [An¹JedJuild ιn'spεkj⅛n])

- незапланована Органом контролю перевірка відповідності діяльності суб’єкта первинного фінансового моніторингу вимогам законодавства у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення протягом періоду, який підлягає перевірці, за окремими питаннями (джерело: Порядок контролю за дотриманням професійними учасниками фондового ринку (ринку цінних паперів) вимог законодавства у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних.злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення: затверджений рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку «Про затвердження Порядку контролю за дотриманням професій­ними учасниками фондового ринку (ринку цінних паперів) вимог законодавства у сфері запобіган­ня та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» від 17.07.2015 № 1038, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 06 серпня 2015р. за № 955/27400 // Офіційний вісник України. - 2015. - № 66. - Ст. 2206; Порядок проведення перевірок з питань запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму: затверджено розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України «Про затвердження Порядку проведення перевірок з питань запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних.злочинним шляхом» від 05.08.2003 № 26 (у редакції розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України від 07.04.2011 № 185), зареєстровано в Міністерстві юстиції України 15 серпня 2003р. за № 716/8037 // Офіційний вісник України. - 2003. - № 34. - Ст. 1842);

- перевірка, яка не передбачена в плані перевірок (джерело: Порядок проведення перевірок Мі­ністерством фінансів України суб'єктів первинного фінансового моніторингу: затверджено наказом Міністерства фінансів України «Про затвердження Порядку проведення перевірок Міністерством фінансів України суб ’єктів первинного фінансового моніторингу» від 06.05.2015 № 489, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 25 травня 2015 р. за № 596/27041 // Офі­ційний вісник України. - 2015. - № 45. - Ст. 1443; Порядок проведення перевірок Державною службою фінансового моніторингу України суб’єктів первинного фінансового моніторингу: затверджено наказом Міністерства фінансів України «Про затвердження Порядку проведення перевірок Державною службою фінансового моніторингу України суб’єктів первинного фінан­сового моніторингу» від 14.04.2015 № 436, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 05 травня 2015 р. за № 492/26937 // Офіційний вісник України. - 2015. - № 38. - Ст. 1156; Порядок проведення перевірок Міністерством юстиції України та його територіальними органами суб’єктів первинного фінансового моніторингу: затверджено наказом Міністерства юстиції України «Про затвердження Порядку проведення перевірок Міністерством юстиції України та його територіальними органами суб’єктів первинного фінансового моніторингу» від 13.05.2015 № 673/5, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 13 травня 2015 р. за № 528/26973 // Офіційний вісник України. - 2015. - № 41. - Ст. 1285; Порядок проведення Міністерством економічного розвитку і торгівлі України перевірок суб’єктів первинного фінансового моні­торингу: затверджено наказом Міністерства економічного розвитку і торгівлі України «Про затвердження Порядку проведення Міністерством економічного розвитку і торгівлі України перевірок суб’єктів первинного фінансового моніторингу» від 12.08.2011 № 36, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 2 вересня 2011 р. за № 1036/19774 //Офіційний вісник України.

- 2011. - № 71. - Ст. 2702);

- перевірка, проведення якої не передбачено в плані перевірок (джерело: Порядок проведення Мі­ністерством інфраструктури України перевірок суб ’єктів первинного фінансового моніторингу: затверджено наказом Міністерства інфраструктури України «Про затвердження Порядку проведення Міністерством інфраструктури України перевірок суб’єктів первинного фінансового моніторингу» від 28.09.2017 № 328, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 07 грудня 2017р. за № 1484/31352 // Офіційний вісник України. - 2018. - № 2. - Ст. 95).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «суб’єкти первинного фінансового моніторингу».

ПОЗБАВЛЕННЯ ВОЛІ

(англ. imprisonment [im'priznmont])

- ізоляція засудженого та поміщення його на певний строк до кримінально-виконавчої уста­нови закритого типу.

Позбавлення волі встановлюється на строк від одного до п’ятнадцяти років, за винятком випадків, передбачених Загальною частиною цього Кодексу (джерело: Кримінальний кодекс України: Закон України від 05.04.2001 № 2341-III // Відомості Верховної Ради України. - 2001. - № 25. - Ст. 131).

ПОЗИВАЧ

(англ. plaintiff ['pleintif ])

- особа, на захист прав, свобод та інтересів якої подано позов до адміністративного суду, а також суб’єкт владних повноважень, на виконання повноважень якого подано позов до адміністративного суду (джерело: Кодекс адміністративного судочинства України: Закон України від 06.07.2005 № 2747-IV//Відомості Верховної Ради України. - 2005. - № 35 /35­36, 37/. - Ст. 446).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «адміністративний суд».

ПОЗИКА

(англ. loan [loon])

- грошові кошти, що надаються резидентами, які є фінансовими установами, або нере­зидентами, крім нерезидентів, які мають офшорний статус, позичальнику на визначений строк із зобов’язанням їх повернення та сплатою процентів за користування сумою позики (джерело: Податковий кодекс України: Закон України від 02.12.2010№ 2755-VI // Відомості Верховної Ради України. - 2011. - № 13, /№ 13-14, № 15-16, № 17 /. - Ст. 112).

ПОЗИТИВНА ІСТОРІЯ ПРОФІЛЮ РИЗИКУ

(англ. positive risk profile history ['pυzotiv risk 'proofaιl 'hιstori])

- показник, який кількісно характеризує наявність у певний період фактів митного оформлення після спрацювання профілю ризику, які підтвердили відсутність порушень законодавства України з питань державної митної справи чи виявлення за результатами митного контр­олю невідповідностей, і враховується при визначенні ступеня ризику за профілем ризику (у бік зниження ступеня ризику), якщо такий показник передбачений профілем ризику (джерело: Порядок здійснення аналізу та оцінки ризиків, розроблення і реалізації заходів з управління ризиками для визначення форм та обсягів митного контролю: затверджено наказом Міністерства фінансів України «Про затвердження Порядку здійснення аналізу та оцінки ризиків, розроблення і реалізації заходів з управління ризиками для визначення форм та обсягів митного контролю» від 31.07.2015 № 684, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 21 серпня 2015р. за № 1021/27466 // Офіційний вісник України. - 2015. - № 60. - Ст. 2323).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «профіль ризику».

ПОЗОВНА ДАВНІСТЬ

(англ. limitation [limi'teifon])

- строк, у межах якого особа може звернутися до суду з вимогою про захист свого цивіль­ного права або інтересу.

Загальна позовна давність встановлюється тривалістю у три роки. Для окремих видів вимог законом може встановлюватися спеціальна позовна давність: скорочена або більш тривала порівняно із загальною позовною давністю (джерело: Цивільний кодекс України: Закон Укра­їни від 16.01.2003 № 435-IV// Відомості Верховної Ради України. - 2003. - № 40. - Ст. 356). Зв’язок з іншими термінами: див. термін «строк».

ПОКАЗАННЯ

(англ. testimony ['tεstιmoni])

- відомості, які надаються в усній або письмовій формі під час допиту підозрюваним, обвинуваченим, свідком, потерпілим, експертом щодо відомих їм обставин у криміналь­ному провадженні, що мають значення для цього кримінального провадження (джерело: Кримінальний процесуальний кодекс України: Закон України від 13.04.2012 № 4651-VI // Відомості Верховної Ради України. - 2013. - № 9-10. - Ст. 88).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «підозрюваний», «обвинувачений (підсудний)», «свідок», «потерпілий», «експерт», «кримінальне провадження».

ПОКАЗНИК РИЗИКУ

(англ. risk indicator [risk 'ιndιkeιto])

- аспект діяльності організації, що передбачає його використання або ризик використання в терористичних цілях, але також може мати й інше пояснення (джерело: FATFReport: Risk of Terrorist Abuse in Non-Profit Organisations (June 2014) [Електронний ресурс]. - Режим доступу: http://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/reports/Risk-of-terrorist-abuse-in-non- profit-organisations.pdf.

ПОКАРАННЯ

(англ. punishment ['pΛnιJmont])

- захід примусу, що застосовується від імені держави за вироком суду до особи, визнаної винною у вчиненні злочину, і полягає в передбаченому законом обмеженні прав і свобод засудженого.

Покарання має на меті не тільки кару, а й виправлення засуджених, а також запобігання вчиненню нових злочинів як засудженими, так і іншими особами.

Покарання не має на меті завдати фізичних страждань або принизити людську гідність (джерело: Кримінальний кодекс України: Закон України від 05.04.2001 № 2341-III //Відо­мості Верховної Ради України. - 2001. - № 25. - Ст. 131).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «злочин».

ПОКЕР

(англ. poker ['pooko])

- гра у карти, яка включає процедуру ставок і де переможець кожного раунду визнача­ється у відповідності до комбінацій карт у гравців та їх ставок, це стосується тих грав­ців чиї карти залишились прихованими до кінця раунду (джерело: EU Supranational Risk Assessment Report [Електронний ресурс]. - Режим доступу: https://eur-lex.europa.eu/resource. html?uri=cellar:d4d7d30e-5a5a-11e7-954d-01aa75ed71a1.0001.02/D0C1&format=PDF).

ПОЛІТИЧНА ПАРТІЯ

(англ. political party [po'litikol 'pαιti])

- зареєстроване згідно з законом добровільне об’єднання громадян - прихильників певної загальнонаціональної програми суспільного розвитку, що має своєю метою сприяння фор- муванню і вираженню політичної волі громадян, бере участь у виборах та інших політичних заходах (джерело: Про політичні партії в Україні: Закон України від 05.04.2001 № 2365-III // Відомості Верховної Ради України. - 2001. - № 23. - Ст. 118).

ПОЛІТИЧНІ ДІЯЧІ (ПД)

(англ. politically exposed persons (PEPs) [po'lιtιkli ιk'spoozd ^lp3isns])

- особи, яких уповноважили чи які уповноважуються на виконання значних державних функцій в іноземних державах, наприклад керівники держав чи урядів, визначні політики високопосадовці в урядах, судових чи військових органах, високопосадовці у державних корпораціях, провідні діячі у політичних партіях. Ділові відносини з членами родин чи близькими особами ПД несуть ризики для репутації, які є аналогічними до тих, що виника­ють під час відносин з самими ПД. Це визначення не поширюється на керівників середньої ланки, чи осіб, що займають менш значні посади у вищевказаних категоріях (джерело: The FATF Guidance on the risk-based approach to combating money laundering and terroristfinancing (June 2007). Glossary of terminology [Електронний ресурс]. - Режим доступу: http://www. fatf-gafi.org/publications/fatfrecommendations/documents/fatfguidanceontherisk-basedapproa chtocombatingmoneylaunderingandterroristfinancing-highlevelprinciplesandprocedures.html). Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «члени сім'ї», «пов'язані особи».

ПОЛІТИЧНО ЗНАЧИМІ ОСОБИ

(англ. politically exposed persons [po'lιtιkoli ιk'spoozd 'poιs(o)ns], PEP)

- особи, які виконують або виконували важливу суспільну діяльність. До них відносять главу держави або уряд, високопоставлених політиків, керівників органів державної влади, судові та військові посадові особи, керівників державних корпорацій та важливих політичних партійних посадових осіб. Термін часто включає в себе і їх родичів та близьких партнерів. Банки та інші фінансові установи повинні розглядати цих клієнтів як високо ризикових, застосовуючи посилену належну перевірку як на початку відносин, так і на постійній ос­нові, в тому числі в кінці відносин, щоб переконатись, що гроші на їхньому банківському рахунку не є незаконними або корупційними (джерело: Financial Transparency Glossary. ISBN: 978-3-943497-51-9 [Електроннийресурс] - Режим доступу: http://www. transparency. ee/cm/files/2014_financialtransparencyglossary_en.pdf).

ПОЛІЦЕЙСЬКИЙ ЗАХІД

(англ. police measure [po'li:s 'mεjo])

- це дія або комплекс дій превентивного або примусового характеру, що обмежує певні права і свободи людини та застосовується поліцейськими відповідно до закону для забезпечення виконання покладених на поліцію повноважень (джерело: Про Національну поліцію: Закон України від 02.07.2015 № 580-VIII // Відомості Верховної Ради України. - 2015. - № 40­41. - Ст. 379).

ПОМИЛКОВЕ СПИСАННЯ/ЗАРАХУВАННЯ КОШТІВ

(англ. false write-off /crediting funds [fo:ls 'raιt'υf /'krεdιtιη f∖ndz∣)

- списання/зарахування коштів, унаслідок якого з вини банку або клієнта відбувається їх списання з рахунку неналежного платника та/або зарахування на рахунок неналежного отри­мувача (джерело: Інструкція про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Інструкції про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті» від 21.01.2004 № 22, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 29 березня 2004р. за № 377/8976 // Офіційний вісник України. - 2004. - № 13. - Ст. 908).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «банк», «клієнт», «неналежний платник», «не­належний отримувач».

ПОМИЛКОВИЙ ПЕРЕКАЗ

(англ. false transaction [foils tranA^kJon])

- рух певної суми коштів, внаслідок якого з вини банку або іншого суб’єкта переказу відбу­вається її списання з рахунку неналежного платника та/або зарахування на рахунок нена­лежного отримувача чи видача йому цієї суми у готівковій формі (джерело: Про платіжні системи та переказ коштів в Україні: Закон України від 05.04.2001 № 2346-III//Відомості Верховної Ради України. - 2001. - № 29. - Ст. 137).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «банк», «переказ коштів», «отримувач».

ПОМ’ЯКШЕННЯ РИЗИКІВ

(англ. risks mitigation [risks _ιmιtfgeιJ⅛n])

- комплекс заходів, спрямованих на зменшення ймовірності виникнення ризику та/або змен­шення впливу ризику на результати діяльності банку (джерело: Положення про організа­цію системи управління ризиками в банках України та банківських групах: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про організацію системи управління ризиками в банках України та банківських групах» від 11.06.2018 № 64 // Офіційний вісник України. - 2018. - № 55. - Ст. 1936).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «банк», «ризик».

ПОПЕРЕДЖЕННЯ ТОРГІВЛІ ЛЮДЬМИ

(англ. prevention of human beings trafficking [prfvεnj⅛n nv AJuimon, biinjz,trafikiη])

- система заходів, спрямованих на виявлення та усунення причин і умов, що призводять до торгівлі людьми (джерело: Про протидію торгівлі людьми: Закон України від 20.09.2011 № 3739-VI//Відомості Верховної Ради України. - 2012. - № 19-20. - Ст. 173).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «торгівля людьми».

ПОПЕРЕДНЄ УВ’ЯЗНЕННЯ

(англ. pre-trial detention ['priftraiol di'tεnj⅛n ])

- запобіжний захід, який у випадках, передбачених Кримінальним процесуальним кодексом України, застосовується щодо підозрюваного, обвинуваченого (підсудного) та засудженого, вирок щодо якого не набрав законної сили (джерело: Про попереднє ув’язнення: Закон України від 30.06.1993 № 3352-XII // Відомості Верховної Ради України. - 1993. - № 35. - Ст. 360).

ПОПЕРЕДНІЙ ДОГОВІР

(англ. preliminary contract [prfliminori Anntrakt])

- договір, сторони якого зобов’язуються протягом певного строку (у певний термін) укласти договір в майбутньому (основний договір) на умовах, встановлених попереднім договором (джерело: Цивільний кодекс України: Закон України від 16.01.2003 № 435-IV// Відомості Верховної Ради України. - 2003. - № 40. - Ст. 356).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «договір».

ПОПЕРЕДНІЙ ПЛАТІЖ

(англ. advanced payment [od'va:nst 'peimont])

- плата наперед за отримання дорогоцінного каміння. Але у деяких випадках каміння не надсилається, а платіж вимагається назад. Ця операція може бути використана як відправ­лення назад грошей, отриманих від третьої особи (джерело: The FATFandEGMONTreport «Money laundering and terrorist financing through trade in diamonds» (October 2013), p. 72 [Електроннийресурс] - Режим доступу: http://www.fatf-gafi.org/publications/methodsandtrends/ documents/ml-tf-through-trade-in-diamonds.html).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «дорогоцінне каміння».

ПОПЕРЕДНІЙ РОЗГЛЯД

(англ. preliminary consideration [pπ'lιmmori kon_ιsιdo'reιj⅛n])

- аналіз інформації, яка міститься у повідомленні, з метою визначення структурного підрозділу, відповідального за розгляд такого повідомлення відповідно до його повноважень (джерело: Порядок обробки повідомлень про корупцію та повідомлень про порушення вимог Закону України «Про політичні партії в Україні», що надходять до Національного агентства з питань запобігання корупції: затверджено рішенням Національного агентства з питань запобігання корупції «Про затвердження Порядку обробки повідомлень про корупцію та повідомлень про порушення вимог Закону України «Про політичні партії в Україні», що надходять до Національного агентства з питань запобігання корупції» від 27.10.2017 № 1024, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 15 січня 2018 р. за № 60/31512 // Офіційний вісник України. - 2018. - № 10. - Ст. 389).

ПОПЕРЕДНЬО СТВОРЕНІ КОМПАНІЇ

(англ. pre-constituted companies [pro ‘kon(t)stitju:t ^ςkΛmponι])

- компанії, які створюються постачальниками послуг зі створення юридичних осіб та іс­нують у вигляді активів з метою продажу або передачі клієнтам (джерело: FATF Report: Money Laundering Using Trust and Company Service Providers (October 2010) ([Електронний ресурс]. - Режим доступу: http://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/reports/Money%20 Laundering%20Using%20Trust%20and%20Company%20Service%20Providers..pdf).

ПОПЕРЕДНЯ ОПЛАТА (АВАНС)

(англ. prepayment (advance) [pri:'peimont (od'va:ns)])

- оплата товарів (робіт, послуг), які будуть поставлені (виконані, надані) установі після отримання платежу, у разі якщо здійснення попередньої оплати (авансу) передбачено бю­джетним законодавством (джерело: Порядок бухгалтерського обліку окремих активів та зобов’язань бюджетних установ: затверджено наказом Міністерства фінансів України «Про затвердження Порядку бухгалтерського обліку окремих активів та зобов’язань бюджетних установ та внесення змін до деяких нормативно-правових актів з бухгалтерського обліку бюджетних установ» від 02.04.2014 № 372, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 16 квітня 2014 р. за № 426/25203 // Офіційний вісник України. - 2014. - № 35. - Ст. 949).

ПОРОШКИ БАНКІВСЬКИХ МЕТАЛІВ

(англ. powders of bank metals ['paodoz ov b^ηk 'mεtlz])

- золото, срібло, платина і паладій у вигляді порошкоподібної субстанції (гранули, губ­ка), що упаковані в скляні ампули, пластмасові банки або мішки з маркуванням визнано­го виробника (джерело: Положення про здійснення операцій з банківськими металами: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про здійснення операцій з банківськими металами та внесення змін до деяких нормативно-правових актів Національного банку України» від 06.08.2003 № 325, зареє­стровано в Міністерстві юстиції України 29 серпня 2003 р. за № 749/8070 // Офіційний вісник України. - 2003. - № 36. - Ст. 1953).

ПОРТАЛ ЕЛЕКТРОННИХ СЕРВІСІВ

(англ. portal of electronic services ['po:tl υv ilek'tronik 's3ivιsιz])

- веб-сайт, організований як системне багаторівневе об’єднання різних ресурсів та сервісів для забезпечення максимального доступу до інформації та послуг у сфері державної ре­єстрації, ліцензування та дозвільної системи у сфері господарської діяльності (джерело: Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань: Закон України від 15.05.2003 № 755-IV// Відомості Верховної Ради України.

- 2003. - № 31. - Ст. 263).

ПОРТО

(англ. postage ['poostι⅛])

- сума для відшкодування поштово-телеграфних видатків банку за пересилання векселя, яка стягується з векселедавця за векселем з платежем не за місцем його врахування (джерело: Положення про порядок здійснення банками операцій з векселями в національній валюті на території України: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про порядок здійснення банками операцій з векселями в національній валюті на території України» від 16.12.2002 № 508, зареєстровано в Мініс­терстві юстиції України 28 лютого 2003 р. за № 174/7495 // Офіційний вісник України.

- 2003. - № 10. - Ст. 444).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «банк», «вексель», «векселедавець».

ПОРТФЕЛЬНІ ІНВЕСТИЦІЇ

(англ. portfolio investment [po:t'foolioo ιn'vεstmont])

- господарські операції, що передбачають купівлю цінних паперів, деривативів та інших фінансових активів за кошти на фондовому ринку або біржовому товарному ринку (дже­рело: Податковий кодекс України: Закон України від 02.12.2010 № 2755-VI // Відомості Верховної Ради України. - 2011. - № 13, /№ 13-14, № 15-16, № 17 /. - Ст. 112).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «інвестиції», «фінансові інвестиції».

ПОРУШЕННЯ ЗАКОНОДАВСТВА

(англ. violation of the law [vaio'leijon ov δo lo:])

- порушення законодавства про цінні папери, в тому числі цих Ліцензійних умов (дже­рело: Ліцензійні умови провадження професійної діяльності на фондовому ринку (ринку цінних паперів) - діяльності з управління активами інституційних інвесторів (діяльності з управління активами): затверджено рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку «Про затвердження Ліцензійних умов провадження професійної діяльності на фондовому ринку (ринку цінних паперів) - діяльності з управління активами інституцій­них інвесторів (діяльності з управління активами)» від 23.07.2013 № 1281, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 12 вересня 2013 р. за № 1576/24108 // Офіційний вісник України. - 2013. - № 76. - Ст. 2835).

ПОРУШЕННЯ ЦІЛІСНОСТІ ІНФОРМАЦІЇ В СИСТЕМІ

(англ. violation of the integrity of the information in the system [vaιa'leιj⅛n nv δi ιn'tεgrιti nv δi _ιιnfg'meιJ⅛n in δa 'sιstιm])

- несанкціоновані дії щодо інформації в системі, внаслідок яких змінюється її вміст (дже­рело: Про захист інформації в інформаційно-телекомунікаційних системах: Закон України від 05.07.1994 № 80/94-ВР //Відомості Верховної Ради України. - 1994. - № 31. - Ст. 286).

ПОРЯДОК

(англ. order ['δrdor])

- чітка послідовність дій певного процесу із зазначенням способів, форм, строків (термінів) ужиття працівниками банку цих дій, визначена у внутрішніх документах банку з питань фінансового моніторингу (джерело: Положення про здійснення банками фінансового мо­ніторингу: затверджене постановою Правління Національного банку України «Про за­твердження Положення про здійснення банками фінансового моніторингу» від 26.06.2015 № 417// Офіційний вісник України. - 2015. - № 62. - Ст. 2035);

- чітка послідовність дій певного процесу із зазначенням способів, форм, строків (термінів) ужиття працівниками небанківської фінансової установи цих дій, визначена у внутрішніх документах (джерело: Положення про здійснення небанківськими фінансовими установами фінансового моніторингу в частині надання ними фінансової послуги щодо переказу коштів: затверджене постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про здійснення небанківськими фінансовими установами фінансового моніто­рингу в частині надання ними фінансової послуги щодо переказу коштів» від 15.09.2016 № 338 // Офіційний вісник України. - 2016. - № 80. - Ст. 2671).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «банк», «внутрішні документи з питань фінан­сового моніторингу».

ПОСАДА ДЕРЖАВНОЇ СЛУЖБИ

(англ. civil service position [sivl 's3:vis po'zifon])

- визначена структурою і штатним розписом первинна структурна одиниця державного органу з установленими відповідно до законодавства посадовими обов’язками у межах повноважень, визначених частиною першою статті 1 цього Закону (джерело: Про державну службу: Закон України від 10.12.2015 № 889-VIII //Відомості Верховної Ради України. - 2016. - № 4. - Ст. 43).

ПОСАДОВА ОСОБА ПУБЛІЧНОЇ МІЖНАРОДНОЇ ОРГАНІЗАЦІЇ (англ. official of a public international organization [o'fij⅛l nv э 'pΛblik _ι into(:)'n$fonl _ιo^nai'zeiJ⅛n])

- міжнародний громадянський службовець або будь-яка особа, яка була уповноважена та­кою організацією діяти від її імені (джерело: United Nations Convention against Corruption (21.11.2003), a. 2 [Електронний ресурс] - Режим доступу: https://www.unodc.org/documents/ brussels/UN_Convention_Against_Corruption.pdf).

ПОСАДОВІ ОСОБИ ОРГАНІВ АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА (англ. officials of the joint-stock company ^^,fij⅛lz nv δэ ⅛oint-stnk 'клтрэт])

- фізичні особи - голова та члени наглядової ради, виконавчого органу, ревізійної комісії, ревізор акціонерного товариства, а також голова та члени іншого органу товариства, якщо утворення такого органу передбачено статутом товариства (джерело: Про акціонерні то- вариства: Закон України від 17.09.2008 № № 514-VI//Відомості Верховної Ради України.

- 2008. - № 50, /№ 50-51/. - Ст. 384).

ПОСАДОВІ ОСОБИ ПІДПРИЄМСТВ

(англ. officials of enterprises [a'fιj⅛lz υv 'εntapraιzιz])

- керівники та інші працівники підприємств (резиденти та нерезиденти), які в силу постійно або тимчасово виконуваних ними трудових (службових) обов’язків відповідають за додер­жання вимог, встановлених цим Кодексом, законами та іншими нормативно-правовими актами України, а також міжнародними договорами України, укладеними у встановленому законом порядку (джерело: Митний кодекс України: Закон України від 13.03.2012 № 4495- VI//Відомості Верховної Ради України. - 2012. - № 44-45; № 46-47; № 48 /. - Ст. 552).

ПОСАДОВІ ОСОБИ ПРЕДСТАВНИЦТВ ІНОЗЕМНИХ ДЕРЖАВ ТА МІЖНАРОДНИХ ОРГАНІЗАЦІЙ

(англ. officials of foreign states representative offices and international organizations [o'fιj⅛lz υv 'form steιts _ιrεpπ'zεntotιv 'υfιsιz юпб _ιιnto(ι)'n^Jbnl _ιoιgonaι'zeιJ⅛nz])

- акредитовані в Україні глави дипломатичних представництв та члени дипломатичного персоналу, посадові особи консульських установ, представники іноземних держав при між­народних організаціях, посадові особи міжнародних організацій (джерело: Митний кодекс України: Закон України від 13.03.2012 № 4495-VI // Відомості Верховної Ради України. - 2012. - № 44-45; № 46-47; № 48 /. - Ст. 552).

ПОСАДОВІ ОСОБИ ПРОФЕСІЙНОГО УЧАСНИКА ФОНДОВОГО РИНКУ

(англ. officials of a professional stock market participant [o'fιj⅛lz υv э pro'fεj⅛nl stυk 'ma:kit раЛшрэй ])

- голова та члени наглядової ради, голова та члени колегіального виконавчого органу (голо­ва одноосібного виконавчого органу і його заступники), голова та члени ревізійної комісії (ревізори), корпоративний секретар, головний бухгалтер, голова та члени інших органів про­фесійного учасника фондового ринку, утворення яких передбачено його статутом (джерело: Про цінні папери та фондовий ринок: Закон України від 23.02.2006 № 3480-IV //Відомості Верховної Ради України. - 2006. - № 31. - Ст. 268).

ПОСЕРЕДНИЦЬКА (БРОКЕРСЬКА) ДІЯЛЬНІСТЬ

(англ. intermediary (brokerage) activity [mto^,mr⅛ri ('Ьгаокэп^) sk'tiviti])

- будь-які дії суб’єкта господарювання України, що сприяють здійсненню міжнародних передач товарів військового призначення, включаючи дії з фінансування, транспортування чи експедирування вантажів, незалежно від походження таких товарів і території, на якій провадиться зазначена діяльність (джерело: Про державний контроль за міжнародними передачами товарів військового призначення та подвійного використання: Закон України від 20.02.2003 № 549-IV // Відомості Верховної Ради України. - 2003. - № 23. - Ст. 148).

ПОСЕРЕДНИЦЬКІ ПОСЛУГИ НА РИНКАХ ФІНАНСОВИХ ПОСЛУГ

(англ. intermediary services in financial services markets [mto'mi:diori 's3ivιszz in faι^,nsnj⅛l 's3ivιsιz 'mαιkιts])

- діяльність юридичних осіб чи фізичних осіб - підприємців, якщо інше не передбачено законом, що включає консультування, експертно-інформаційні послуги, роботу з підготовки, укладення та виконання (супроводження) договорів про надання фінансових послуг, інші послуги, визначені законами з питань регулювання окремих ринків фінансових послуг (джерело: Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг: Закон України від 12.07.2001 № 2664-ІІІ //Відомості Верховної Ради України. - 2002. - № 1. - Ст. 1). Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «фінансова послуга», «ринки фінансових послуг».

ПОСЛУГИ

(англ. services ['s3ivιsιz])

- будь-який предмет закупівлі, крім товарів і робіт, зокрема транспортні послуги, освоєння технологій, наукові дослідження, науково-дослідні або дослідно-конструкторські розробки, медичне та побутове обслуговування, лізинг, найм (оренда), а також фінансові та консуль­таційні послуги, поточний ремонт (джерело: Про публічні закупівлі: Закон України від 25.12.2015 № 922-VIII//Відомості Верховної Ради України. - 2016. - № 9. - Ст. 89).

ПОСЛУГИ З ПЕРЕКАЗУ ГРОШОВИХ ЦІННОСТЕЙ (ППГЦ) (англ. money or value transfer service (MVTS) ['mΛni o: 'v^lju: 'transfo(:) 's3ivιs])

- фінансові послуги, що включають прийняття готівкових коштів, чеків, інших грошових інструментів чи інших засобів заощадження і виплати відповідної суми у готівці чи іншій формі отримувачу через засоби комунікації, повідомлень, переказів чи через клірингову мережу до якої належить постачальник ШІГЦ. Операції, що проводяться при наданні та­ких послуг можуть залучати одного або більше посередників та кінцевий платіж третій стороні, а також можуть включати нові платіжні методи. Інколи такі послуги прив’язані до конкретного географічного регіону і описуються різними спеціальними термінами, в тому числі гавала, хунді та фей-чен (джерело: The FATFRecommendations General Glossary [Елек­тронний ресурс]. - Режим доступу: http://www.fatf-gafi.org/publications/fatfrecommendations/ documents/fatf-recommendations.html);

- фінансові послуги, що включають приймання готівкових коштів, чеків та інших грошових інструментів чи інших передоплатних засобів, а також виплати отримувачу відповідної суми у формі готівки чи в іншій формі шляхом передачі інформації, повідомлення, переказу чи через клірингову мережу, до якої належить провайдер ППГЦ. Операції, що виконуються провайдерами таких послуг, можуть бути пов’язаними з залученням одного чи декількох посередників, а кінцева виплата може здійснюватись на користь третьої сторони, у тому числі з використанням нових платіжних методів. Іноді такі послуги мають місце у певному географічному регіоні та мають різні назви, у тому числі: хавала, хунді, фей-чен. Провайде­ри ППГЦ «пропонуюють послуги, що є аналогічними» послугам установ-кореспондентів, коли вони виступають установими-кореспондентами для інших провайдерів Hl ПІЦ чи коли провайдер Hl ПІЦ отримує банківські чи аналогічні послуги через рахунок іншого користу- вача-користувача Hl ПІЦ банку (джерело: The FATF guidance Correspondent banking services (October 2016), page 8. [Електронний ресурс]. - Режим доступу: http://www.fatf-gafi.org/ publications/fatfrecommendations/documents/correspondent-banking-services.html).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «банк», «операція».

ПОСЛУГИ (ТЕХНІЧНА ДОПОМОГА) ПОДВІЙНОГО ВИКОРИСТАННЯ

(англ. services (technical assistance) of dual use ['s3ivιszz (^,tεknιkol o'szstons) υv 'dju(ι)ol ju:z])

- надання іноземним юридичним особам чи іноземцям в Україні або за її межами тех­нічної підтримки, пов’язаної з ремонтом, розробленням, виробництвом, використанням, складанням, випробуванням, модифікацією, модернізацією, підтримкою в робочому стані, включаючи авторський та гарантійний нагляд, або будь-яке інше технічне обслуговування систем, обладнання та їх компонентів, програмного забезпечення та технологій, що під­лягають державному експортному контролю. Послуга (технічна допомога) може набува­ти форми інструктажу, підвищення кваліфікації, навчання, практичного освоєння методів роботи, надання консультацій і може включати передачу технічних даних (джерело: Про державний контроль за міжнародними передачами товарів військового призначення та подвійного використання: Закон України від 20.02.2003 № 549-IV// Відомості Верховної Ради України. - 2003. - № 23. - Ст. 148).

ПОСЛУГИ ПОШТОВОГО ЗВ’ЯЗКУ

(англ. postal services ['poostol 's3:visiz])

- продукт діяльності оператора поштового зв’язку з приймання, обробки, перевезення та доставки (вручення) поштових відправлень, виконання доручень користувачів щодо по­штових переказів, банківських операцій, спрямований на задоволення потреб користувачів (джерело: Про поштовий зв'язок: Закон України від 04.10.2001 № 2759-III// Офіційний вісник України. - 2001. - № 43. - Ст. 1918).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «оператор поштового зв'язку».

ПОСОБНИК

(англ. abettor [o'bεto])

- особа, яка порадами, вказівками, наданням засобів чи знарядь або усуненням перешкод сприяла вчиненню злочину іншими співучасниками, а також особа, яка заздалегідь обіцяла переховати злочинця, знаряддя чи засоби вчинення злочину, сліди злочину чи предмети, здобуті злочинним шляхом, придбати чи збути такі предмети, або іншим чином сприяти приховуванню злочину (джерело: Кримінальний кодекс України: Закон України від 05.04.2001 № 2341-III //Відомості Верховної Ради України. - 2001. - № 25. - Ст. 131).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «злочин», «співучасть у злочині».

ПОСТАНОВА

(англ. decree [di'kre])

- письмове рішення суду апеляційної або касаційної інстанції в адміністративній справі, у якому вирішуються вимоги апеляційної чи касаційної скарги (джерело: Кодекс адміні­стративного судочинства України: Закон України від 06.07.2005 № 2747-IV //Відомості Верховної Ради України. - 2005. - № 35 /35-36, 37/. - Ст. 446).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «рішення суду», «адміністративна справа».

ПОСТАЧАЛЬНИК (ЕЛЕКТРОННИХ ГРОШЕЙ)

(англ. distributor [dιs'tπbjoto])

- суб’єкт господарювання, відмінний від емітента, який може поширювати або викупати електронні гроші від імені емітента (тобто, перепродає електронні гроші, що були випу­щені емітентом, такі як роздрібні магазини, що продають передплачені картки) (джерело: EU Supranational Risk Assessment Report [Електронний ресурс]. - Режим доступу: https:// eur-lex.europa.eu/resource.html?uri=cellar:d4d7d30e-5a5a-11e7-954d-01aa75ed71a1.0001.02/ DOC_1&format=PDF).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «емітент», «електронні гроші».

ПОСТАЧАЛЬНИК ПЛАТІЖНИХ ПОСЛУГ

(англ. payment service provider ['peιmont 's3ivιs pro'vaιdo])

- емітент або еквайр, який надає платіжну послугу користувачу (джерело: Положення про порядок емісії електронних платіжних засобів і здійснення операцій з їх використанням: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про здійснення опе­рацій з використанням електронних платіжних засобів» від 05.11.2014 № 705 //Офіційний вісник України. - 2014. - № 99. - Ст. 2918).

ПОСТІЙНЕ МІСЦЕЗНАХОДЖЕННЯ

(англ. permanent location ['p3imonont loo'keιj⅛n])

- місцезнаходження офіційно зареєстрованого головного органу управління (контори) суб’єк­та господарської (зовнішньоекономічної) діяльності (джерело: Про зовнішньоекономічну діяльність: Закон України від 16.04.1991 № 959-XII // Відомості Верховної Ради України.

- 1991. - № 29. - Ст. 377).

ПОСТІЙНЕ МІСЦЕ ПРОЖИВАННЯ

(англ. domicile ['dυmιsaιl])

- місце проживання на території якої-небудь держави не менше одного року фізичної особи, яка не має постійного місця проживання на території інших держав і має намір проживати на території цієї держави протягом необмеженого строку, не обмежуючи таке проживання певною метою, і за умови, що таке проживання не є наслідком виконання цією особою службових обов’язків або зобов’язань за договором (контрактом) (джерело: Про зовнішньоекономічну діяльність: Закон України від 16.04.1991 № 959-XII // Відомості Верховної Ради України.

- 1991. - № 29. - Ст. 377; Митний кодекс України: Закон України від 13.03.2012 № 4495­VI //Відомості Верховної Ради України. - 2012. - № 44-45; № 46-47; № 48 /. - Ст. 552).

ПОСТІЙНЕ ПРЕДСТАВНИЦТВО

(англ. permanent establishment [p3imonont ιs'teblιjmont])

- постійне місце діяльності, через яке повністю або частково проводиться господарська діяльність нерезидента в Україні, зокрема: місце управління; філія; офіс; фабрика; май­стерня; установка або споруда для розвідки природних ресурсів; шахта, нафтова/газова свердловина, кар’єр чи будь-яке інше місце видобутку природних ресурсів; склад або при­міщення, що використовується для доставки товарів, сервер (джерело: Податковий кодекс України: Закон України від 02.12.2010 № 2755-VI//Відомості Верховної Ради України. - 2011. - № 13, / № 13-14, № 15-16, № 17 /. - Ст. 112; Порядок обліку платників податків і зборів: затверджено наказом Міністерства фінансів України «Про затвердження Порядку обліку платників податків і зборів» від 09.12.2011 № 1588 (у редакції наказу Міністерства фінансів України від 22.04.2014 № 462), зареєстровано в Міністерстві юстиції України 29 грудня 2011 р. за № 1562/20300 // Офіційний вісник України. - 2012. - № 1. - Ст. 39).

ПОСТІЙНІ ПРЕДСТАВНИЦТВА

(англ. permanent representative offices [psimonont _ιrεpπ^,zεntatιv 'nfιsιz])

- представництва юридичних осіб-нерезидентів (іноземних компаній, фірм, міжнародних організацій, що представляють інтереси юридичних осіб-нерезидентів в Україні), через які повністю або частково здійснюється підприємницька діяльність нерезидента на території України (джерело: Інструкція про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах: затверджено постановою Правління Національно­го банку України «Про затвердження Інструкції про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах» від 12.11.2003 № 492, зареє­стровано в Міністерстві юстиції України 17 грудня 2003 р. за № 1172/8493 // Офіційний вісник України. - 2003. - № 51. - Ст. 2707).

ПОТЕНЦІЙНИЙ КОНФЛІКТ ІНТЕРЕСІВ

(англ. potential conflict of interest [poo'tεnj⅛l 'knnflikt υv 'ιntrιst])

- наявність у особи приватного інтересу у сфері, в якій вона виконує свої службові чи представницькі повноваження, що може вплинути на об’єктивність чи неупередженість прийняття нею рішень, або на вчинення чи невчинення дій під час виконання зазначених повноважень (джерело: Про запобігання корупції: Закон України від 14.10.2014 № 1700-VII // Відомості Верховної Ради України. - 2014. - № 49. - Ст. 2056).

ПОТЕНЦІЙНИЙ РИЗИК

(англ. potential risk [poo'tεnj⅛l risk])

- ризик, який не був виявлений, але умови для його виникнення існують (джерело: Порядок здійснення аналізу та оцінки ризиків, розроблення і реалізації заходів з управління ризиками для визначення форм та обсягів митного контролю: затверджено наказом Міністерства фінансів України «Про затвердження Порядку здійснення аналізу та оцінки ризиків, розро­блення і реалізації заходів з управління ризиками для визначення форм та обсягів митного контролю» від 31.07.2015 № 684, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 21 серпня 2015р. за № 1021/27466// Офіційний вісник України. - 2015. - № 60. - Ст. 2323).

ПОТЕРПІЛИЙ

(англ. victim ['vιktιm])

- фізична особа, якій кримінальним правопорушенням завдано моральної, фізичної або майнової шкоди, а також юридична особа, якій кримінальним правопорушенням завдано майнової шкоди (джерело: Кримінальний процесуальний кодекс України: Закон України від 13.04.2012 № 4651-VI //Відомості Верховної Ради України. - 2013. - № 9-10. - Ст. 88).

ПОТОЧНИЙ РАХУНОК

(англ. current account ['kΛront o'kaont])

- рахунок, що відкривається банком клієнту на договірній основі для зберігання коштів і здійснення розрахунково-касових операцій за допомогою платіжних інструментів відповідно до умов договору та вимог законодавства України (джерело: Про платіжні системи та переказ коштів в Україні: Закон України від 05.04.2001 № 2346-III // Відомості Верховної Ради України. - 2001. - № 29. - Ст. 137; Інструкція про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах: затверджено постановою Прав­ління Національного банку України «Про затвердження Інструкції про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах» від 12.11.2003 № 492, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 17 грудня 2003 р. за № 1172/8493 // Офіційний вісник України. - 2003. - № 51. - Ст. 2707).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «банк», «клієнт», «платіжний інструмент», «вкладний (депозитний) рахунок», «рахунокумовного зберігання (ескроу)», «кореспондент­ський рахунок».

ПОТОЧНИЙ РАХУНОК РЕЗИДЕНТА

(англ. current resident account ['kΛΓont 'rεzιdont o'kaont])

- рахунок в іноземній валюті та/або в гривнях, відкритий уповноваженим банком юридичній або фізичній особі відповідно до вимог Інструкції про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженої постановою Прав­ління Національного банку України від 12 листопада 2003 року № 492, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 17 грудня 2003 року за № 1172/8493 (зі змінами) (джерело: Положення про порядок іноземного інвестування в Україну: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про врегулювання питань іноземного інвесту­вання в Україну» від 10.08.2005 № 280, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 29 серпня 2005 р. за № 947/11227// Офіційний вісник України. - 2005. - № 35. - Ст. 2132).

ПОХІДНІ ЦІННІ ПАПЕРИ

(англ. derivative securities [dι'πvotιv sι'kjooπtiz])

- цінні папери, механізм випуску та обігу яких пов’язаний з правом на придбання чи про­даж протягом строку, встановленого договором, цінних паперів, інших фінансових та/ або товарних ресурсів (джерело: Цивільний кодекс України: Закон України від 16.01.2003 № 435-IV//Відомості Верховної Ради України. - 2003. - № 40. - Ст. 356; Про цінні папери та фондовий ринок: Закон України від 23.02.2006 № 3480-IV// Відомості Верховної Ради України. - 2006. - № 31. - Ст. 268; Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні: Закон України від 30.10.1996 № 448/96-ВР // Відомості Верховної Ради України.

- 1996. - № 51. - Ст. 292).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «цінний папір».

ПОЧАТКОВИЙ СТАТУТНИЙ КАПІТАЛ КОРПОРАТИВНОГО ФОНДУ

(англ. initial authorised share capital of the corporate fund [ι'nιj⅛l 'oιθ(o)raιzd Jeo 'kspιtl υv δo 'koιpoπt fΛnd])

- статутний капітал, сплачений в повному обсязі засновниками до внесення корпоратив­ного фонду до Реєстру (джерело: Про інститути спільного інвестування: Закон України від 05.07.2012 № 5080-VI //Відомості Верховної Ради України. - 2013. - № 29. - Ст. 337).

ПОШТОВИЙ ЗВ’ЯЗОК

(англ. postal service ['poostol 's3ivιs])

- приймання, обробка, перевезення та доставка (вручення) поштових відправлень, виконан­ня доручень користувачів щодо поштових переказів, банківських операцій (джерело: Про поштовий зв'язок: Закон України від 04.10.2001 № 2759-III// Офіційний вісник України.

- 2001. - № 43. - Ст. 1918).

ПРАВА НА ЦІННІ ПАПЕРИ

(англ. rights on securities [raιts υn si'kjoaritiz])

- речові права на цінні папери (право власності, інші визначені законом речові права) (дже­рело: Про депозитарну систему України: Закон України від 06.07.2012 № 5178-VI//Відо­мості Верховної Ради України. - 2013. - № 39. - Ст. 517).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «цінний папір».

ПРАВА ЗА ЦІННИМИ ПАПЕРАМИ

(англ. securities rights [si'kjoorrtiz raits])

- права, що виникають із зобов’язання емітента за розміщеними ним цінними паперами (право на участь у загальних зборах акціонерів, право на отримання доходу, інші права, визначені законом та/або рішенням емітента) (джерело: Про депозитарну систему Укра­їни: Закон України від 06.07.2012 № 5178-VI//Відомості Верховної Ради України. - 2013.

- № 39. - Ст. 517).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «цінний папір».

ПРАВА СПЕЦІАЛЬНО УПОВНОВАЖЕНОГО ОРГАНУ

(англ. rights of a specially authorized body [raits υv э 'spε∫⅛li 'oιθo_ιraizd 'bυdi])

- спеціально уповноважений орган має право:

1) залучати до розгляду питань, що належать до його компетенції, спеціалістів центральних і місцевих органів виконавчої влади, підприємств, установ та організацій (за погодженням з їх керівниками);

2) одержувати безоплатно в установленому законодавством порядку від державних орга­нів, посадових осіб, правоохоронних органів, судів, Національного банку України, органів місцевого самоврядування, суб’єктів господарювання, підприємств, установ та організацій інформацію (довідки, копії документів), у тому числі інформацію з обмеженим доступом, необхідну для виконання покладених на нього завдань;

3) отримувати від суб’єкта первинного фінансового моніторингу в разі потреби за результата­ми проведеного аналізу відомості щодо відстеження (моніторингу) фінансових операцій, що можуть бути пов’язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму або фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення;

4) одержувати від центрального органу виконавчої влади, що реалізує державну політику у сфері державної реєстрації актів цивільного стану, у порядку, встановленому центральним органом виконавчої влади з формування та забезпечення реалізації державної політики у сфері запобігання і протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму та Міністерством юстиції України, відомості про смерть фізичних осіб;

5) здійснювати в установленому законодавством порядку доступ, у тому числі автоматизо­ваний, до баз даних органів державної влади (крім Національного банку України) та інших державних інформаційних ресурсів;

6) одержувати від суб’єктів первинного фінансового моніторингу на запит додаткову ін­формацію;

7) розробляти та вносити на розгляд центрального органу виконавчої влади з формування та забезпечення реалізації державної політики у сфері запобігання і протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму про­екти нормативно-правових актів, необхідних для виконання завдань і функцій, передбаче­них статтею 18 цього Закону;

8) одержувати від правоохоронних та розвідувальних органів України, до яких згідно із цим Законом подано узагальнені матеріали (додаткові узагальнені матеріали), інформацію про хід опрацювання та вжиття відповідних заходів на підставі одержаних матеріалів в установленому законодавством порядку;

9) укладати міжнародні договори міжвідомчого характеру з відповідними органами інших держав з питань співробітництва в установленому законом порядку;

10) приймати у випадках, передбачених цим Законом, рішення про зупинення (подальше зупинення, продовження зупинення) фінансових (фінансової) операцій (операції) на строк, установлений цим Законом;

11) брати участь за погодженням з відповідними суб’єктами державного фінансового мо­ніторингу, які відповідно до цього Закону виконують функції з державного регулювання і нагляду за суб’єктами первинного фінансового моніторингу, у підготовці та/або прове­денні перевірок суб’єктів первинного фінансового моніторингу (крім перевірок суб’єктів первинного фінансового моніторингу, які проводяться Національним банком України) у сфері додержання вимог законодавства з питань запобігання та протидії легалізації (відми­ванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення;

12) інформувати суб’єктів державного фінансового моніторингу, які відповідно до цього Закону виконують функції з державного регулювання і нагляду за суб’єктами первинного фінансового моніторингу, про можливі порушення такими суб’єктами первинного фінан­сового моніторингу вимог цього Закону;

13) надавати суб’єктам державного фінансового моніторингу дані відповідно до законодавства в межах, визначених частиною третьою статті 18 цього Закону (джерело: Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення: Закон України від 14.10.2014 № 1702-VII //Відомості Верховної Ради України. - 2014. - № 50-51. - Ст. 2057).

ПРАВИЛА БІРЖОВОЇ ТОРГІВЛІ

(англ. rules of exchange trade [ru:lz υv ιks'feιn⅛ treιd])

- основний документ, що регламентує порядок здійснення біржових операцій, ведення біржо­вої торгівлі та розв’язання спорів з цих питань (джерело: Про товарну біржу: Закон України від 10.12.1991 № 1956-XII //Відомості Верховної Ради України. - 1992. - № 10. - Ст. 139).

ПРАВИЛА ФІНАНСОВОГО МОНІТОРИНГУ

(англ. rules of financial monitoring [ru:lz υv faι'n^nj⅛l 'mυnιtoπη])

- окремий єдиний внутрішній документ суб’єкта первинного фінансового моніторингу, який визначає порядок та умови проведення заходів, спрямованих на недопущення використання суб’єкта первинного фінансового моніторингу і його відокремлених підрозділів для лега­лізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму та фінансування розповсюдження зброї масового знищення, та визначають процедуру реалізації фінансового моніторингу (джерело: Положення про здійснення фінансового моніторингу професійними учасниками ринку цінних паперів: затверджене рішенням Національної ко­місії з цінних паперів та фондового ринку «Про затвердження Положення про здійснення фінансового моніторингу професійними учасниками ринку цінних паперів» від 17.03.2016 № 309, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 13 квітня 2016р. за № 551/28681 // Офіційний вісник України. - 2016. - № 34. - Ст. 1350; Положення про здійснення фінан­сового моніторингу фінансовими установами: затверджено розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України «Про затвердження Положення про здійснення фінансового моніторингу фінансовими установами» від 05.08.2003 № 25 (у редакції розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України від 24.02.2011 № 102), зареєстровано в Міністерстві юстиції України 15 серпня 2003 р. за № 715/8036 // Офіційний вісник України. - 2003. - № 34. - Ст. 1841; Положення про здійснення фінансового моніторингу суб’єктами первинного фінансового моніторингу, дер­жавне регулювання і нагляд за діяльністю яких здійснює Міністерство інфраструктури України: затверджено наказом Міністерства інфраструктури України «Про затвердження Положення про здійснення фінансового моніторингу суб’єктами первинного фінансового моніторингу, державне регулювання і нагляд за діяльністю яких здійснює Міністерство інфраструктури України» від 26.09.2017 № 321, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 07 грудня 2017р. за № 1482/31350 // Офіційний вісник України. - 2018. - № 3. - Ст. 135);

- єдиний внутрішній документ суб’єкта, який визначає порядок вчинення дій працівни­ками суб’єкта щодо реалізації фінансового моніторингу та спрямований на недопущення використання суб’єкта і його відокремлених підрозділів з метою легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму та фінансування розпов­сюдження зброї масового знищення (джерело: Положення про здійснення фінансового моніторингу суб’єктами первинного фінансового моніторингу, державне регулювання і нагляд за діяльністю яких здійснює Міністерство фінансів України: затверджено наказом Міністерства фінансів України «Про затвердження Положення про здійснення фінансо­вого моніторингу суб’єктами первинного фінансового моніторингу, державне регулюван­ня і нагляд за діяльністю яких здійснює Міністерство фінансів України» від 22.12.2015 № 1160, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 15 січня 2016 р. за № 63/28193 // Офіційний вісник України. - 2016. - № 8. - Ст. 402; Положення про здійснення фінансового моніторингу суб’єктами первинного фінансового моніторингу, державне регулювання і нагляд за діяльністю яких здійснює Державна служба фінансового моніторингу України: затверджено наказом Міністерства фінансів України «Про затвердження Положення про здійснення фінансового моніторингу суб’єктами первинного фінансового моніторингу, державне регулювання і нагляд за діяльністю яких здійснює Державна служба фінансового моніторингу України» від 23.07.2015 № 662, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 12 серпня 2015р. за № 973/27418 // Офіційний вісник України. - 2015. - № 68. - Ст. 2248; Положення про здійснення фінансового моніторингу суб’єктами первинного фінансового моніторингу, державне регулювання та нагляд за діяльністю яких здійснює Міністерство юстиції України: затверджено наказом Міністерства юстиції України «Про затвердження Положення про здійснення фінансового моніторингу суб’єктами первинного фінансового моніторингу, державне регулювання та нагляд за діяльністю яких здійснює Міністерство юстиції України» від 18.06.2015 № 999/5, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 22 червня 2015р. за № 735/27180//Офіційний вісник України. - 2015. - № 52. - Ст. 1698);

- окремий внутрішній документ суб’єкта, який визначає механізм реалізації фінансового моніторингу та спрямований на недопущення використання суб’єкта і його відокремлених підрозділів з метою легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансування тероризму (джерело: Положення про здійснення фінансового моніторингу суб’єктами первинного фінансового моніторингу, державне регулювання та нагляд за ді­яльністю яких здійснює Міністерство економічного розвитку і торгівлі України: затвер­джено наказом Міністерства економічного розвитку і торгівлі України «Про затвердження Положення про здійснення фінансового моніторингу суб’єктами первинного фінансового моніторингу, державне регулювання та нагляд за діяльністю яких здійснює Міністерство економічного розвитку і торгівлі України» від 15.07.2013 № 787, зареєстровано в Мініс­терстві юстиції України 9 серпня 2013 р. за № 1366/23898 // Офіційний вісник України.

- 2013. - № 66. - Ст. 2420).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «внутрішні документи з питань фінансового моніторингу», «суб’єкти первинного фінансового моніторингу».

ПРАВО ВЛАСНОСТІ

(англ. right of ownership [raιt υv 'oonojιp])

- право особи на річ (майно), яке вона здійснює відповідно до закону за своєю волею, не­залежно від волі інших осіб.

Особливим видом права власності є право довірчої власності, яке виникає внаслідок зако­ну або договору управління майном (джерело: Цивільний кодекс України: Закон України від 16.01.2003 № 435-IV //Відомості Верховної Ради України. - 2003. - № 40. - Ст. 356). Зв’язок з іншими термінами: див. термін «річ».

ПРАВО ГОСПОДАРСЬКОГО ВІДАННЯ

(англ. right of economic management [raιt υv _ιiιko'nυmιk 'm^nι⅛mont])

- речове право суб’єкта підприємництва, який володіє, користується і розпоряджається майном, закріпленим за ним власником (уповноваженим ним органом), з обмеженням пра­вомочності розпорядження щодо окремих видів майна за згодою власника у випадках, передбачених цим Кодексом та іншими законами (джерело: Господарський кодекс Укра­їни: Закон України від 16.01.2003 № 436-IV// Відомості Верховної Ради України. - 2003.

- № 18. - Ст. 144).

ПРАВО ОПЕРАТИВНОГО УПРАВЛІННЯ

(англ. right of operational management [raιt υv _ιυpo'reιJ⅛nl 'm^m⅛mont])

- речове право суб’єкта господарювання, який володіє, користується і розпоряджається майном, закріпленим за ним власником (уповноваженим ним органом) для здійснення не- комерційної господарської діяльності, у межах, встановлених цим Кодексом та іншими законами, а також власником майна (уповноваженим ним органом) (джерело: Господар­ський кодекс України: Закон України від 16.01.2003 № 436-IV// Відомості Верховної Ради України. - 2003. - № 18. - Ст. 144).

ПРАВО РЕГРЕСУ

(англ. right of recourse [raιt υv n'ko:s ])

- право зворотної вимоги. Законний векселедержатель має право в разі неможливості от­римати платіж за векселем у строк притягнути кожного, хто поставив свій підпис на век­селі, до відповідальності та вимагати сплати вексельної суми від кожного з них (джерело: Положення про порядок здійснення банками операцій з векселями в національній валюті на території України: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про порядок здійснення банками операцій з векселями в національній валюті на території України» від 16.12.2002 № 508, зареєстровано в Мініс­терстві юстиції України 28 лютого 2003 р. за № 174/7495 // Офіційний вісник України.

- 2003. - № 10. - Ст. 444).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «векселедержатель», «платіж за векселем».

ПРАВО СПІЛЬНОЇ ВЛАСНОСТІ

(англ. joint ownership [djoint ^,ao.na.Jιp])

- право двох або більше осіб (співвласників) на один об’єкт (джерело: Термінологічний словник з цивільного права та сімейного права Укладач: викладач кафедри цивільно-пра­вових дисциплін Даниленко С.К.. - Одеса: ОДУВС, 2016. с.32).

ПРАВОВА ДОПОМОГА

(англ. legal assistance [,liigsl oAistons])

- надання правових послуг, спрямованих на забезпечення реалізації прав і свобод людини і громадянина, захисту цих прав і свобод, їх відновлення у разі порушення (джерело: Про безоплатну правову допомогу: Закон України від 02.06.2011 № 3460-VI // Відомості Вер­ховної Ради України. - 2011. - № 51. - Ст. 577).

ПРАВОВА ОСНОВА БОРОТЬБИ З ТЕРОРИЗМОМ

(англ. the legal basis for combating terrorism [δo Tiigol,beιsιs foi Anmbstip,tεroπzm])

Правову основу боротьби з тероризмом становлять Конституція України, Кримінальний кодекс України, цей Закон, інші закони України, Європейська конвенція про боротьбу з тероризмом, 1977 р., Міжнародна конвенція про боротьбу з бомбовим тероризмом, 1997 р., Міжнародна конвенція про боротьбу з фінансуванням тероризму, 1999 р., інші міжнародні договори України, згода на обов’язковість яких надана Верховною Радою України, укази і розпорядження Президента України, постанови та розпорядження Кабінету Міністрів України, а також інші нормативно-правові акти, що приймаються на виконання законів України (джерело: Про боротьбу з тероризмом: Закон України від 20.03.2003 № 638-IV// Відомості Верховної Ради України. - 2003. - № 25. - Ст. 180).

ПРАВОВЕ УТВОРЕННЯ

(англ. legal arrangement [4iιgol oTein^mont])

- трасти на основі домовленості або інші схожі правові утворення. Приклади інших схожих правових утворень (в цілях ПВК/ФТ) включають фідуції, установи з управління майном (treuhand), установи довірчої власності (fideicomiso) (джерело: The FATFRecommendations General Glossary [Електроннийресурс]. - Режим доступу: http://www.fatf-gafi.org/publications/ fatfrecommendations/documents/fatf-recommendations.html);

- термін «правові утворення» стосуються довірчих фондів, що створені за згодою сторін (визначених трастів) та інших подібних правових утворень. Приклади інших подібних правових утворень (для цілей ПВК/ФТ) включають фідуції (довірчі фонди у південноаме­риканських країнах), фідейкоміси (довірчі фонди в іспаномовних країнах) та тройханди (довірчі фонди в Німеччині) (джерело: The FATF Guidance on the risk-based approach to combating money laundering and terroristfinancing (June 2007). Glossary of terminology [Елек­тронний ресурс]. - Режим доступу: http://www.fatf-gafi.org/publications/fatfrecommendations/ documents/fatfguidanceontherisk-basedapproachtocombatingmoneylaunderingandterroristfinan cing-highlevelprinciplesandprocedures.html).

Зв’язок з іншими термінами: див терміни «довірчий фонд, що створений за згодою сторін (виражений (висловлений) значений траст)», «траст».

ПРАВОВІ ПОСЛУГИ

(англ. legal services [^,liιgsl 's3ivιszz])

- надання правової інформації, консультацій і роз’яснень з правових питань; складення заяв, скарг, процесуальних та інших документів правового характеру; здійснення представництва інтересів особи в судах, інших державних органах, органах місцевого самоврядування, перед іншими особами; забезпечення захисту особи від обвинувачення; надання особі допомоги в забезпеченні доступу особи до вторинної правової допомоги та медіації (джерело: Про безоплатну правову допомогу: Закон України від 02.06.2011 № 3460-VI // Відомості Вер­ховної Ради України. - 2011. - № 51. - Ст. 577).

ПРАВООХОРОННІ ОРГАНИ

(англ. law enforcement agencies [lo: in'fo:smont 'ei⅛onsiz])

- органи прокуратури, Національної поліції, служби безпеки, Військової служби право­порядку у Збройних Силах України, Національне антикорупційне бюро України, органи охорони державного кордону, органи доходів і зборів, органи і установи виконання пока­рань, слідчі ізолятори, органи державного фінансового контролю, рибоохорони, державної лісової охорони, інші органи, які здійснюють правозастосовні або правоохоронні функції (джерело: Про державний захист працівників суду і правоохоронних органів: Закон України від 23.12.1993 № 3781-XII//Відомості Верховної Ради України. - 1994. - № 11. - Ст. 50).

ПРАВОПОРУШЕННЯ, ПОВ’ЯЗАНЕ З КОРУПЦІЄЮ

(англ. offense related to corruption [o'fεns ri'leitid tu: ko'rΛpJ⅛n])

- діяння, що не містить ознак корупції особою, але порушує встановлені цим Законом вимоги, заборони та обмеження, вчинене, зазначеною у частині першій статті 3 цього Закону, за яке законом встановлено кримінальну, адміністративну, дисциплінарну та/або цивільно-правову відповідальність (джерело: Про запобігання корупції: Закон України від 14.10.2014 № 1700­VII // Відомості Верховної Ради України. - 2014. - № 49. - Ст. 2056).

ПРАВОПОРУШНИК

(англ. violator ['vaioleit])

- особа, яка здійснила або намагається здійснити незаконну дію, а також особа, яка сприяє цьому (джерело: Облік та контроль ядерного матеріалу, фізичний захист ядерного ма­теріалу і ядерних установок. Тлумачний словник українських термінів. Словники термінів: українсько-англо-російський, русско-украинско-английский, english-russian-ukranian / НП 306.7.086- 2004. [Електроннийресурс]- Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/rada/show/ en/v0101578-04/ed20040608/find/sp:java-:max100?text=%CE%E1%EB%B3%EA%EE%E2%E 8%E9+%E7%E2%B3%F2).

ПРАВОЧИН

(англ. deed [ded])

- дія особи, спрямована на набуття, зміну або припинення цивільних прав та обов’язків. Правочини можуть бути односторонніми та дво- чи багатосторонніми (договори) (джерело: Цивільний кодекс України: Закон України від 16.01.2003 № 435-IV// Відомості Верховної Ради України. - 2003. - № 40. - Ст. 356).

ПРЕДИКАТ

(англ. predicate [^,pred.ι.kat])

- логічна функція, яка виражає деякі співвідношення між своїми аргументами: набуває значення «істина», якщо це співвідношення є в дійсності; «обман», якщо воно відсутнє (джерело: Економічний словник / Й.С. Завадський, Т.В. Осовська, О.О. Юшкевич. - К.: КОНДОР, 2006. - 356 с.).

ПРЕДИКАТНИЙ ЗЛОЧИН

(англ. predicate offense [,prεdιkιt ofεns])

- будь-який кримінальний злочин, в результаті якого виникли доходи, що можуть стати предметом злочину, зазначеного в статті 6 Конвенції про відмивання, пошук, арешт та конфіскацію доходів, одержаних злочинним шляхом (джерело: Конвенція про відмивання, пошук, арешт та конфіскацію доходів, одержаних злочинним шляхом [Електронний ре­сурс]. - Режим доступу : http://zakon.rada.gov.ua/laws/show/995_029).

Види предикатних злочинів:

а) участь в організованій злочинній групі чи банді (англ. participation in an organized criminal group and racketeering);

б) тероризм, у тому числі фінансування тероризму (англ. terrorism, including financing terrorism);

в) торгівля людьми та нелегальне ввезення мігрантів (англ. trafficking in human beings and migrant smuggling);

г) сексуальна експлуатація, у тому числі сексуальна експлуатація дітей (англ. sexual exploitation, including sexual exploitation of children);

ґ) незаконна торгівля наркотиками та психотропними речовинами (англ. illicit trafficking in narcotic drugs and psychotropic substances);

д) незаконна торгівля зброєю (англ. illicit arms trafficking);

е) незаконна торгівля вкраденими та іншими товарами (англ. illicit trafficking in stolen and other goods);

є) корупція та хабарництво (англ. corruption and bribery);

ж) шахрайство (англ. fraud);

з) підробка грошей (англ. counterfeiting currency);

и) підробка та піратське розповсюдження товарів (англ. counterfeiting and piracy of products); і) злочини проти довкілля (англ. environment crime);

ї) убивство, завдання серйозних тілесних ушкоджень (англ. murder, grevious bodily injury);

к) викрадення людей, незаконне утримання та захоплення заручників (англ. kidnapping, illegal restraint and hostage-taking);

л) грабіж (розбій) або крадіжка (англ. robbery or theft);

м) контрабанда (англ. smuggling);

н) податкові злочини (англ. tax crimes);

о) вимагання (англ. extorion);

п) підроблення (англ. forgery);

р) піратство (англ. piracy); та

с) незаконні дії з інсайдерською інформацією та маніпулювання ринком (англ. insider trading and market manipulation) (джерело: Council of Europe Convention on Laundering, Search, Seizure and Confiscation of the Proceeds from Crime and on the Financing ofTerrorism (Warsaw, 16.05.2005), Apendix [Електронний ресурс] - Режим доступу: https://www.coe.int/en/web/ conventions/full-list/-/conventions/treaty/198);

- суспільно небезпечне протиправне діяння, що передувало легалізації (відмиванню) дохо­дів, одержаних злочинним шляхом (джерело: Порядок надання та розгляду узагальнених матеріалів: затверджено наказом Міністерства фінансів України, Міністерства вну­трішніх справ України, Міністерства доходів і зборів України, Служби безпеки України «Про затвердження Порядку надання та розгляду узагальнених матеріалів» від 02.12.2013 № 1026/1184/739/484, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 23 грудня 2013 р. за № 2170/24702 // Офіційний вісник України. - 2014. - № 3. - Ст. 75).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «суспільно небезпечне діяння, що передує легалі­зації (відмиванню) доходів, одержаних.злочинним шляхом», «організована злочинна група», «піратство», «викрадення людей».

ПРЕДМЕТ ДОГОВОРУ СТРАХУВАННЯ

(англ. the subject of the insurance contract [δo 'sΛb⅛ιkt υv δi ιn^,Jborons 'kυntr^kt])

- майнові інтереси, що не суперечать закону і пов’язані:

з життям, здоров’ям, працездатністю та пенсійним забезпеченням (особисте страхування); з володінням, користуванням і розпорядженням майном (майнове страхування);

з відшкодуванням страхувальником заподіяної ним шкоди особі або її майну, а також шкоди, заподіяної юридичній особі (страхування відповідальності) (джерело: Про страхування: Закон України від 07.03.1996 № 86/96-ВР // Відомості Верховної Ради України. - 1996. - № 18. - Ст. 78).

ПРЕДСТАВНИК ДЖАНКЕТ-ТУРУ

(англ. junket representative [⅛Ληkιt' rεprι'zεntotιv])

- особа, яка організовує джанкет-тур (джерело: The FATF Vulnerabilities of Casinos and Gaming Sector (March 2009) Електронний ресурс - Режим доступу: http://www.fatf-gafi. org/publications /methodsandtrends/documents /Vulnerabilitiesofcasinosandgamingsector. html).

ПРЕДСТАВНИК КЛІЄНТА

(англ. client representative ['klaιont rεpπ'zεntotιv])

- особа, яка на законних підставах має право вчиняти певні дії від імені клієнта (джерело: Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних.злочинним шля­хом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення: Закон України від 14.10.2014 № 1702-VII // Відомості Верховної Ради України. - 2014. - № 50-51. - Ст. 2057).

ПРЕДСТАВНИЦТВО

(англ. representative office [rεpπ'zεntotιv 'υfιs])

- відокремлений підрозділ юридичної особи, що розташований поза її місцезнаходженням та здійснює представництво і захист інтересів юридичної особи (джерело: Цивільний ко­декс України: Закон України від 16.01.2003 № 435-IV//Відомості Верховної Ради України.

- 2003. - № 40. - Ст. 356).

- правовідношення, в якому одна сторона (представник) зобов’язана або має право вчинити правочин від імені другої сторони, яку вона представляє.

Не є представником особа, яка хоч і діє в чужих інтересах, але від власного імені, а також особа, уповноважена на ведення переговорів щодо можливих у майбутньому правочинів. Представництво виникає на підставі договору, закону, акта органу юридичної особи та з інших підстав, встановлених актами цивільного законодавства (джерело: Цивільний кодекс України: Закон України від 16.01.2003 № 435-IV // Відомості Верховної Ради України. - 2003. - № 40. - Ст. 356);

- вид адвокатської діяльності, що полягає в забезпеченні реалізації прав і обов’язків клі­єнта в цивільному, господарському, адміністративному та конституційному судочинстві, в інших державних органах, перед фізичними та юридичними особами, прав і обов’язків потерпілого під час розгляду справ про адміністративні правопорушення, а також прав і обов’язків потерпілого, цивільного позивача, цивільного відповідача у кримінальному провадженні (джерело: Про адвокатуру та адвокатську діяльність: Закон України від 05.07.2012 № 5076-VI//Відомості Верховної Ради України. - 2013. - № 27. - Ст. 282).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «адвокатська діяльність», «клієнт», «юридична особа», «філія».

ПРЕДСТАВНИЦТВО ІНОЗЕМНОГО СУБ’ЄКТА ГОСПОДАРСЬКОЇ ДІЯЛЬНОСТІ

(англ. representative office of the foreign entity [rεpπ^,zεntotιv 'nfis nv δo 'form 'εntιti])

- установа або особа, яка представляє інтереси іноземного суб’єкта господарської діяльно­сті в Україні і має на це належним чином оформлені відповідні повноваження (джерело: Про зовнішньоекономічну діяльність: Закон України від 16.04.1991 № 959-XII//Відомості Верховної Ради України. - 1991. - № 29. - Ст. 377).

ПРЕД’ЯВЛЕННЯ ВЕКСЕЛЯ ДЛЯ ПЛАТЕЖУ

(англ. presentation of a bill for payment [prεzεn'teιj⅛n nv э bιl fo: 'peιmont])

- дія, під час якої векселедержатель (особа з вексельними повноваженнями) пред’являє векселедавцю (акцептанту) вексель до платежу (оплати) (джерело: Положення про поря­док здійснення банками операцій з векселями в національній валюті на території України: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про порядок здійснення банками операцій з векселями в національній валюті на території України» від 16.12.2002 № 508, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 28 лютого 2003 р. за № 174/7495 // Офіційний вісник України. - 2003. - № 10. - Ст. 444). Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «векселедержатель», «векселедавець», «вексель».

ПРЕЗУМПЦІЯ

(англ. presumption [pπ'zΛmp.J⅛n])

- (1) Припущення, яке грунтується на ймовірності. (2) Визнання факту юридично достовір­ним, доки не буде доведено зворотного (джерело: Економічний словник/Й.С. Завадський, Т.В. Осовська, О.О. Юшкевич. - К.: КОНДОР, 2006. - 356 с.).

ПРЕКУРСОРИ НАРКОТИЧНИХ ЗАСОБІВ І ПСИХОТРОПНИХ РЕЧОВИН

(англ. precursors of narcotic drugs and psychotropic substances [pri(:)'k3^z nv na:'kntik drΛgz $nd 'sa^o'trnpik 'sлbstэnsIz])

- речовини, які використовуються для виробництва, виготовлення наркотичних засобів, психотропних речовин, включені до Переліку наркотичних засобів, психотропних речовин і прекурсорів (джерело: Про наркотичні засоби, психотропні речовини і прекурсори: Закон України від 15.02.1995 № 60/95-ВР // Відомості Верховної Ради України. - 1995. - № 10.

- Ст. 60).

ПРИБІЧНИК

(англ. supporter [so'poιto])

- особа, яка не бере безпосередньої участі у здійсненні терористичних актів, але активно за­лучена у підтримку терористичних організацій (джерело: FATF Report: Risk of Terrorist Abuse in Non-Profit Organisations (June 2014) [Електронний ресурс]. - Режим доступу: http://www. fatf-gafi.org/media/fatf/documents/reports/Risk-of-terrorist-abuse-in-non-profit-organisations.pdf). Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «терористична діяльність», «терористична організація».

ПРИБУТОК

(англ. profit [,profit ])

- сума, на яку доходи перевищують пов’язані з ними витрати (джерело: Національне поло­ження (стандарт) бухгалтерського обліку 1 «Загальні вимоги до фінансової звітності»: затверджено наказом Міністерства фінансів України «Про затвердження Національного положення (стандарту) бухгалтерського обліку 1 «Загальні вимоги до фінансової звітно­сті»» від 07.02.2013 № 73, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 28 лютого 2013 р. за № 336/22868 // Офіційний вісник України. - 2013. - № 19. - Ст. 665);

- перевищення доходів від продажу товарів та послуг над витратами на виробництво і про­даж цих товарів; один із найважливіших показників фінансових результатів господарської діяльності підприємства, підприємця. Прибуток обчислюється як різниця між виручкою від реалізації продукту господарської діяльності та сумою витрат факторів виробництва на цю діяльність у грошовому вираженні (джерело: Економічний словник/Й.С. Завадський, Т.В. Осовська, О.О. Юшкевич. - К.: КОНДОР, 2006. - 356 с.).

ПРИВАТ БАНКІНГ

(англ. private banking [,prΛivot 'baηkιy])

- комплекс фінансових і нефінансових послуг, що надаються банками приватним клієнтам, які володіють крупним капіталом. Основними видами послуг, що надаються в рамках PB., є: управління капіталом на основі індивідуально розробленої інвестиційної стратегії, надання традиційних банківських послуг за спеціальними програмами, надання консалтингових по­слуг з фінансових і правових питань, що стосуються оптимізації оподаткування, планування сімейного бюджету, розробки пенсійної програми, підбору страхових продуктів, спадкоєм­ства, шлюбних контрактів, перевірки легальності операцій тощо, а також надання послуг нефінансового характеру, так званий LifeStyle management - організація життя і навчання за кордоном, допомога в організації відпочинку, придбання або оренда житла, автомобілів, бронювання готелів, придбання квитків на престижні міжнародні заходи, аукціони тощо (джерело: Private Banking в Украине: через тернии к звездам. /Александров А.В. - Харьков: Харьковский национальный университет им. В.Н. Каразина, 2009. - 237 с.).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «банк», «клієнт».

ПРИВАТИЗАЦІЙНІ ЦІННІ ПАПЕРИ

(англ. privatization securities [praιvrtaι'zeιf(o)n si'kjoontiz])

- цінні папери, які посвідчують право власника на безоплатне одержання у процесі привати­зації частки майна державних підприємств, державного житлового фонду, земельного фонду (джерело: Про цінні папери та фондовий ринок: Закон України від 23.02.2006 № 3480-IV // Відомості Верховної Ради України. - 2006. - № 31. - Ст. 268).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «цінний папір».

ПРИВАТНЕ ПІДПРИЄМСТВО

(англ. private enterprise [^,praιvιt 'εntapraιz])

- підприємство, що діє на основі приватної власності одного або кількох громадян, іноземців, осіб без громадянства та його (їх) праці чи з використанням найманої праці. Приватним є також підприємство, що діє на основі приватної власності суб’єкта господарювання - юридичної особи (джерело: Господарський кодекс України: Закон України від 16.01.2003 № 436-IV//Відомості Верховної Ради України. - 2003. - № 18. - Ст. 144).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «підприємство», «суб'єкт господарювання».

ПРИВАТНИЙ ІНТЕРЕС

(англ. private interest ['praιvιt 'ιntrιst])

- будь-який майновий чи немайновий інтерес особи, у тому числі зумовлений особистими, сімейними, дружніми чи іншими позаслужбовими стосунками з фізичними чи юридичними особами, у тому числі ті, що виникають у зв’язку з членством або діяльністю в громадських, політичних, релігійних чи інших організаціях (джерело: Про запобігання корупції: Закон України від 14.10.2014 № 1700-VII //Відомості Верховної Ради України. - 2014. - № 49.

- Ст. 2056).

ПРИДБАННЯ ВЕКСЕЛЯ

(англ. purchase of a bill ['p3if⅛s υv э bil])

- одержання векселя у власність через купівлю, врахування, заставу (заклад), видачу або дарування, спадщину або іншу угоду, результат якої - майнове право на вексель (джерело: Положення про порядок здійснення банками операцій з векселями в національній валюті на території України: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про порядок здійснення банками операцій з векселями в національній валюті на території України» від 16.12.2002 № 508, зареєстровано в Мініс­терстві юстиції України 28 лютого 2003 р. за № 174/7495 // Офіційний вісник України.

- 2003. - № 10. - Ст. 444).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «вексель».

ПРИЗ (ВИГРАШ)

(англ. prize (win) [praιz (win)])

- кошти, майно, майнові чи немайнові права, які підлягають виплаті (видачі) гравцю у разі його виграшу в державну лотерею відповідно до оприлюднених умов її проведення (дже­рело: Про державні лотереї в Україні: Закон України від 06.09.2012 № 5204-VI//Відомості Верховної Ради України. - 2013. - № 31. - Ст. 369).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «кошти», «майно», «гравець», «державналотерея».

ПРИЙМАЮЧИЙ БАНК

(англ. accepting bank ^k'sεptιη b^ηk])

- банк, який не належить до категорії проблемного або неплатоспроможного та який у процесі виведення неплатоспроможного банку з ринку приймає від неплатоспроможно­го банку частину або всі активи та зобов’язання, або всі зобов’язання, що гарантуються Фондом, з виплатою премії Фонду (джерело: Про систему гарантування вкладів фізичних осіб: Закон України від 23.02.2012 № 4452-VI//Відомості Верховної Ради України. - 2012.

- № 50. - Ст. 564).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «банк», «проблемний банк», «неплатоспромож­ний банк».

ПРИЙНЯТНИЙ РИЗИК

(англ. acceptable risk [ok^,sεptobl risk])

- допустимий рівень ризику, після проведення заходів з його пом’якшення. Враховуючи, що практично неможливо зменшити ризик ПВК/ФТ до нуля, певні ризики завжди будуть лишатися (джерело: EU Supranational Risk Assessment Report [Електронний ресурс]. - Ре­жим доступу: https://eur-lex.europa.eu/resource.html?uri=cellar:d4d7d30e-5a5a-11e7-954d- 01aa75ed71a1.0001.02/DOC1&format=PDF).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «ризик».

ПРИЙНЯТНИЙ РІВЕНЬ РИЗИКІВ ЛЕГАЛІЗАЦІЇ КРИМІНАЛЬНИХ ДОХОДІВ/ФІНАНСУВАННЯ ТЕРОРИЗМУ

(англ. acceptable risk level of criminal incomes legalization/terrorist financing [ok,sεptobl risk Tεvl nv Ariminl TnkAmz TkgolizeiJ⅛n∕tεroπst fafn^nsiη])

- ризик, який є керованим, підконтрольним банку, не може спричинити підвищення юри­дичного ризику та ризику репутації, а також погіршення фінансових результатів діяльності банку чи завдати шкоди його кредиторам і клієнтам (джерело: Положення про здійснення банками фінансового моніторингу: затверджене постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про здійснення банками фінансового мо­ніторингу» від 26.06.2015 № 417 // Офіційний вісник України. - 2015. - № 62. - Ст. 2035). Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «банк», «кредитор», «клієнт», «ризикрепутації».

ПРИЙНЯТТЯ РИЗИКІВ

(англ. taking risks [Teikiη risks])

- утримання ризиків на рівні, що перебуває в межах визначеної банком схильності до ризиків (ризик-апетиту) та не створює загрози для інтересів вкладників, інших кредиторів, влас­ників банку та фінансової стійкості банку (джерело: Положення про організацію системи управління ризиками в банках України та банківських групах: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про організацію системи управління ризиками в банках України та банківських групах» від 11.06.2018 № 64 // Офіційний вісник України. - 2018. - № 55. - Ст. 1936).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «банк», «ризик».

ПРИМІРНИК ВЕКСЕЛЯ

(англ. copy of the bill [Anpi nv δo bil])

- один з векселів, які в сукупності становлять комплект переказного векселя. Усі примірники мають ідентичний зміст і самостійний обіг, разом з тим усі примірники становлять одне вексельне зобов’язання. У тексті примірника векселя зазначається його порядковий номер: перший (прима), другий (секунда), третій (терція) тощо; в іншому разі кожний примірник є самостійним векселем. Примірники виготовляються трасантом (джерело: Положення про порядок здійснення банками операцій з векселями в національній валюті на території Украї­ни: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про порядок здійснення банками операцій з векселями в національній валюті на території України» від 16.12.2002 № 508, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 28 лютого 2003 р. за № 174/7495 // Офіційний вісник України. - 2003. - № 10. - Ст. 444). Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «вексель», «вексель переказний».

ПРИМІТКИ ДО ФІНАНСОВОЇ ЗВІТНОСТІ

(англ. notes to financial statements [noots tu: fai'n^nj⅛l 'steιtmonts])

- сукупність показників і пояснень, які забезпечують деталізацію і обґрунтованість статей фінансової звітності, а також інша інформація, розкриття якої передбачено відповідними національними положеннями (стандартами) бухгалтерського обліку або міжнародними стандартами фінансової звітності (джерело: Національне положення (стандарт) бухгал­терського обліку 1 «Загальні вимоги до фінансової звітності»: затверджено наказом Мі­ністерства фінансів України «Про затвердження Національного положення (стандарту) бухгалтерського обліку 1 «Загальні вимоги до фінансової звітності»» від 07.02.2013 № 73, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 28 лютого 2013 р. за № 336/22868 // Офі­ційний вісник України. - 2013. - № 19. - Ст. 665).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «фінансова звітність».

ПРИМУСОВИЙ РОЗРАХУНОК

(англ. forced settlement [fo:st 'sεt(o)lm(o)nt])

- розрахунок грошовими коштами або цінними паперами, який уповноважений або виму­шений діями третьої сторони. Зазвичай, П. р. здійснюється відповідно до судових рішень (джерело: Банківська енциклопедія / колектив авторів. - ISBN 978-966-346-923-2. - К.: ЦНД НБУ «Знання», 2011. - С. 503).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «грошові кошти (гроші)», «цінний папір».

ПРИМУСОВІ ЗАСОБИ

(англ. enforceable means [in'fo:sobl mi:nz ])

- регламенти, керівні настанови, інструкції чи інші документи або механізми, що встановлю­ють обов’язкові до виконання вимоги з ПВК/ФТ із санкціями у випадку невідповідності, і які публікуються чи затверджуються компетентним органом. Санкції за невідповідність мають бути ефективними, пропорційними та переконливими (джерело: The FATFRecommendations General Glossary [Електроннийресурс]. - Режим доступу: http://www.fatf-gafi.org/publications/ fatfrecommendations/documents/fatf-recommendations.html).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «компетентний орган».

ПРИНЦИП МОВЧАЗНОЇ ЗГОДИ У СФЕРІ ДЕРЖАВНОЇ РЕЄСТРАЦІЇ

(англ. principle of tacit consent in the field of state registration ['pπnsopl υv 'tesit kon'sεnt in δo fi:ld υv steit _ιrε⅛ιs'treιJ⅛n])

- принцип, згідно з яким державний реєстратор набуває право на проведення державної реєстрації та інших реєстраційних дій без одержання від державних органів у порядку та випадках, визначених цим Законом, відповідних документів (крім судових рішень та виконавчих документів) або відомостей, за умови, що відповідні державні органи у вста­новлений цим Законом строк не направили до державного реєстратора такі документи або відомості (джерело: Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань: Закон України від 15.05.2003 № 755-1V//Відомості Верховної Ради України. - 2003. - № 31. - Ст. 263).

ПРИНЦИПИ БЕЗГОТІВКОВИХ РОЗРАХУНКІВ

(англ. non-cash settlement principles [nan ksf ^,sεt(a)lm(a)nt ^,pπnsapalz])

- (1) Розрахунки здійснюються лише через банківські рахунки, відкриті клієнтам для збері­гання і переказування коштів; (2) Платежі за рахунками мають здійснюватися за розпоря­дженнями власників коштів у порядку встановленої ними черговості та в межах залишків коштів на рахунку платника; (3) Суб’єкти ринку мають свободу вибору форм безготівкових розрахунків; банк є лише посередником у платежах; (4) Момент платежу має бути максималь­но зближеним з моментом виникнення боргового зобов’язання; суб’єкти господарювання мають право вибору банку для відкриття свого рахунка. Принципи доповнюються рядом вимог: грошові розрахунки у внутрішньому господарському обороті здійснюються лише в національній валюті; кошти списуються з рахунка за розпорядженнями його власника (крім випадків, передбачених законодавством щодо безспірного стягнення коштів чи бе­закцептного списання); розрахункові документи приймаються банком до виконання тільки в межах наявних на рахунку клієнта коштів; платежі одного клієнта за рахунок інших не дозволяються за винятком випадків уступки вимоги та переказування боргу; кошти суб’єк­тів господарювання підлягають обов’язковому зберіганню в банку, за винятком залишків готівки в їхніх касах (джерело: Банківська енциклопедія / колектив авторів. - ISBN 978­966-346-923-2. -К.: ЦНДНБУ «Знання», 2011. - С. 503).

ПРИНЦИПАЛ

(англ. principal [,prinsopol])

- основна особа (боржник) у борговому зобов’язанні (джерело: Положення про порядок здійснення банками операцій з векселями в національній валюті на території України: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про порядок здійснення банками операцій з векселями в національній валюті на території України» від 16.12.2002 № 508, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 28 лютого 2003 р. за № 174/7495 // Офіційний вісник України. - 2003. - № 10. - Ст. 444).

ПРИНЦИПАЛ (АПЛІКАНТ, НАКАЗОДАВЕЦЬ)

(англ. principal (applicant, executor) [,pπnsopol Csplikont, zg,zεkjoto)])

- особа, зазначена в гарантії як така, яка має зобов’язання за базовими відносинами, що забезпечуються такою гарантією (джерело: Положення про порядок здійснення банками операцій за гарантіями в національній та іноземних валютах: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про порядок здійс­нення банками операцій за гарантіями в національній та іноземних валютах» від 15.12.2004 № 639 (у редакції постанови Правління Національного банку України від 25.01.2018 № 5), зареєстровано в Міністерстві юстиції України 13 січня 2005р. за № 41/10321 //Офіційний вісник України. - 2005. - № 78. - Ст. 156).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «гарантія», «базові відносини.»

ПРИНЦИПИ БОРОТЬБИ З ТЕРОРИЗМОМ

(англ. principles of combating terrorism [,prιnsoplz nv Anmbstzp,tεrorzzm]) Боротьба з тероризмом ґрунтується на принципах:

законності та неухильного додержання прав і свобод людини і громадянина; комплексного використання з цією метою правових, політичних, соціально-економічних, інформаційно-пропагандистських та інших можливостей; пріоритетності попереджуваль­них заходів;

невідворотності покарання за участь у терористичній діяльності;

пріоритетності захисту життя і прав осіб, які наражаються на небезпеку внаслідок теро­ристичної діяльності;

поєднання гласних і негласних методів боротьби з тероризмом;

нерозголошення відомостей про технічні прийоми і тактику проведення антитерористичних операцій, а також про склад їх учасників;

єдиноначальності в керівництві силами і засобами, що залучаються для проведення анти- терористичних операцій;

співробітництва у сфері боротьби з тероризмом з іноземними державами, їх правоохо­ронними органами і спеціальними службами, а також з міжнародними організаціями, які здійснюють боротьбу з тероризмом;

антитерористична операція може здійснюватися одночасно із відсіччю збройної агресії в порядку статті 51 Статуту Організації Об’єднаних Націй та/або в умовах запровадження воєнного чи надзвичайного стану відповідно до Конституції України (джерело: Про бо­ротьбу з тероризмом: Закон України від 20.03.2003 № 638-1V//Відомості Верховної Ради України. - 2003. - № 25. - Ст. 180).

ПРИПИНЕННЯ ОПЕРАЦІЙ

(англ. termination of transactions [t3imι^,neιj⅛n υv tran'zskj⅛nz])

- безстрокова заборона здійснення банком окремих видів операцій (джерело: Положення про застосування Національним банком України заходів впливу: затверджене постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про застосування Національним банком України заходів впливу» від 17.08.2012 № 346 // Офіційний вісник України. - 2012. - № 72. - Ст. 2906).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «банк».

ПРИСЯЖНИЙ

(англ. juryman [,⅛oorιmon])

- особа, яка у випадках, визначених процесуальним законом, та за її згодою вирішує справи у складі суду разом із суддею або залучається до здійснення правосуддя (джерело: Про су­доустрій і статус суддів: Закон України від 02.06.2016№ 1402-VIII//Відомості Верховної Ради України. - 2016. - № 31. - Ст. 545).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «суддя».

ПРИТЯГНЕННЯ ДО КРИМІНАЛЬНОЇ ВІДПОВІДАЛЬНОСТІ

(англ. prosecution [prDsfkjuiJon])

- стадія кримінального провадження, яка починається з моменту повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального правопорушення (джерело: Кримінальний процесуаль­ний кодекс України: Закон України від 13.04.2012 № 4651-VI//Відомості Верховної Ради України. - 2013. - № 9-10. - Ст. 88).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «кримінальне провадження».

ПРОБА

(англ. standard [,standod])

- державний стандарт, що визначає цінність сплаву, з якого виготовлено вироби з дорого­цінних металів, і засвідчує вміст вагових одиниць основного дорогоцінного металу в одній тисячі вагових одиниць сплаву.

В Україні для ювелірних та побутових виробів із дорогоцінних металів встановлюються такі проби: платина - 900, 950; золото - 375, 500, 585, 750, 958, 999; срібло - 800, 830, 875, 925, 960; паладій - 500, 850.

Залишаються в обігу і реалізуються ювелірні та побутові вироби із золота 333 і 583 проби та срібла 750 проби з відбитком державного пробірного клейма.

Державне пробірне клеймо (Hallmark) - це знак встановленого єдиного зразка, що засвідчує цінність виробів із дорогоцінних металів. Опис державного пробірного клейма та його форма затверджуються Міністерством фінансів України та виготовляються за його замовленням (джерело: Банківська енциклопедія / колектив авторів. - ISBN 978-966-346-923-2. - К.: ЦНД НБУ «Знання», 2011. - С. 503).

ПРОБЛЕМНИЙ БАНК

(англ. troubled bank ['trΛbld b^ηk])

- банк, щодо якого Національний банк України прийняв рішення про віднесення до категорії проблемних у порядку, передбаченому Законом України «Про банки і банківську діяльність» і нормативно-правовими актами Національного банку України (джерело: Про систему гарантування вкладів фізичних осіб: Закон України від 23.02.2012 № 4452-VI//Відомості Верховної Ради України. - 2012. - № 50. - Ст. 564).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «банк», «Національний банк України».

ПРОВАЙДЕР ГАМАНЦЯ

(англ. wallet provider ['wυlιt provider])

- особа, яка надає гаманець віртуальних валют (тобто засіб (програмний додаток або інший механізм/носій) для депонування, зберігання і переказу біткоінів або іншої віртуальної валюти). Гаманець містить особисті (закриті) ключі користувача, що дозволяють йому ви­трачати віртуальну валюту, закріплену за адресою віртуальної валюти у ланцюжку блоків. Провайдер гаманця сприяє участі в системі віртуальної валюти, надаючи користувачам, провайдерам послуг з обміну і торговцям більш просту і зручну можливість для проведен­ня операцій з віртуальною валютою. Провайдер гаманця веде баланс віртуальної валюти клієнта, а також цілому забезпечує безпеку зберігання і операцій з віртуальною валютою. Наприклад, крім надання біткоін-адреси, послуги гаманця можуть включати кодування, захист підписом з використанням декількох ключів, резервне/«холодне» зберігання і «мік­сери». Всі біткоін-гаманці можуть бути пов’язані між собою. Гаманці можуть зберігатися як в режимі онлайн («гаряче зберігання»), так і в режимі оффлайн («холодне зберігання»). Крім того, інші суб’єкти можуть бути учасниками системи віртуальної валюти і можуть приєднатися до провайдерів послуг з обміну, до адміністраторів, або бути незалежними. До цієї категорії відносяться провайдери послуг з адміністрування мереж (також звані веб адміністраторами); сторонні оброблювачі платежів, які забезпечують прийом платіжних засобів в торгових точках; розробники програмного забезпечення; і провайдери програмного забезпечення. Розробка додатків і програмного забезпечення може проводитися в законних цілях, наприклад, для спрощення прийому платіжних засобів і платежів клієнтів або для реагування на обґрунтовану стурбованість щодо захисту приватних даних. Одночасно з цим, програми та програмне забезпечення можуть також розроблятися у незаконних цілях, наприклад, розробник/оператор «міксера» може працювати в інтересах незаконних корис­тувачів, які використовують продукти, спеціально розроблені для ухилення від перевірки регулюючими і правоохоронними органами.

Необхідно підкреслити, що наведений список учасників не є вичерпним. Більш того, з урахуванням стрімкого розвитку технологій віртуальної валюти і бізнес-моделей, у по­дібних системах можуть з’являтися додаткові учасники, які генерують потенційні ризики у сфері ПВК/ФТ (джерело: The FATF Guidance for a risk-based approach virtual currencies (June 2015). Електронний ресурс - Режим доступу: http://www.fatf-gafi.org/publications / fatfgeneral/documents/guidance-rba-virtual-currencies.html).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «віртуальна валюта», «користувач віртуальної валюти», «провайдер послуг з обміну», «зберігання холодне», «зберігання гаряче», «міксер».

ПРОВАЙДЕР ПОСЛУГ З ОБМІНУ (ТАКОЖ ІНОДІ ЗВАНИЙ БІРЖОЮ ВІРТУАЛЬНИХ ВАЛЮТ)

(англ. exchanger [ιk^,sfeιn⅛or] )

- фізична або юридична особа, що займається за комісійну винагороду комерційною діяль­ністю з обміну віртуальної валюти на реальну валюту, безготівкові грошові кошти або на іншу віртуальну валюту, а також на дорогоцінні метали, і навпаки. В цілому, провайдери послуг з обміну приймають різні види платежів, включаючи платежі готівкою, електронні перекази, кредитні карти та інші віртуальні валюти, і можуть бути афілійовані з адміністра­торами, неафілійовані з адміністраторами або бути сторонніми провайдерами. Провайдери послуг з обміну можуть виступати в якості біржі або в якості обмінного пункту. Фізичні особи зазвичай використовують послуги провайдерів для депонування і зняття грошей з рахунків у віртуальній валюті (джерело: The FATF Guidance for a risk-based approach virtual currencies (June 2015). Електронний ресурс - Режим доступу: http://www.fatf-gafi. org/publications /fatfgeneral/documents/guidance-rba-virtual-currencies.html).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «віртуальна валюта», «адміністратор».

ПРОВЕДЕННЯ ДЕРЖАВНИХ ЛОТЕРЕЙ

(англ. state lotteries conducting [steit ⅛tori kon'dAktιη])

- господарська діяльність оператора державних лотерей, яка включає випуск державної ло­тереї, прийняття ставок у державну лотерею, проведення розіграшів призового (виграшного) фонду державної лотереї, виплату призів та інші операції, що прямо або опосередковано забезпечують проведення державних лотерей (джерело: Про державні лотереї в Україні: Закон України від 06.09.2012 № 5204-VI // Відомості Верховної Ради України. - 2013. - № 31. - Ст. 369).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «оператор державних лотерей», «державна лотерея», «ставка», «приз (виграш)».

ПРОВЕДЕННЯ ЛОТЕРЕЇ

(англ. lottery conducting ['lυtori kon'dAktιη])

- господарська діяльність, яка включає в себе прийняття сплати участі у лотереї (ставок), проведення розіграшів призового (виграшного) фонду лотереї, виплату виграшів (видачу призів), а також інші операції, що забезпечують проведення лотереї (джерело: Податко­вий кодекс України: Закон України від 02.12.2010 № 2755-VI//Відомості Верховної Ради України. - 2011. - № 13, /№ 13-14, № 15-16, № 17 /. - Ст. 112).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «летерея», «господарська діяльність».

ПРОГРАМА ЗДІЙСНЕННЯ ФІНАНСОВОГО МОНІТОРИНГУ (англ. implementation plan of financial monitoring [_ιιmplιmεn'teιJ⅛n ріжп υv faι^,nsnj⅛l 'mυnιtoπη])

- окремий внутрішній документ суб’єкта первинного фінансового моніторингу, що розкриває план організаційних заходів для проведення фінансового моніторингу (джерело: Положення про здійснення фінансового моніторингу професійними учасниками ринку цінних паперів: затверджене рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку «Про за­твердження Положення про здійснення фінансового моніторингу професійними учасниками ринку цінних паперів» від 17.03.2016№ 309, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 13 квітня 2016р. за № 551/28681 // Офіційний вісник України. - 2016. - № 34. - Ст. 1350; Положення про здійснення фінансового моніторингу суб’єктами первинного фінансового моніторингу, державне регулювання і нагляд за діяльністю яких здійснює Міністерство інфраструктури України: затверджено наказом Міністерства інфраструктури Украї­ни «Про затвердження Положення про здійснення фінансового моніторингу суб’єктами первинного фінансового моніторингу, державне регулювання і нагляд за діяльністю яких здійснює Міністерство інфраструктури України» від 26.09.2017 № 321, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 07 грудня 2017 р. за № 1482/31350 // Офіційний вісник України. - 2018. - № 3. - Ст. 135);

- окремий внутрішній документ установи, який містить план організаційних заходів для запровадження фінансового моніторингу (джерело: Положення про здійснення фінансо­вого моніторингу фінансовими установами: затверджено розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України «Про затвердження Положення про здійснення фінансового моніторингу фінансовими установами» від 05.08.2003 № 25 (у редакції розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України від 24.02.2011 № 102), зареєстровано в Міністерстві юстиції України 15 серпня 2003 р. за № 715/8036// Офіційний вісник України. - 2003. - № 34. - Ст. 1841);

- окремий внутрішній документ суб’єкта, який містить план організаційних заходів для проведення фінансового моніторингу (джерело: Положення про здійснення фінансового моніторингу суб’єктами первинного фінансового моніторингу, державне регулювання і нагляд за діяльністю яких здійснює Міністерство фінансів України: затверджено наказом Міністерства фінансів України «Про затвердження Положення про здійснення фінансо­вого моніторингу суб’єктами первинного фінансового моніторингу, державне регулюван­ня і нагляд за діяльністю яких здійснює Міністерство фінансів України» від 22.12.2015 № 1160, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 15 січня 2016 р. за № 63/28193 // Офіційний вісник України. - 2016. - № 8. - Ст. 402; Положення про здійснення фінансового моніторингу суб’єктами первинного фінансового моніторингу, державне регулювання і нагляд за діяльністю яких здійснює Державна служба фінансового моніторингу України: затверджено наказом Міністерства фінансів України «Про затвердження Положення про здійснення фінансового моніторингу суб’єктами первинного фінансового моніторингу, державне регулювання і нагляд за діяльністю яких здійснює Державна служба фінансового моніторингу України» від 23.07.2015 № 662, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 12 серпня 2015р. за № 973/27418 // Офіційний вісник України. - 2015. - № 68. - Ст. 2248; Положення про здійснення фінансового моніторингу суб’єктами первинного фінансового моніторингу, державне регулювання та нагляд за діяльністю яких здійснює Міністерство юстиції України: затверджено наказом Міністерства юстиції України «Про затвердження Положення про здійснення фінансового моніторингу суб’єктами первинного фінансового моніторингу, державне регулювання та нагляд за діяльністю яких здійснює Міністерство юстиції України» від 18.06.2015 № 999/5, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 22 червня 2015р. за № 735/27180//Офіційний вісник України. - 2015. - № 52. - Ст. 1698);

- внутрішній документ суб’єкта, який містить план організаційних заходів для проведення фінансового моніторингу (джерело: Положення про здійснення фінансового моніторингу суб’єктами первинного фінансового моніторингу, державне регулювання та нагляд за ді­яльністю яких здійснює Міністерство економічного розвитку і торгівлі України: затвер­джено наказом Міністерства економічного розвитку і торгівлі України «Про затвердження Положення про здійснення фінансового моніторингу суб’єктами первинного фінансового моніторингу, державне регулювання та нагляд за діяльністю яких здійснює Міністерство економічного розвитку і торгівлі України» від 15.07.2013 № 787, зареєстровано в Мініс­терстві юстиції України 9 серпня 2013 р. за № 1366/23898 // Офіційний вісник України.

- 2013. - № 66. - Ст. 2420).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «внутрішні документи з питань фінансового моніторингу», «суб’єкти первинного фінансового моніторингу», «фінансовий моніторинг».

ПРОГРАМНЕ ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ БАНКУ З ПИТАНЬ ФІНАНСОВОГО МОНІТОРИНГУ

(англ. software provision of the bank on financial monitoring issues ['sυftweo pro'vzjon υv δo bsηk υn faι'nsnj⅛l 'mυnιtoπη ' i|u:z|)

- програмний(і) модуль(і) або взаємопов’язана їх сукупність, що впроваджені в діяльність банку та використовуються банком для виконання функцій суб’єкта первинного фінансо­вого моніторингу (джерело: Положення про здійснення банками фінансового моніторингу: затверджене постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про здійснення банками фінансового моніторингу» від 26.06.2015 № 417 // Офіційний вісник України. - 2015. - № 62. - Ст. 2035).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «банк», «господарська діяльність», «суб’єкти первинного фінансового моніторингу».

ПРОГРАМНИЙ СКІМІНГ

(англ. software skimming ['sυftweo(r) 'skιmιη])

- різновид логічної атаки на банкомат, яка спрямована на отримання даних магнітної сму­ги платіжних карток та ПІН-кодів (джерело: Основи платіжного картознавства: посіб­ник-довідник для прокурорів та суддів /Під заг. редакцією Карпова О.О. - К.: Українська міжбанківська Асоціація членів платіжних систем «ЕМА», 2018. - 86 с.).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «банкомат», «платіжна картка».

ПРОГРАМНО-ТЕХНІЧНИЙ КОМПЛЕКС САМООБСЛУГОВУВАННЯ

(англ. software and technical complex of self-service ['sυftweor $nd 'tεknιkol 'kυmplεks υv sεlf-'ssιvzs])

- пристрій, що дає змогу користувачеві здійснювати операції з ініціювання переказу коштів, а також виконувати інші операції відповідно до функціональних можливостей цього при­строю без безпосередньої участі оператора (касира) (джерело: Про платіжні системи та переказ коштів в Україні: Закон України від 05.04.2001 № 2346-111 // Відомості Верховної Ради України. - 2001. - № 29. - Ст. 137).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «переказ коштів».

ПРОДАВЕЦЬ (ПОСТАЧАЛЬНИК)

(англ. seller (supplier) ['sεlo (so'plaio)])

- фізична або юридична особа, в якої лізингодавець набуває річ, що в наступному будепере- дана як предмет лізингу лізингоодержувачу (джерело: Про фінансовий лізинг: Закон України від 16.12.1997 № 723/97-ВР // Відомості Верховної Ради України. -1998. - № 16. - Ст. 68). Зв’язок з іншими термінами: див. термін «фізична особа», «юридична особа», «лізингода­вець», «лізингоодержувач», «фінансовий лізинг».

ПРОДАВЕЦЬ СЕРЕДНЬОГО РІВНЯ

(англ. middle-sized salesman ['midl'saizd 'seιlzmon])

- особа, яка продає наркотики, отримані від злочинних організацій (напр., партії вагою до

1 кілограму героїну), що, здебільшого, є їх єдиним джерелом прибутку, втім вони можуть займатись і законною діяльністю. Дохід від торгівлі наркотиками йде на власне спожи­вання або може бути частково витрачено на досягнення цілей їх власної законної ділової діяльності, придбання валюти, нерухомості (джерело: FATF Report: Financial flows linked to the production and trafficking of Afghan opiates [Електронний ресурс]. - Режим доступу: http://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/reports/Financial-flows-linked-to-production-and- trafficking-of-afghan-opiates.pdf.

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «організовані злочинні групи».

ПРОДАЖ ІНОЗЕМНОЇ ВАЛЮТИ

(англ. currency sale ['kΛronsi seil])

- операція з продажу іноземної валюти за гривні (джерело: Положення про порядок та умови торгівлі іноземною валютою: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про затвердження нормативно-правових актів Національного банку України» від 10.08.2005 № 281, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 29 серпня 2005 р. за № 950/11230 // Офіційний вісник України. - 2005. - № 35. - Ст. 2133).

ПРОДУКЦІЯ (ПЛОДИ, ДОХОДИ)

(англ. products (fruits, incomes) ['prυdΛkts (fru:ts, 'inkΛmz)])

- все те, що виробляється, добувається, одержується з речі або приноситься річчю.

Продукція, плоди та доходи належать власникові речі, якщо інше не встановлено договором або законом (джерело: Цивільний кодекс України: Закон України від 16.01.2003 № 435-IV // Відомості Верховної Ради України. - 2003. - № 40. - Ст. 356).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «річ».

ПРОЗОРІСТЬ

(англ. transparency [trans'peoronsi])

- необмежений доступ до своєчасної та достовірної інформації щодо прийнятих рішень та їх результатів (джерело: UN Study: Public Sector Transparency and Accountability in Selected Arab Countries: Policies and Practices [Електронний ресурс]. - Режим доступу: https://publicadministration.un.org/publications/content/PDFs/E-Library%20Archives/2005%20 Public%20Sector%20Transp%20and%20Accountability%20in%20SelArab%20Countries.pdf.

ПРОЗОРІСТЬ ДЕРЖАВНИХ ЗАКУПІВЕЛЬ

(англ. integrity of the public procurement [in'tεgriti υv δo 'pΛblik pro'kjoomont])

- використання коштів, ресурсів, активів та повноважень згідно з передбаченими офіційними цілями і у добре проінформований спосіб, що відповідає інтересам держави та більш ши­роким принципам належного урядування (джерело: OECD Recommendation of the Council on Public Procurement [Електронний ресурс]. - Режим доступу: https://www.oecd.org/gov/ ethics/OECD-Recommendation-on-Public-Procurement.pdf; OECD Principles for Integrity in Public Procurement [Електронний ресурс]. - Режим доступу: http://www.oecd.org/corruption/ ethics/48994520.pdf.

ПРОКУРАТУРА УКРАЇНИ

(англ. Prosecutor’s Office of Ukraine [^,prosιkjuloz ^,υfιs υv juι^,kreιn])

- єдина система, яка в порядку, передбаченому цим Законом, здійснює встановлені Консти­туцією України функції з метою захисту прав і свобод людини, загальних інтересів суспіль­ства та держави (джерело: Про прокуратуру: Закон України від 14.10.2014 № 1697-VII// Відомості Верховної Ради України. - 2015. - № 2-3. - Ст. 12).

ПРОКУРОР

(англ. prosecutor [,prosιkjuιto])

- особа, яка обіймає посаду, передбачену статтею 15 Закону України «Про прокуратуру», та діє у межах своїх повноважень (джерело: Кримінальний процесуальний кодекс України: Закон України від 13.04.2012 № 4651-VI // Відомості Верховної Ради України. - 2013. - № 9-10. - Ст. 88).

ПРОКУРОР ОРГАНУ ПРОКУРАТУРИ

(англ. prosecutor of the prosecutor’s office [,prυsιkjuιtor υv δo,prυsιkjuιtoz, ∙ofτs])

1) Генеральний прокурор;

2) перший заступник Генерального прокурора;

3) заступник Генерального прокурора;

4) заступник Генерального прокурора - Головний військовий прокурор;

4-1) заступник Генерального прокурора - керівник Спеціалізованої антикорупційної про­куратури;

5) керівник підрозділу Генеральної прокуратури України (у тому числі перший заступник та заступник Головного військового прокурора, керівник підрозділу Головної військової прокуратури на правах структурного підрозділу Генеральної прокуратури України);

6) заступник керівника підрозділу Генеральної прокуратури України (у тому числі Головної військової прокуратури та Спеціалізованої антикорупційної прокуратури на правах само­стійних структурних підрозділів Генеральної прокуратури України);

7) прокурор Генеральної прокуратури України (у тому числі Головної військової прокура­тури та Спеціалізованої антикорупційної прокуратури на правах самостійних структурних підрозділів Генеральної прокуратури України);

8) керівник регіональної прокуратури (у тому числі військової прокуратури на правах ре­гіональної);

9) перший заступник керівника регіональної прокуратури (у тому числі військової прокура­тури на правах регіональної);

10) заступник керівника регіональної прокуратури (у тому числі військової прокуратури на правах регіональної);

11) керівник підрозділу регіональної прокуратури (у тому числі військової прокуратури на правах регіональної);

12) заступник керівника підрозділу регіональної прокуратури (у тому числі військової про­куратури на правах регіональної);

13) прокурор регіональної прокуратури (у тому числі військової прокуратури на правах регіональної);

14) керівник місцевої прокуратури (у тому числі військової прокуратури на правах місцевої);

15) перший заступник керівника місцевої прокуратури (у тому числі військової прокуратури на правах місцевої);

16) заступник керівника місцевої прокуратури (у тому числі військової прокуратури на правах місцевої);

17) керівник підрозділу місцевої прокуратури (у тому числі військової прокуратури на правах місцевої);

18) заступник керівника підрозділу місцевої прокуратури (у тому числі військової прокура­тури на правах місцевої);

19) прокурор місцевої прокуратури (у тому числі військової прокуратури на правах міс­цевої) (джерело: Про прокуратуру: Закон України від 14.10.2014 № 1697-VII//Відомості Верховної Ради України. - 2015. - № 2-3. - Ст. 12).

ПРОКУРОРСЬКЕ САМОВРЯДУВАННЯ

(англ. prosecutor’s self-administration [prosikju:toz sεlf-od_ιminis'treij'(o)n])

- самостійне колективне вирішення прокурорами питань внутрішньої діяльності прокура­тури з метою:

1) забезпечення організаційної єдності функціонування органів прокуратури, підвищення якості роботи прокурорів;

2) зміцнення незалежності прокурорів, захисту від втручання в їх діяльність;

3) участі у визначенні потреб кадрового, фінансового, матеріально-технічного та іншого забезпечення прокурорів, а також контролю за додержанням установлених нормативів та­кого забезпечення;

4) обрання чи призначення прокурорів до складу інших органів у випадках та в порядку, встановлених законом (джерело: Про прокуратуру: Закон України від 14.10.2014 № 1697­VII // Відомості Верховної Ради України. - 2015. - № 2-3. - Ст. 12).

ПРОСЛУХОВУВАННЯ

(англ. audio interception ['o:dioo _ιιnto'sepjn])

- несанкціоноване радіоперехоплення розмов і повідомлень каналами радіозв’язку (джере­ло: Облік та контроль ядерного матеріалу, фізичний захист ядерного матеріалу і ядерних установок. Тлумачний словник українських термінів. Словники термінів: українсько-ан- гло-російський, русско-украинско-английский, english-russian-ukranian /НП 306.7.086- 2004. [Електроннийресурс] - Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/rada/show/en/v0101578-04/ ed20040608/find/sp:java-:max100?text=%CE%E1%EB%B3%EA%EE%E2%E8%E9+%E7%E 2%B3%F2).

ПРОСТИЙ ВЕКСЕЛЬ, АВАЛЬОВАНИЙ БАНКОМ

(англ. promissory bill avalized by bank ['promisori bil ovolaizd bai b^ηk ])

- цінний папір, який посвідчує безумовне грошове зобов’язання векселедавця або його наказ банку сплатити після настання строку платежу визначену суму векселедержателю (джерело: Податковий кодекс України: Закон України від 02.12.2010№ 2755-VI//Відомості Верховної Ради України. - 2011. - № 13, /№ 13-14, № 15-16, № 17 /. - Ст. 112).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «цінний папір».

ПРОСТРОЧЕНА ДЕБІТОРСЬКА ЗАБОРГОВАНІСТЬ

(англ. overdue receivables [_ιoovo'dju: π'siιvablz])

- дебіторська заборгованість, що виникає на 30-й день після закінчення терміну обов’язко­вого платежу згідно з укладеними договорами або якщо дата платежу не визначена після виписування рахунку на оплату (джерело: Порядок бухгалтерського обліку окремих активів та зобов’язань бюджетних установ: затверджено наказом Міністерства фінансів Укра­їни «Про затвердження Порядку бухгалтерського обліку окремих активів та зобов’язань бюджетних установ та внесення змін до деяких нормативно-правових актів з бухгалтер­ського обліку бюджетних установ» від 02.04.2014 № 372, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 16 квітня 2014 р. за № 426/25203 // Офіційний вісник України. - 2014.

- № 35. - Ст. 949).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «дебіторська заборгованість».

ПРОСТРОЧЕНА КРЕДИТОРСЬКА ЗАБОРГОВАНІСТЬ

(англ. overdue payables [oovo'dju: 'peιoblz])

- сума кредиторської заборгованості, що виникає на 30-й день після закінчення терміну обов’язкового платежу згідно з укладеними договорами або якщо дата платежу не визначена після отримання підтвердних документів за отримані товари, виконані роботи, надані послуги (джерело: Порядок бухгалтерського обліку окремих активів та зобов’язань бюджетних установ: затверджено наказом Міністерства фінансів України «Про затвердження По­рядку бухгалтерського обліку окремих активів та зобов’язань бюджетних установ та внесення змін до деяких нормативно-правових актів з бухгалтерського обліку бюджетних установ» від 02.04.2014 № 372, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 16 квітня 2014 р. за № 426/25203 // Офіційний вісник України. - 2014. - № 35. - Ст. 949).

ПРОТЕСТ

(англ. protest ['prootεst])

- офіційно засвідчена вимога щодо здійснення встановлених законодавством про вексель­ний обіг дій за векселем і свідчення про їх невиконання. Протест є фактом, що свідчить про ухиляння від законодавчо встановленого порядку обігу векселя і про настання певних правових наслідків (джерело: Положення про порядок здійснення банками операцій з век­селями в національній валюті на території України: затверджено постановою Правлін­ня Національного банку України «Про затвердження Положення про порядок здійснення банками операцій з векселями в національній валюті на території України» від 16.12.2002 № 508, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 28 лютого 2003 р. за № 174/7495 // Офіційний вісник України. - 2003. - № 10. - Ст. 444).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «вексель».

ПРОТИДІЯ

(англ. disruption [dιs'rΛpJ⅛n])

- будь-яка дія, до якої вдаються державні або недержавні суб’єкти для того, аби перервати діяльність, що може нести користь терористичним організаціям (джерело: FATF Report: Risk of Terrorist Abuse in Non-Profit Organisations (June 2014) [Електронний ресурс]. - Режим доступу: http://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/reports/Risk-of-terrorist-abuse-in-non- profit-organisations.pdf.

ПРОТИДІЯ ТОРГІВЛІ ЛЮДЬМИ

(англ. counteracting human trafficking [kaonto'raktιη 'hju:mon 'trafikip])

- система заходів, спрямованих на подолання торгівлі людьми шляхом її попередження і боротьби з нею та надання допомоги і захисту особам, які постраждали від торгівлі людь­ми (джерело: Про протидію торгівлі людьми: Закон України від 20.09.2011 № 3739-VI// Відомості Верховної Ради України. - 2012. - № 19-20. - Ст. 173).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «торгівля людьми», «особа, яка постраждала від торгівлі людьми»

ПРОТОКОЛ СУДОВОГО ЗАСІДАННЯ

(англ. protocol of the court session ['prootokυl υv δo ko:t 'sεj⅛n])

- документ, що складається в суді у порядку здійснення господарського судочинства, од­ночасно з фіксуванням судового засідання технічними засобами (джерело: Інструкція про порядок роботи з технічними засобами фіксування судового процесу (судового засідання): затверджено наказом Державної судової адміністрації України «Про затвердження Ін­струкції про порядок роботи з технічними засобами фіксування судового процесу (судового засідання)» від 20.09.2012 № 108 // Офіційний вісник України. - 2012. - № 77. - Ст. 3144). Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «судове засідання», «фіксування судового засі­дання технічними засобами».

ПРОФЕСІЙНА ДІЯЛЬНІСТЬ НА ФОНДОВОМУ РИНКУ

(англ. professional activity in the stock market [pro'fεj⅛nl sk'tiviti in δo stυk 'ma:kit])

- діяльність акціонерних товариств і товариств з обмеженою відповідальністю з надання фінансових та інших послуг у сфері розміщення та обігу цінних паперів, обліку прав на цінні папери та прав за цінними паперами, управління активами інституційних інвесторів, що відповідає вимогам, установленим до такої діяльності цим Законом та законодавством. Поєднання професійної діяльності на фондовому ринку з іншими видами діяльності за­бороняється, крім:

провадження банком діяльності з торгівлі цінними паперами, депозитарної діяльності збе- рігача цінних паперів та діяльності з ведення реєстру власників іменних цінних паперів; надання професійним учасником фондового ринку консультаційних послуг щодо емісії, обігу та обліку цінних паперів, щодо прав та обов’язків емітента, інвестора та/або особи, яка видала неемісійний цінний папір, щодо обігу та обліку інших фінансових інструментів, а також щодо здійснення фінансових інвестицій у зазначені цінні папери та інші фінансові інструменти;

здійснення компанією з управління активами діяльності з адміністрування пенсійних фондів та/або діяльності з управління іпотечним покриттям;

провадження професійним учасником фондового ринку діяльності з надання інформаційних послуг на фондовому ринку, відмінне від надання рекламних послуг.

На фондовому ринку здійснюються такі види професійної діяльності: діяльність з торгівлі цінними паперами;

діяльність з управління активами інституційних інвесторів; депозитарна діяльність;

діяльність з організації торгівлі на фондовому ринку;

клірингова діяльність.

Професійна діяльність на фондовому ринку здійснюється виключно на підставі ліцензії, що видається Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку (крім профе­сійної діяльності Центрального депозитарію цінних паперів та депозитарної діяльності Національного банку України). Перелік документів, необхідних для отримання ліцензії, порядок її видачі та анулювання встановлюються Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку.

Професійна діяльність Центрального депозитарію цінних паперів провадиться на підставі правил Центрального депозитарію цінних паперів, зареєстрованих Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку в установленому законодавством порядку.

Депозитарна діяльність Національного банку України провадиться з урахуванням особливос­тей депозитарної та клірингової діяльності з цінними паперами відповідно до компетенції, встановленої Законом України «Про депозитарну систему України».

Професійна діяльність учасників фондового ринку, крім фондових бірж та депозитаріїв, здійснюється за умови членства щонайменше в одному об’єднанні професійних учасників ринку цінних паперів та/або саморегулівній організації, що об’єднує професійних учасників ринку цінних паперів за відповідним видом професійної діяльності (джерело: Про цінні папери та фондовий ринок: Закон України від 23.02.2006 № 3480-IV //Відомості Верховної Ради України. - 2006. - № 31. - Ст. 268);

- діяльність акціонерних товариств та товариств з обмеженою відповідальністю з надання фінансових та інших послуг у сфері розміщення та обігу цінних паперів, обліку прав за цінними паперами, управління активами інституційних інвесторів, що відповідає вимогам, установленим до такої діяльності законодавством (джерело: Порядок та умови видачі лі­цензії на провадження окремих видів професійної діяльності на фондовому ринку (ринку цінних паперів): затверджено рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондо­вого ринку «Про затвердження Порядку та умов видачі ліцензії на провадження окремих видів професійної діяльності на фондовому ринку (ринку цінних паперів)» від 14.05.2013 № 817, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 1 червня 2013 р. за № 854/23386 // Офіційний вісник України. - 2013. - № 48. - Ст. 1736).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «цінний папір».

ПРОФЕСІЙНА ТАЄМНИЦЯ АУДИТОРА

(англ. professional secret of the auditor [pro'fεj⅛nl ^,siιkπt υv δi 'oιdιto])

- інформація (матеріали, документи, інше), що стала відома аудитору в процесі надання аудиторських послуг та відповідає таким ознакам:

є невідомою або не є загальнодоступною для широкого кола осіб;

розголошення якої може завдати шкоди інтересам особи, яка звернулася до аудитора, суб’єк­та аудиторської діяльності (джерело: Про аудит фінансової звітності та аудиторську діяльність: Закон України від 21.12.2017 № 2258-VIII//Відомості Верховної Ради України.

- 2018. - № 9. - Ст. 5).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «аудитор», «суб'єкт аудиторської діяльності».

ПРОФЕСІЙНИЙ ЮРИСТ

(англ. legal professional [‘li:g(o)l pro'fej'(o)n(o)l])

- адвокати, нотаріуси та інші незалежні професійні юристи. Цей термін відноситься до самозайнятих незалежних практикуючих фахівців або до фахівців, які працюють в спеці­алізованих фірмах та не відноситься до «внутрішніх» фахівців, що працюють в компаніях іншого типу, а також не відноситься до фахівців, які працюють в державних відомствах, на яких вже можуть поширюватися заходи ПВК/ФТ (джерело: FATFReport: Money laundering and Terrorist Financing Vulnerabilities of Legal Professionals [Електронний ресурс]. - Ре­жим доступу: http://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/reports/ML%20and%20TF%20 vulnerabilities%20legal%20professionals.pdf).

ПРОФЕСІЙНІ УЧАСНИКИ ДЕПОЗИТАРНОЇ СИСТЕМИ УКРАЇНИ (англ. professional participants of the depository system of Ukraine [pra'fε∫⅛nl pαι'tιsιpants υv δo di'pnzitori 'sιstιm υv ju:'krein])

- Центральний депозитарій, депозитарні установи (джерело: Про депозитарну систему України: Закон України від 06.07.2012 № 5178-VI // Відомості Верховної Ради України. - 2013. - № 39. - Ст. 517).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «Центральний депозитарій».

ПРОФЕСІЙНІ УЧАСНИКИ РИНКУ ЦІННИХ ПАПЕРІВ

(англ. professional securities market actors [pro'fεjonl si'kjoontiz 'ma:kit 'sktoz])

- особи, які здійснюють професійну діяльність на ринку цінних паперів (джерело: Про дер­жавне регулювання ринку цінних паперів в Україні: Закон України від 30.10.1996 № 448/96- ВР // Відомості Верховної Ради України. - 1996. - № 51. - Ст. 292).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «суб’єкт первинного фінансового моніторингу».

ПРОФЕСІЙНІ УЧАСНИКИ ФОНДОВОГО РИНКУ

(англ. professional stock market actors [pro'fεj⅛nl stok 'ma:kit ⅛ktoz]

- юридичні особи, утворені в організаційно-правовій формі акціонерних товариств або товариств з обмеженою відповідальністю, які на підставі ліцензії, виданої Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку, провадять на фондовому ринку професійну діяльність, види якої визначені законами України (джерело: Про цінні папери та фондо­вий ринок: Закон України від 23.02.2006 № 3480-IV// Відомості Верховної Ради України.

- 2006. - № 31. - Ст. 268);

- юридичні особи, які на підставі ліцензії, виданої Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку або Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку, провадять на фондовому ринку професійну діяльність (джерело: Порядок та умови видачі ліцензії на провадження окремих видів професійної діяльності на фондовому ринку (ринку цінних паперів): затверджено рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондо­вого ринку «Про затвердження Порядку та умов видачі ліцензії на провадження окремих видів професійної діяльності на фондовому ринку (ринку цінних паперів)» від 14.05.2013 № 817, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 1 червня 2013 р. за № 854/23386 // Офіційний вісник України. - 2013. - № 48. - Ст. 1736).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «юридичні особи», «суб’єкт первинного фінан­сового моніторингу», «Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку».

ПРОФІЛЬ РИЗИКУ

(англ. risk profile [risk 'proofail])

- оцінка загального рівня вразливості банку до ризиків (до прийняття заходів для мінімізації ризику) або залишкової вразливості до ризику (після застосування заходів для мінімізації ризику) в агрегованому вигляді та в розрізі всіх видів ризиків, проведена на певну дату на підставі поточних або прогнозних припущень (джерело: Положення про організацію системи управління ризиками в банках України та банківських групах: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про організацію системи управління ризиками в банках України та банківських групах» від 11.06.2018 № 64 // Офіційний вісник України. - 2018. - № 55. - Ст. 1936);

- опис будь-якого набору ризиків, у тому числі визначених комбінацій індикаторів ризику, що є результатом збору, аналізу та систематизації інформації (джерело: Порядок здійснення аналізу та оцінки ризиків, розроблення і реалізації заходів з управління ризиками для визна­чення форм та обсягів митного контролю: затверджено наказом Міністерства фінансів України «Про затвердження Порядку здійснення аналізу та оцінки ризиків, розроблення і реалізації заходів з управління ризиками для визначення форм та обсягів митного контролю» від 31.07.2015 № 684, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 21 серпня 2015р. за № 1021/27466// Офіційний вісник України. - 2015. - № 60. - Ст. 2323).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «банк», «ризик».

ПРОЦЕНТИ

(англ. percentages [por^,sentij])

- дохід, який сплачується (нараховується) позичальником на користь кредитора як плата за використання залучених на визначений або невизначений строк коштів або майна (джерело: Податковий кодекс України: Закон України від 02.12.2010№ 2755-V1 //Відомості Верховної Ради України. - 2011. - № 13, /№ 13-14, № 15-16, № 17 /. - Ст. 112).

ПРОЦЕС КІМБЕРЛІ

(англ. kimberley process [,Rimbolz,proosεs])

- міжнародна сертифікована схема, що регулює торгівлю необробленими алмазами. Її мета

- запобігти потоку конфліктних алмазів, що допоможе захистити торгівлю необробленими алмазами, які законно видобувані (з веб-сайту Процесу Кімберлі) (джерело: The FATF and EGMONT report «Money laundering and terroristfinancing through trade in diamonds» (October 2013), Anex 1. Glossary of terms [Електронний ресурс] - Режим доступу: http://www.fat/-gafi. org/publications/methodsandtrends/documents/ml-tf-through-trade-in-diamonds.html).

ПРОЦЕСИНГ

(англ. processing [,proosεszη])

- діяльність, яка включає виконання за операціями з платіжними інструментами авторизації, моніторингу, збору, оброблення та зберігання інформації, а також надання обробленої ін­формації учасникам розрахунків і розрахунковому банку для проведення взаєморозрахунків у платіжній системі (джерело: Про платіжні системи та переказ коштів в Україні: Закон України від 05.04.2001 № 2346-111 // Відомості Верховної Ради України. - 2001. - № 29. - Ст. 137);

- обробка платіжних і розрахункових операцій, у результаті якої здійснюється дебетування рахунків держателів банківських платіжних карток банками-емітентами і переведення коштів на рахунки точок (пунктів) прийому карток банками-еквайєрами. Інформація для вчинення таких дій формується процесинговим центром після одержання розрахункової інформації про операції із карткової платіжної системи або безпосередньо від пунктів прийому платежів. Якщо процесинговий центр локальної платіжної системи обслуговує точки прийому карток, емітованих одним банком, то всі операції є локальними. П. полягає в дебетуванні суми кожної операції з рахунка власника картки та переведенні цієї суми за мінусом банківської комісії на рахунок пункту (точки) прийому платежів. У разі, коли процесинговий центр обслуго­вує один або кілька банків в рамках платіжної системи, П. виконується в кілька етапів: 1) оброблюються локальні операції; 2) розрахункова інформація за прийнятими операціями з картками сторонніх банків передається до платіжної системи (здійснюється презент мент); 3) відповідно до прийнятої інформації банки-еквайєри повинні одержати відповідні суми відшкодувань за здійсненими операціями; 4) процесинговий центр приймає від платіжної системи інформацію про операції з картками банків-емітентів, які він обслуговує, здійснені в пунктах прийому платежів, які обслуговують сторонні (інші) банкиеквайєри; 5) на основі цієї інформації банки емітенти здійснюють відшкодування витрат на користь еквайєрів шляхом перерахунку (переведення) відповідних сум на кореспондентські рахунки банків, відкриті в розрахункових банках (джерело Финансово-кредитный энциклопедический словарь /Под общ. ред. А.Г Грязновой. - М.: Финансы и статистика, 2002. - С. 800).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «платіжна система», «платіжний інструмент», «банк», «платіжна картка».

ПРОЦЕСИНГОВА УСТАНОВА

(англ. processing institution ['proosεsιη _ιmstι'tjuιJ⅛n])

- юридична особа, що здійснює процесинг (джерело: Про платіжні системи та переказ коштів в Україні: Закон України від 05.04.2001 № 2346-III // Відомості Верховної Ради України. - 2001. - № 29. - Ст. 137);

- юридична особа, що здійснює процесинг (авторизацію, моніторинг, збір, оброблення та зберігання інформації за платіжними картками, а також надання обробленої інформації учас­никам розрахунків і розрахунковому банку для проведення взаєморозрахунків у платіжній системі) (джерело: Основи платіжного картознавства: посібник-довідник для прокурорів та суддів/Під заг. редакцією Карпова О.О. -К.: Українськаміжбанківська Асоціація членів платіжних систем «ЕМА», 2018. - 86 с.).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «юридична особа», «платіжна картка», «пла­тіжна система», «процесинг».

ПРОЦЕСУАЛЬНІ РІШЕННЯ

(англ. procedural decisions [pro'sι⅛orol dι'sιjonz])

- всі рішення органів досудового розслідування, прокурора, слідчого судді, суду (джерело: Кримінальний процесуальний кодекс України: Закон України від 13.04.2012 № 4651-VI // Відомості Верховної Ради України. - 2013. - № 9-10. - Ст. 88).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «досудоверозслідування», «прокурор», «слідчий суддя».

ПРОЦЕСУАЛЬНІ СТРОКИ

(англ. procedural deadlines [pro'sι⅛orol 'dεdlaιnz])

- це встановлені законом або відповідно до нього прокурором, слідчим суддею або судом проміжки часу, у межах яких учасники кримінального провадження зобов’язані (мають право) приймати процесуальні рішення чи вчиняти процесуальні дії (джерело: Криміналь­ний процесуальний кодекс України: Закон України від 13.04.2012 № 4651-VI // Відомості Верховної Ради України. - 2013. - № 9-10. - Ст. 88).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «прокурор», «слідчий суддя», «кримінальне про­вадження».

ПРУДЕНЦІЙНІ НОРМАТИВИ

(англ. prudential standards [pru(ι)'dεnj⅛l 'stendodz])

- кількісні та якісні показники, встановлені Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку з метою здійснення пруденційного нагляду, обов’язкові для дотримання професійними учасниками фондового ринку (джерело: Про цінні папери та фондовий ринок: Закон України від 23.02.2006 № 3480-IV // Відомості Верховної Ради України. - 2006. - № 31. - Ст. 268).

ПРЯМА ОБРОБКА

(англ. straight-through processing [streιt-θru: 'proosεsιη])

- платіжні операції, що проводяться електронним шляхом без необхідності ручного втру­чання (джерело: The FATF Recommendations General Glossary [Електронний ресурс]. - Режим доступу: http://www.fatf-gafi.org/publications/fatfrecommendations/documents/fatf- recommendations.html).

ПРЯМЕ ВОЛОДІННЯ УЧАСТЮ

(англ. direct ownership of the shareholding [dι'rεkt 'oonojιp υv δi: Jeo 'hooldιη])

- володіння самостійно або спільно 10 і більше відсотками статутного (складеного) капіталу юридичної особи на праві власності (джерело: Порядок погодження набуття або збільшен­ня істотної участі у фінансовій установі: затверджено рішенням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг «Про затвердження Порядку погодження набуття або збільшення істотної участі у фінансовій установі» від 04.12.2012 № 2531 (у редакції розпорядження Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг 20.09.2016 № 2290), зареєстровано в Мініс­терстві юстиції України 26 грудня 2012 р. за № 2190/22502 // Офіційний вісник України.

- 2013. - № 6. - Ст. 217).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «юридична особа».

ПРЯМЕ ВОЛОДІННЯ УЧАСТЮ (ПРЯМА ІСТОТНА УЧАСТЬ)

(англ. direct ownership (direct qualifying shareholding [dι'rεkt 'oonojιp (dι'rεkt 'kwυlιfaιιη Jeo 'hooldιη])

- володіння самостійне або спільне (декількох осіб) 10 і більше відсотками статутного капіталу професійного учасника фондового ринку на праві власності (джерело: Порядок погодження набуття особою істотної участі у професійному учаснику фондового ринку або збільшення її таким чином, що зазначена особа буде прямо чи опосередковано володі­ти або контролювати 10, 25, 50 і 75 відсотків статутного капіталу такого учасника чи права голосу придбаних акцій (часток) в його органах управління: затверджено рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку «Про затвердження Порядку погодження набуття особою істотної участі у професійному учаснику фондового ринку або збільшення її таким чином, що зазначена особа буде прямо чи опосередковано володі­ти або контролювати 10, 25, 50 і 75 відсотків статутного капіталу такого учасника чи права голосу придбаних акцій (часток) в його органах управління» від 13.03.2012 № 394 (у редакції рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 20.06.2013 № 1101), зареєстровано в Міністерстві юстиції України 26 квітня 2012 р. за № 635/20948 // Офіційний вісник України. - 2012. - № 36. - Ст. 365).

ПРЯМЕ ПІДПОРЯДКУВАННЯ

(англ. direct subordination [dι'rεkt so_ibo:di'neijon])

- відносини прямої організаційної або правової залежності підлеглої особи від її керівника, в тому числі через вирішення (участь у вирішенні) питань прийняття на роботу, звільнення з роботи, застосування заохочень, дисциплінарних стягнень, надання вказівок, доручень тощо, контролю за їх виконанням (джерело: Про запобігання корупції: Закон України від 14.10.2014 № 1700-VII//Відомості Верховної Ради України. - 2014. - № 49. - Ст. 2056).

ПРЯМИЙ ВЛАСНИК ЗАЯВНИКА (ЛІЦЕНЗІАТА)

(англ. direct holder of the applicant (licensee) [dι^,rεkt 'hooldor υv δi ⅛plιkont (laιson'si:)])

- юридична або фізична особа, яка безпосередньо володіє часткою (акціями) у статутно­му капіталі заявника (ліцензіата) (джерело: Порядок та умови видачі ліцензії на прова­дження окремих видів професійної діяльності на фондовому ринку (ринку цінних паперів): затверджено рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку «Про затвердження Порядку та умов видачі ліцензії на провадження окремих видів професійної діяльності на фондовому ринку (ринку цінних паперів)» від 14.05.2013 № 817, зареєстро­вано в Міністерстві юстиції України 1 червня 2013 р. за № 854/23386 // Офіційний вісник України. - 2013. - № 48. - Ст. 1736).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «юридична особа», «фізична особа».

ПРЯМИЙ ВЛАСНИК ІСТОТНОЇ УЧАСТІ

(англ. direct holder of qualifying shareholding [dι'rεkt 'hooldor υv 'kwυlιfaιιη Jeo 'hooldιη])

- особа, яка набула або має наміри набути пряме володіння участю у фінансовій установі (джерело: Порядок погодження набуття або збільшення істотної участі у фінансовій установі: затверджено рішенням Національної комісії, що здійснює державне регулюван­ня у сфері ринків фінансових послуг «Про затвердження Порядку погодження набуття або збільшення істотної участі у фінансовій установі» від 04.12.2012 № 2531 (у редакції розпорядження Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг 20.09.2016 № 2290), зареєстровано в Міністерстві юстиції України 26 грудня 2012 р. за № 2190/22502 // Офіційний вісник України. - 2013. - № 6. - Ст. 217).

ПРЯМІ ІНВЕСТИЦІЇ

(англ. direct investment [dι'rεkt ιn'vεstmont])

- господарські операції, що передбачають внесення коштів або майна в обмін на корпо­ративні права, емітовані юридичною особою при їх розміщенні такою особою (джерело: Податковий кодекс України: Закон України від 02.12.2010№ 2755-VI//Відомості Верховної Ради України. - 2011. - № 13, /№ 13-14, № 15-16, № 17 /. - Ст. 112).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «інвестиції», «фінансові інвестиції».

ПСИХОТРОПНІ РЕЧОВИНИ

(англ. psychotropic substances ['saιkoo'trυpιk 'sΛbstonsιz])

- речовини природні чи синтетичні, препарати, природні матеріали, включені до Переліку наркотичних засобів, психотропних речовин і прекурсорів (джерело: Про наркотичні засоби, психотропні речовини і прекурсори: Закон України від 15.02.1995 № 60/95-ВР //Відомості Верховної Ради України. - 1995. - № 10. - Ст. 60).

ПУБЛІЧНА ЗАКУПІВЛЯ

(англ. public procurement ['рлЬІік pro'kjoomont])

- придбання замовником товарів, робіт і послуг у порядку, встановленому цим Законом (джерело: Про публічні закупівлі: Закон України від 25.12.2015 № 922-VIII // Відомості Верховної Ради України. - 2016. - № 9. - Ст. 89).

ПУБЛІЧНА ІНФОРМАЦІЯ

(англ. public information ['рлЬІік _ιιnfo'meιJ⅛n])

- відображена та задокументована будь-якими засобами та на будь-яких носіях інформація, що була отримана або створена в процесі виконання суб’єктами владних повноважень своїх обов’язків, передбачених чинним законодавством, або яка знаходиться у володінні суб’єктів владних повноважень, інших розпорядників публічної інформації, визначених цим Законом (джерело: Про доступ до публічної інформації: Закон України від 13.01.2011 № 2939-VI// Відомості Верховної Ради України. - 2011. - № 32. - Ст. 314).

ПУБЛІЧНА ІНФОРМАЦІЯ У ФОРМІ ВІДКРИТИХ ДАНИХ

(англ. public information in the form of open data ['рлЬІік _ιιnfo'meιJ⅛n in δo fo:m υv 'oopon 'deito])

- публічна інформація у форматі, що дозволяє її автоматизоване оброблення електронними засобами, вільний та безоплатний доступ до неї, а також її подальше використання (джерело: Про доступ до публічної інформації: Закон України від 13.01.2011 № 2939-VI//Відомості Верховної Ради України. - 2011. - № 32. - Ст. 314).

ПУБЛІЧНА КОМПАНІЯ

(англ. public company ['рлЬІік 'kΛmponi])

- іноземна юридична особа, створена у формі публічного акціонерного товариства, акції якої включені до біржових списків (пройшли процедуру лістингу) фондових бірж, які від­повідають критеріям, визначеним Національним банком України (джерело: Про банки і банківську діяльність: Закон України від 07.12.2000 № 2121-ІІІ//Відомості Верховної Ради України. - 2001. - № 5. - Ст. 30; Положення про порядок видачі небанківським фінансо­вим установам ліцензії на переказ коштів у національній валюті без відкриття рахунків: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про порядок видачі небанківським фінансовим установам ліцензії на переказ коштів у національній валюті без відкриття рахунків» від 17.08.2017 № 80 // Офіційний вісник України. - 2017. - № 80. - Ст. 2465);

- іноземна юридична особа, створена у формі публічного акціонерного товариства, акції якої знаходяться в лістингу іноземної фондової біржі, яка входить до Світової федерації бірж (джерело: Порядок та умови видачі ліцензії на провадження окремих видів професійної діяльності на фондовому ринку (ринку цінних паперів): затверджено рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку «Про затвердження Порядку та умов видачі ліцензії на провадження окремих видів професійної діяльності на фондовому ринку (ринку цінних паперів)» від 14.05.2013 № 817, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 1 червня 2013 р. за № 854/23386 // Офіційний вісник України. - 2013. - № 48. - Ст. 1736; Порядок погодження набуття особою істотної участі у професійному учаснику фондового ринку або збільшення її таким чином, що зазначена особа буде прямо чи опосередковано володіти або контролювати 10, 25, 50 і 75 відсотків статутного капіталу такого учасника чи права голосу придбаних акцій (часток) в його органах управління: затверджено рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку «Про затвердження Порядку погодження набуття особою істотної участі у професійному учаснику фондового ринку або збільшення її таким чином, що зазначена особа буде прямо чи опосередковано володі­ти або контролювати 10, 25, 50 і 75 відсотків статутного капіталу такого учасника чи права голосу придбаних акцій (часток) в його органах управління» від 13.03.2012 № 394 (у редакції рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 20.06.2013 № 1101), зареєстровано в Міністерстві юстиції України 26 квітня 2012 р. за № 635/20948 // Офіційний вісник України. - 2012. - № 36. - Ст. 365);

- іноземна юридична особа, створена у формі публічного акціонерного товариства, акції якої включені до біржових списків (пройшли процедуру лістингу) і допущені до торгів у регульованому сегменті кваліфікованої фондової біржі. Фондова біржа визнається квалі­фікованою, якщо вона створена за законодавством держави - члена Європейського Союзу, або сукупна ринкова капіталізація компаній, акції яких уключено (допущено) до торгів на такій біржі, перевищує еквівалент 100 мільярдів доларів США станом на останній місяць року, що передує року, у якому компанія визнається публічною для цілей цього Порядку (джерело: Порядок погодження набуття або збільшення істотної участі у фінансовій установі: затверджено рішенням Національної комісії, що здійснює державне регулюван­ня у сфері ринків фінансових послуг «Про затвердження Порядку погодження набуття або збільшення істотної участі у фінансовій установі» від 04.12.2012 № 2531 (у редакції розпорядження Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг 20.09.2016 № 2290), зареєстровано в Міністерстві юстиції України 26 грудня 2012 р. за № 2190/22502 // Офіційний вісник України. - 2013. - № 6. - Ст. 217). Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «юридична особа», «Національний банк України».

ПУБЛІЧНА ПРОПОЗИЦІЯ ЦІННИХ ПАПЕРІВ

(англ. public offering of securities ['рлЬїік 'υforιη υv sι'kjooπtiz])

- пропозиція (оферта), звернена до невизначеного кола осіб, про придбання цінних паперів за ціною та на умовах, визначених такою пропозицією, що здійснюється з урахуванням вимог, встановлених цим Законом (джерело: Про цінні папери та фондовий ринок: Закон України від 23.02.2006 № 3480-IV // Відомості Верховної Ради України. - 2006. - № 31. - Ст. 268). Зв’язок з іншими термінами: див. термін «цінний папір».

ПУБЛІЧНА СЛУЖБА

(англ. public service ['рлЬїік 's3ivιs])

- діяльність на державних політичних посадах, у державних колегіальних органах, профе­сійна діяльність суддів, прокурорів, військова служба, альтернативна (невійськова) служба, інша державна служба, патронатна служба в державних органах, служба в органах влади Автономної Республіки Крим, органах місцевого самоврядування (джерело: Кодекс адмі­ністративного судочинства України: Закон України від 06.07.2005 № 2747-IV' //Відомості Верховної Ради України. - 2005. - № 35 /35-36, 37/. - Ст. 446).

ПУБЛІЧНА ЧАСТИНА РЕЄСТРУ

(англ. public part of the registry ['рлЬїік pa:t ov δo 'red3.1.stri])

- частина даних Реєстру, розміщена на веб-сайті Реєстру, яка складається з декларацій та повідомлень про суттєві зміни в майновому стані суб’єктів декларування з вилученою з них конфіденційною інформацією (джерело: Порядок формування, ведення та оприлюд­нення (надання) інформації Єдиного державного реєстру декларацій осіб, уповноважених на виконання функцій держави або місцевого самоврядування: затверджено рішенням Національного агентства з питань запобігання корупції «Про функціонування Єдиного державного реєстру декларацій осіб, уповноважених на виконання функцій держави або місцевого самоврядування» від 10.06.2016№ 3, зареєстровано в Міністерстві юстиції Укра­їни 15 липня 2016 за № 959/29089 // Офіційний вісник України. - 2016. - № 55. - Ст. 1931). Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «декларація», «конфіденційна інформація».

ПУБЛІЧНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО

(англ. public joint-stock company ['рлЬІік ⅛oιnt-stok 'клшропі])

- акціонерне товариство, щодо акцій якого здійснено публічну пропозицію та/або акції якого допущені до торгів на фондовій біржі в частині включення до біржового реєстру (джерело: Про акціонерні товариства: Закон України від 17.09.2008 № № 514-VI //Відомості Вер­ховної Ради України. - 2008. - № 50, /№ 50-51/. - Ст. 384).

ПУБЛІЧНИЙ ДОГОВІР

(англ. public contract ['рлЬІік 'knntrakt])

- договір, в якому одна сторона - підприємець взяла на себе обов’язок здійснювати продаж товарів, виконання робіт або надання послуг кожному, хто до неї звернеться (роздрібна торгівля, перевезення транспортом загального користування, послуги зв’язку, медичне, го­тельне, банківське обслуговування тощо) (джерело: Цивільний кодекс України: Закон України від 16.01.2003 № 435-IV//Відомості Верховної Ради України. - 2003. - № 40. - Ст. 356). Зв’язок з іншими термінами: див. термін «договір».

ПУБЛІЧНІ ДІЯЧІ

(англ. politically exposed persons [po'lιtιkoli ιks'poozd 'psιsnz])

- Іноземні публічні діячі - особи, на яких покладено, чи було покладено, суттєві державні повноваження іноземною країною, наприклад голови держав чи урядів, відомі політики, старші урядові, судові та військові чиновники, керівники державних корпорацій, важливі діячі політичних партій.

Національні публічні діячі - особи, на яких державою покладено, чи було покладено, сут­тєві державні повноваження, наприклад голови держав чи урядів, відомі політики, старші урядові, судові та військові чиновники, керівники державних корпорацій, важливі діячі політичних партій.

Особи на яких покладено, чи було покладено, виконання важливих функцій міжнародною організацією - члени вищого керівництва, тобто директори, заступники директорів, та члени правління або особи, що займають еквівалентну позицію.

Визначення публічного діяча не охоплює осіб, що займають позиції керівників середньої ланки або нижчі посади у зазначених категоріях (джерело: The FATF Recommendations General Glossary [Електроннийресурс]. - Режим доступу: http://www.fatf-gafi.org/publications/ fatfrecommendations/documents/fatf-recommendations.html);

- національні публічні діячі, іноземні публічні діячі та діячі, які виконують політичні функції в міжнародних організаціях (джерело: Критерії ризику легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму та фінансування розповсюджен­ня зброї масового знищення: затверджено наказом Міністерства фінансів України «Про затвердження Критеріїв ризику легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму та фінансування розповсюдження зброї масового зни­щення» від 08.07.2016№ 584, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 27липня 2016 р. за № 1047/29177 // Офіційний вісник України. - 2016. - № 63. - Ст. 2136).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «піблічні особи», «національні публічні діячі», «іно­земні публічні діячі», «діячі, що виконують політичні функції в міжнародних організаціях».

ПУБЛІЧНІ ОСОБИ

(англ. public persons ['рлЬІік 'p3isnz])

- особи, які відповідно до Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відми­ванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуван­ню розповсюдження зброї масового знищення» є національними, іноземними публічними діячами, діячами, які виконують політичні функції в міжнародних організаціях (джерело: Положення про здійснення банками фінансового моніторингу: затверджене постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про здійснення банками фінансового моніторингу» від 26.06.2015 № 417//Офіційний вісник України. - 2015.

- № 62. - Ст. 2035; Положення про здійснення небанківськими фінансовими установами фінансового моніторингу в частині надання ними фінансової послуги щодо переказу коштів: затверджене постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про здійснення небанківськими фінансовими установами фінансового моніто­рингу в частині надання ними фінансової послуги щодо переказу коштів» від 15.09.2016 № 338 // Офіційний вісник України. - 2016. - № 80. - Ст. 2671).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «національні публічні діячі», «іноземні публічні діячі», «діячі, що виконують політичні функції в міжнародних організаціях».

ПУБЛІЧНО-ПРАВОВИЙ СПІР

(англ. public-law dispute ['рлЬІік-lo: dis'pju:t])

- спір, у якому:

хоча б одна сторона здійснює публічно-владні управлінські функції, в тому числі на вико­нання делегованих повноважень, і спір виник у зв’язку із виконанням або невиконанням такою стороною зазначених функцій; або

хоча б одна сторона надає адміністративні послуги на підставі законодавства, яке упов­новажує або зобов’язує надавати такі послуги виключно суб’єкта владних повноважень, і спір виник у зв’язку із наданням або ненаданням такою стороною зазначених послуг; або хоча б одна сторона є суб’єктом виборчого процесу або процесу референдуму і спір виник у зв’язку із порушенням її прав у такому процесі з боку суб’єкта владних повноважень або іншої особи (джерело: Кодекс адміністративного судочинства України: Закон України від 06.07.2005 № 2747-IV // Відомості Верховної Ради України. - 2005. - № 35 /35-36, 37/.

- Ст. 446).

ПУНКТ ОБМІНУ ВАЛЮТИ

(англ. exchange station [iks'tjeindj 'stcιj'(o)n])

- структурний підрозділ, який відкриває банк або фінансова установа, в т. ч. на підставі агентських договорів з юридичними особами-резидентами, де здійснюються валютно-об­мінні операції. До П. о. в. відносять: 1) обмінні пункти уповноважених банків, що здійсню­ють обмін іноземної валюти та розташовані поза операційними залами банків; 2) обмінні пункти інших кредитнофінансових установ, які одержали ліцензію Національного банку на здійснення операцій з торгівлі іноземною валютою; 3) обмінні пункти суб’єктів підпри­ємницької діяльності, які діють на підставі агентських угод з уповноваженими банками.

До валютно-обмінних операцій з іноземною валютою належать: 1) купівля у фізичних осіб готівкової іноземної валюти за готівкові гривні; 2) продаж фізичним особамрезидентам готівкової іноземної валюти за готівкову гривню; 3) зворотній обмін фізичним особам-не­резидентам невикористаних готівкових гривень на готівкову іноземну валюту; 4) купів- ля-продаж дорожніх чеків за готівкову іноземну валюту та за готівкові гривні (національний оператор поштового зв’язку такі операції не здійснює); 5) конвертація (обмін) готівкової іноземної валюти однієї держави на готівкову валюту іншої держави; 6) прийняття на інкасо банкнот іноземних держав та іменних чеків (джерело: Валюта і валютна політика / С.В. Науменкова, В.І. Міщенко. - К.: Знання, 2010. - 84 с.).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «банк», «фінансова установа», «Національний банк України».

ПУНКТ ОБМІНУ ІНОЗЕМНОЇ ВАЛЮТИ

(англ. currency exchange office ['kΛΓonsι ιks'feιn⅛ 'nfis])

- структурна одиниця, яка відкривається банком, фінансовою установою з метою здійснення валютно-обмінних операцій (джерело: Інструкція про порядок організації та здійснення валютно-обмінних операцій на території України: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Інструкції про порядок організації та здійснення валютно-обмінних операцій на території України та змін до деяких норматив­но-правових актів Національного банку України» від 12.12.2002 № 502 // Офіційний вісник України. - 2003. - № 4. - Ст. 150).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «банк», «фінансова установа».

ПУНКТ РОЗПОВСЮДЖЕННЯ ДЕРЖАВНИХ ЛОТЕРЕЙ

(англ. distribution point of state lotteries [distn'bju:Jon point nv steιt 'lntoriz∣)

- спеціально обладнане та оформлене місце для розповсюдження державних лотерей з до­держанням вимог до розповсюдження або місце розташування термінала чи іншого засобу прийняття ставок у державні лотереї (джерело: Про державні лотереї в Україні: Закон України від 06.09.2012 № 5204-VI //Відомості Верховної Ради України. - 2013. - № 31. - Ст. 369).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «державна лотерея».