Термінологія на літеру І

ІВСДРОПІНГ

(англ. eavesdropping [iιvzdrυpιη])

- технологія копіювання даних магнітної смуги платіжної картки шляхом встановлення в банкомат стороннього пристрою для прослуховування, який перехоплює дані з картріде- ра (джерело: Основи платіжного картознавства: посібник-довідник для прокурорів та суддів /Під заг.

ІГРОВІ АВТОМАТИ

(англ. slot machines [ slυt mo'Jrn])

- ігрові автомати, які приймають монети або ваучери і виплачують виграші або в монетах, або через чеки (джерело: The FATF Vulnerabilities of Casinos and Gaming Sector (March 2009) Електронний ресурс - Режим доступу: http:// www.fatf-gafi.org/'publications Zmethodsandtrends/ documents/vulnerabilitiesofcasinosandgamingsector.html).

ІГРОВИЙ АВТОМАТ З СИСТЕМОЮ TITO

(англ. ticket-in-ticket-out ['tιkιt-ιn-'tιkιt-aot])

- безготівковий ігровий автомат, який використовує ваучери замість фішок або монет. (дже­рело: The FATF Vulnerabilities of Casinos and Gaming Sector (March 2009) Електронний ресурс - Режим доступу: http://www.fatf-gafi.org/publications /methodsandtrends/documents/ vulnerabilitiesofcasinosandgamingsector.html);

- система ваучерів для ігрових автоматів у казино, яка розроблена для заміни монет та фішок. Зазвичай джек-поти на ігрових автоматах виплачувались або монетами, або фішками, які падали в спеціальний лоток, який охоронець збирав в корзину. ТІТО замінила всі ці монети і фішки, представляючи собою смужку паперу або квиток з унікальним штрих-кодом. Квиток може бути використаний для гри на іншому ігровому автоматі, також він сканується касиром для отримання чеку або готівки чи обготівковується за допомогою спеціального автомату (джерело: FATFReport: Money Laundering Risks Arisingfrom Trafficking in Human Beings and Smuggling of Migrants (July 2011) ([Електронний ресурс].

ІДЕНТИЧНІ ТОВАРИ (РОБОТИ, ПОСЛУГИ)

(англ. identical goods (work, services) [aι'dentιkol godz (ws:k 's3ivιsιz)])

- товари (роботи, послуги), що мають однакові характерні для них основні ознаки.

При цьому під ідентичними розуміються товари, що мають однакові ознаки з оцінюваними товарами, у тому числі такі, як: фізичні характеристики;

якість та репутація на ринку;

країна виробництва (походження);

виробник (джерело: Податковий кодекс України: Закон України від 02.12.2010 № 2755-V1 //Відомості Верховної Ради України. - 2011. - № 13, /№ 13-14, № 15-16, № 17 /. - Ст. 112).

ІДЕНТИФІКАЦІЙНІ ДАНІ

(англ. identification data [aι_ιdentιfi^,keιj⅛n 'deιto])

- надійні документи, дані або інформація з незалежних джерел (джерело: The FATF Recommendations General Glossary [Електронний ресурс]. - Режим доступу: http://www. fatf-gafi.org/publications/fatfrecommendations/documents/fatf-recommendations.html);

- надійні, отримані з незалежних джерел документи, дані та інформація (джерело: The FATF RBA guidance for trust and companies service providers (TCSPs) (June 17, 2008). Glossary of terminology [Електронний ресурс]. - Режим доступу: http://www.fatf-gafi.org/publications/ fatfrecommendations/documents/rba-tcsps.html);

- це:

для фізичної особи - відомості, зазначені у пунктах 1 частин дев’ятої і десятої, у частинах одинадцятій і дванадцятій статті 9 цього Закону;

для фізичної особи - підприємця - відомості, зазначені у пункті 2 частини дев’ятої, у частині дванадцятій статті 9 цього Закону;

для юридичної особи - відомості, зазначені у пункті 3 частини дев’ятої та пункті 2 частини десятої статті 9 цього Закону;

дані, перелік яких визначений суб’єктами державного фінансового моніторингу, - у випадках, визначених частиною шістнадцятою статті 9 цього Закону (джерело: Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення: Закон України від 14.10.2014 № 1702-V11 //Відомості Верховної Ради України.

ІДЕНТИФІКАЦІЙНІ ДАНІ ДЛЯ ФІЗИЧНОЇ ОСОБИ НЕРЕЗИДЕНТА

(англ. identification data for non-resident individual [aι_ιdentιfι'keιj⅛n 'deιto fo 'nυn'rezιdont _ιιndι'vιdjool])

- прізвище, ім’я та (за наявності) по батькові, дата народження, номер (та за наявності - серія) паспорта (або іншого документа, що посвідчує особу та відповідно до законодавства України може бути використаний на території України для укладення правочинів), дата видачі та орган, що його видав, громадянство (джерело: Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення: Закон України від 14.10.2014 № 1702-V11 //Відомості Верховної Ради України. - 2014. - № 50-51. - Ст. 2057).

ІДЕНТИФІКАЦІЙНІ ДАНІ ДЛЯ ФІЗИЧНОЇ ОСОБИ РЕЗИДЕНТА (англ. identification data for resident individual [aι_ιdentrfι'keιj⅛n 'deιto fo 'rezιdont _ιιndι'vιdjool])

- прізвище, ім’я та по батькові, дата народження, номер (та за наявності - серія) паспорта громадянина України (або іншого документа, що посвідчує особу та відповідно до законо­давства України може бути використаним на території України для укладення правочинів), дата видачі та орган, що його видав, реєстраційний номер облікової картки платника по-

датків України (або ідентифікаційний номер згідно з Державним реєстром фізичних осіб

- платників податків та інших обов’язкових платежів) або номер (та за наявності - серію) паспорта громадянина України, в якому проставлено відмітку про відмову від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків України чи номер паспорта із записом про відмову від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника подат­ків України в електронному безконтактному носії (джерело: Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення: Закон України від 14.10.2014 № 1702-VII //Відомості Верховної Ради України.

ІДЕНТИФІКАЦІЙНІ ДАНІ ДЛЯ ФІЗИЧНОЇ ОСОБИ-ПІДПРИЄМЦЯ РЕЗИДЕНТА

(англ. identification data for a resident individual entrepreneur [aι_ιdentιfι^,keιj⅛n 'deιto for o,rezιdont _ιindfvidjool,nntropro^s:])

- прізвище, ім’я та по батькові, дата народження, номер (та за наявності - серію) паспорта громадянина України (або іншого документа, що посвідчує особу та відповідно до законодав­ства України може бути використаним на території України для укладення правочинів), дату видачі та орган, що його видав, реєстраційний номер облікової картки платника податків (або ідентифікаційний номер згідно з Державним реєстром фізичних осіб - платників податків та інших обов’язкових платежів) або номер (та за наявності - серію) паспорта громадянина України, в якому проставлено відмітку про відмову від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків України чи номера паспорта із записом про відмову від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків України в електронному безконтактному носії; дата та номер запису в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців про проведення державної реєстрації; реквізити банку, в якому відкрито рахунок, і номер поточного рахунка (за наявності) (джерело: Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення: Закон України від 14.10.2014 № 1702-VII //Відомості Верховної Ради України. - 2014. - № 50-51. - Ст. 2057).

ІДЕНТИФІКАЦІЙНІ ДАНІ ДЛЯ ЮРИДИЧНОЇ ОСОБИ НЕРЕЗИДЕНТА

(англ. identification data for a non-resident legal entity [aι_ιdentιffkeιj⅛n,deito for o ⅛n,rezιdont,li:gol,entiti])

- повне найменування, місцезнаходження; реквізити банку, в якому відкрито рахунок, номер банківського рахунка; відомості про органи управління; ідентифікаційні дані осіб, які мають право розпоряджатися рахунками та/або майном, копія легалізованого витягу з торгового, банківського чи судового реєстру або нотаріально засвідчене реєстраційне посвідчення уповноваженого органу іноземної держави про реєстрацію відповідної юридичної особи (джерело: Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних зло­чинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення: Закон України від 14.10.2014 № 1702-VII // Відомості Верховної Ради України.

- 2014. - № 50-51. - Ст. 2057).

ІДЕНТИФІКАЦІЙНІ ДАНІ ДЛЯ ЮРИДИЧНОЇ ОСОБИ РЕЗИДЕНТА

(англ. identification data for a resident legal entity [aι_ιdentιfι'keιfan 'deita far a 'rezιdant Ti:gal,entιtι])

- повне найменування, місцезнаходження; дату та номер запису в Єдиному державному ре­єстрі юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців про проведення державної реєстрації, відомості про виконавчий орган; ідентифікаційні дані осіб, які мають право розпоряджатися рахунками та/або майном, дані; ідентифікаційний код згідно з Єдиним державним реєстром підприємств та організацій України; реквізити банку, в якому відкрито рахунок, і номер по­точного рахунка (джерело: Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення: Закон України від 14.10.2014 № 1702-VII // Відомості Верховної Ради України. - 2014. - № 50-51. - Ст. 2057).

ІДЕНТИФІКАЦІЯ

(англ. identification [aι_ιdentιfι'keιfan])

- отримання суб’єктом первинного фінансового моніторингу від клієнта (представника клієнта) ідентифікаційних даних (джерело: Про запобігання та протидію легалізації (від­миванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуван­ню розповсюдження зброї масового знищення: Закон України від 14.10.2014 № 1702-VII // Відомості Верховної Ради України. - 2014. - № 50-51. - Ст. 2057).

ІДЕНТИФІКАЦІЯ КОРУПЦІЙНИХ РИЗИКІВ

(англ. corruption risks identification [ka'rΛpJ⅛n risks aι_ιdentιfι'keιfan])

- визначення чинників корупційного ризику у діяльності/бездіяльності посадових осіб органу влади, що можуть сприяти скоєнню ними корупційного правопорушення чи правопорушення, пов’язаного з корупцією (джерело: Методологія оцінювання корупційних ризиків у діяльно­сті органів влади: затверджено рішенням Національного агентства з питань запобігання корупції «Про затвердження Методології оцінювання корупційних ризиків у діяльності органів влади» від 02.12.2016 № 126, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 28 грудня 2016р.

ІДЕНТИФІКАЦІЯ ПОВІДОМЛЕННЯ

(англ. message identification ['mesι⅛ aι_ιdentιfι'keιfan])

- встановлення на відповідність інформації, наведеної в повідомленні, ознакам корупційного або пов’язаного з корупцією правопорушення (джерело: Порядок обробки повідомлень про корупцію та повідомлень про порушення вимог Закону України «Про політичні партії в Україні», що надходять до Національного агентства з питань запобігання корупції: затверджено рішенням Національного агентства з питань запобігання корупції «Про за­твердження Порядку обробки повідомлень про корупцію та повідомлень про порушення вимог Закону України «Про політичні партії в Україні», що надходять до Національного агентства з питань запобігання корупції» від 27.10.2017 № 1024, зареєстровано в Мі­ністерстві юстиції України 15 січня 2018 р. за № 60/31512 // Офіційний вісник України.

- 2018. - № 10. - Ст. 389).

ІММІГРАНТ

(англ. immigrant ['imigront])

- іноземець чи особа без громадянства, який отримав дозвіл на імміграцію і прибув в Україну на постійне проживання, або, перебуваючи в Україні на законних підставах, отримав дозвіл на імміграцію і залишився в Україні на постійне проживання (джерело: Про імміграцію: Закон України від 07.06.2001 № 2491-III//Відомості Верховної Ради України. - 2001. - № 41.

- Ст. 197).

ІМПОРТ

(англ. import ['import])

- купівля або отримання на інших законних підставах від іноземних суб’єктів господарської та іншої діяльності товарів із ввезенням або без ввезення цих товарів в Україну, включаючи їх купівлю для власного споживання філіями та представництвами установ і організацій України, що знаходяться за її межами, а також дипломатичними представництвами та консульськими установами України за кордоном (джерело: Про державний контроль за міжнародними передачами товарів військового призначення та подвійного використання: Закон України від 20.02.2003 № 549-IV//Відомості Верховної Ради України. - 2003. - № 23. - Ст. 148);

- (1) Ввезення у країну товарів іноземного виробництва. (2) Завезення з(за кордону на комерційній основі товарів, призначених для споживання, капіталів, а також операцій (по­слуг) матеріального характеру, що здійснюються іноземними виробничими організаціями (джерело: Економічний словник / Й.С. Завадський, Т.В. Осовська, О.О. Юшкевич. - К.: КОНДОР, 2006. - 356 с.).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «товари».

ІМПОРТ (ВИПУСК ДЛЯ ВІЛЬНОГО ОБІГУ)

(англ. import (release for free circulation) ['import (ri'li:s fo fri: _ιs3±jo'leιJ⅛n)])

- митний режим, відповідно до якого іноземні товари після сплати всіх митних платежів, встановлених законами України на імпорт цих товарів, та виконання усіх необхідних митних формальностей випускаються для вільного обігу на митній території України (джерело: Митний кодекс України: Закон України від 13.03.2012 № 4495-VI // Відомості Верховної Ради України. - 2012. - № 44-45; № 46-47; № 48. - Ст. 552).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «митні режими», «товари».

ІМПОРТ (ІМПОРТ ТОВАРІВ)

(англ. import (import of goods) ['import ('import ov godz)])

- купівля (у тому числі з оплатою в негрошовій формі) українськими суб’єктами зовнішньо­економічної діяльності в іноземних суб’єктів господарської діяльності товарів з ввезенням або без ввезення цих товарів на територію України, включаючи купівлю товарів, призначених для власного споживання установами та організаціями України, розташованими за її межами (джерело: Про зовнішньоекономічну діяльність: Закон України від 16.04.1991 № 959-XII // Відомості Верховної Ради України. - 1991. - № 29. - Ст. 377; Інструкція про порядок здійс­нення контролю за експортними, імпортними операціями: затверджено постановою Прав­ління Національного банку України «Про затвердження Інструкції про порядок здійснення контролю за експортними, імпортними операціями» від 24.03.1999 № 136, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 28 травня 1999 р. за № 338/3631 // Офіційний вісник України.

- 1999. - № 22. - Ст. 1020).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «зовнішньоекономічна діяльність», «господар­ська діяльність».

ІМ’Я ОСОБИ

(англ. person’s name ['p3isnz neιm])

- прізвище, ім’я та по батькові фізичної особи (джерело: Про Єдиний державний демогра­фічний реєстр та документи, що підтверджують громадянство України, посвідчують особу чи її спеціальний статус: Закон України від 20.11.2012 № 5492-VI//Відомості Вер­ховної Ради України. - 2013. - № 51. - Ст. 716).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «фізична особа».

ІНВЕСТИЦІЙНЕ ЗОЛОТО

(англ. investment gold [ιn'vεstmont goold])

- особливий клас золота з конкретним показником чистоти (джерело: FATFReport: Money Laundering / terrorist financing risks and vulnerabilities associated with gold [Електронний ресурс]. - Режим доступу: http://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/reports/ML-TF-risks- vulnerabilities-associated-with-gold.pdf).

ІНВЕСТИЦІЇ

(англ. investments [ιn'vestmonts])

- господарські операції, які передбачають придбання основних засобів, нематеріальних активів, корпоративних прав та/або цінних паперів в обмін на кошти або майно (джерело: Податковий кодекс України: Закон України від 02.12.2010№ 2755-VI//Відомості Верховної Ради України. - 2011. - № 13, /№ 13-14, № 15-16, № 17/. - Ст. 112);

- (1) Довгострокові вкладення капіталу в будь-яке підприємство з метою одержання прибутку. Інвестиції поділяються на державні та приватні, прямі та портфельні; на послуги, житлове будівництво; реальні (прямі), інтелектуальні, фінансові та інвестиції для заміни зношених основних фондів. (2) Довгострокове вкладення капіталу (коштів) у різні галузі економіки переважно за межами країни, а також майнові й інтелектуальні цінності, які вкладаються в об’єкти підприємницької та інших видів діяльності, внаслідок чого утворюється прибуток чи досягається соціальний ефект (джерело: Економічний словник /Й.С. Завадський, Т.В. Осовська, О.О. Юшкевич. - К.: КОНДОР, 2006. - 356 с.).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «цінний папір», «кошти», «майно», «капітальні інвестиції», «фінансові інвестиції», «прямі інвестиції», «портфельні інвестиції», «реін- вестиції».

ІНВЕСТИЦІЙНА ДЕКЛАРАЦІЯ

(англ. investment declaration [ιn'vestmont _ιdeklo'reιJ⅛n])

- документ, що визначає основні напрями та обмеження інвестиційної діяльності інституту спільного інвестування та є невід’ємною складовою частиною регламенту інституту спіль­ного інвестування, додатком до договору про управління активами корпоративного фонду (джерело: Про інститути спільного інвестування: Закон України від 05.07.2012 № 5080-VI //Відомості Верховної Ради України. - 2013. - № 29. - Ст. 337);

- складова частина статуту інвестиційного фонду, в якій визначаються основні напрями та обмеження інвестиційної діяльності фонду, порядок випуску, продажу та викупу інвес­тиційних сертифікатів, а також інші питання інвестиційної діяльності фонду (джерело: Положення про інвестиційні фонди та інвестиційні компанії: затверджено Указом Прези­дента України «Про інвестиційні фонди та інвестиційні компанії» від 19.02.1994 № 55/94 [Електронний ресурс]//Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/laws/show/55/94).

ІНВЕСТИЦІЙНА ДІЯЛЬНІСТЬ

(англ. investment activity [ιn'vestmont sk'tιvιtz])

- придбання та реалізація тих необоротних активів, а також тих фінансових інвестицій, які не є складовою частиною еквівалентів грошових коштів (грошей) (джерело: Національне положення (стандарт) бухгалтерського обліку 1 «Загальні вимоги до фінансової звітності»: затверджено наказом Міністерства фінансів України «Про затвердження Національного положення (стандарту) бухгалтерського обліку 1 «Загальні вимоги до фінансової звітно­сті»» від 07.02.2013 № 73, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 28 лютого 2013 р. за № 336/22868 // Офіційний вісник України. - 2013. - № 19. - Ст. 665);

- сукупність практичних дій громадян, юридичних осіб і держави щодо реалізації інвестицій. І. д. здійснюється на основі: 1) інвестування громадянами, недержавними підприємствами, господарськими асоціаціями, спілками і товариствами, а також громадськими та релігійни­ми організаціями, іншими юридичними особами, заснованими на колективній власності; 2) державного інвестування органами влади і управління України, Автономної Республіки Крим, місцевих Рад народних депутатів за рахунок коштів бюджетів, позабюджетних фондів і позичкових коштів, а також державними підприємствами і установами за рахунок власних і позичкових коштів; 3) іноземного інвестування іноземними громадянами, юридичними особами та державами; 4) спільного інвестування громадянами та юридичними особами України, іноземних держав (джерело: Банківська енциклопедія / колектив авторів. - ISBN 978-966-346-923-2. - К.: ЦНДНБУ «Знання», 2011. - С. 503).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «інвестиції».

ІНВЕСТИЦІЙНА ПОЛІТИКА ІНСТИТУЦІЙНОГО ІНВЕСТОРА (англ. investment policy of the institutional investor [ιn'vestmont 'pυlιsι ov δi: _ιιnstι'tjuιJ⅛n(o)l ιn'vesto])

- система заходів, планування, програм, спрямованих на формування та здійснення управ­ління інвестиційним портфелем інституційних інвесторів відповідно до основних напрямів інвестиційної діяльності інституційних інвесторів, визначених інвестиційною декларацією (джерело: Положення про особливості здійснення діяльності з управління активами ін- ституційних інвесторів: затверджено рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку «Про затвердження Положення про особливості здійснення діяльності з управління активами інституційних інвесторів» від 06.08.2013 № 1414, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 29 серпня 2013 р. за № 1486/24018 // Офіційний вісник України. - 2013. - № 64. - Ст. 2648).

ІНВЕСТИЦІЙНИЙ ВКЛАД

(англ. investment deposit [ιn'vestmont dι'pυzιt])

- кошти, які іноземний інвестор - юридична особа з метою отримання процентів розміщує на вкладному (депозитному) рахунку в уповноваженому банку на підставі укладеного в письмовій формі договору банківського вкладу на строк не менше ніж один календарний рік без права дострокового розірвання цього договору та зменшення суми вкладу протягом зазначеного строку за умови, що це обумовлено в договорі (джерело: Положення про порядок іноземного інвестування в Україну: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про врегулювання питань іноземного інвестування в Україну» від 10.08.2005 № 280, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 29 серпня 2005 р. за № 947/11227 // Офіційний вісник України. - 2005. - № 35. - Ст. 2132).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «юридична особа».

ІНВЕСТИЦІЙНИЙ КЕРУЮЧИЙ

(англ. investment manager [ιn'vestmont 'msnι⅛o])

- торговець цінними паперами, з яким укладено угоду про управління інвестиційним фондом (джерело: Положення про інвестиційні фонди та інвестиційні компанії: затверджено Ука­зом Президента України «Про інвестиційні фонди та інвестиційні компанії» від 19.02.1994 № 55/94 [Електроннийресурс]//Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/laws/show/55/94).

ІНВЕСТИЦІЙНИЙ ПОРТФЕЛЬ ІНСТИТУЦІЙНОГО ІНВЕСТОРА (англ. investment portfolio of the institutional investor [ιn'vestmont po:t'fooljoo ov δi: _ιιnstι'tjujon(o)l ιn'vesto])

- сукупність цінних паперів, які визначені Законом України «Про цінні папери та фондовий ринок», що перебувають у власності інституційного інвестора, корпоративних прав, нерухо­мості та інших активів з урахуванням обмежень, установлених законодавством (джерело: Положення про особливості здійснення діяльності з управління активами інституційних інвесторів: затверджено рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку «Про затвердження Положення про особливості здійснення діяльності з управління активами інституційних інвесторів» від 06.08.2013 № 1414, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 29 серпня 2013 р. за № 1486/24018 // Офіційний вісник України. - 2013. - № 64. - Ст. 2648).

ІНВЕСТИЦІЙНИЙ РАХУНОК

(англ. investment account [ιn'vestmont o'kaont])

- поточний рахунок в іноземній валюті 1 групи Класифікатора та/або в гривнях, відкритий іноземним інвестором в уповноваженому банку відповідно до вимог глави 16 Інструкції, для здійснення інвестиційної діяльності в Україні, а також для повернення іноземної інвестиції та прибутків, доходів, інших коштів, одержаних іноземним інвестором від інвестиційної діяльності в Україні (джерело: Положення про порядок іноземного інвестування в Україну: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про врегулювання питань іноземного інвестування в Україну» від 10.08.2005 № 280, зареєстровано в Мініс­терстві юстиції України 29 серпня 2005 р. за № 947/11227 // Офіційний вісник України.

- 2005. - № 35. - Ст. 2132).

ІНВЕСТИЦІЙНИЙ СЕРТИФІКАТ

(англ. investment certificate [ιn'vestmont so'tιfιkιt])

- цінний папір, емітентом якого є компанія з управління активами пайового інвестиційного фонду та який засвідчує право власності учасника пайового фонду на частку в пайовому фонді та право на отримання дивідендів (для закритого пайового фонду) (джерело: Про інститути спільного інвестування: Закон України від 05.07.2012 № 5080-VI//Відомості Верховної Ради України. - 2013. - № 29. - Ст. 337);

- цінний папір, який розміщується інвестиційним фондом, інвестиційною компанією, ком­панією з управління активами пайового інвестиційного фонду та посвідчує право власності інвестора на частку в інвестиційному фонді, взаємному фонді інвестиційної компанії та пайовому інвестиційному фонді.

Емітентом інвестиційних сертифікатів виступає інвестиційний фонд, інвестиційна компанія або компанія з управління активами пайового інвестиційного фонду.

Кількість проголошених інвестиційних сертифікатів пайового інвестиційного фонду за­значається у проспекті емісії.

Строк, протягом якого здійснюється укладення договорів з першими власниками щодо відчуження інвестиційних сертифікатів відкритого та інтервального пайових інвестиційних фондів, не обмежується.

Інвестиційні сертифікати можуть надавати його власнику право на отримання доходу у ви­гляді дивідендів. Дивіденди за інвестиційними сертифікатами відкритого та інтервального пайового інвестиційних фондів не нараховуються і не сплачуються.

Розміщення похідних (деривативів), базовим активом яких є право на отримання інвес­тиційних сертифікатів, не допускається (джерело: Про цінні папери та фондовий ринок: Закон України від 23.02.2006 № 3480-IV // Відомості Верховної Ради України. - 2006. - № 31. - Ст. 268);

- цінний папір, який випускається виключно інвестиційним фондом або інвестиційною компанією і дає право його власникові на отримання доходу у вигляді дивідендів (джере­ло: Положення про інвестиційні фонди та інвестиційні компанії: затверджено Указом Президента України «Про інвестиційні фонди та інвестиційні компанії» від 19.02.1994 № 55/94[Електроннийресурс]//Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/laws/show/55/94);

- цінний папір, який розміщується інвестиційним фондом, інвестиційною компанією, ком­панією з управління активами пайового інвестиційного фонду та посвідчує право власності інвестора на частку в інвестиційному фонді, взаємному фонді інвестиційної компанії та пайовому інвестиційному фонді.

Емітентом І. с. може бути інвестиційний фонд, інвестиційна компанія або компанія з управ­ління активами пайового інвестиційного фонду. Кількість проголошених І. с. пайового інвестиційного фонду зазначається у проспекті емісії. Строк розміщення І. с. відкритого та інтервального пайових інвестиційних фондів не обмежується.

І. с. можуть надавати його власнику право на отримання доходу у вигляді дивідендів. Ди­віденди за інвестиційними сертифікатами відкритого та інтервального пайового інвести­ційних фондів не нараховуються і не сплачуються. Розміщення похідних (деривативів) цінних паперів, базовим активом яких є право на отримання І. с., не допускається (джерело: Банківська енциклопедія / колектив авторів. - ISBN 978-966-346-923-2. - К.: ЦНД НБУ «Знання», 2011. - С. 503).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «цінний папір», «компанія з управління активами».

ІНВЕСТИЦІЙНИЙ ФОНД

(англ. investment fund [in'vestmont f∆∏d])

- юридична особа, заснована у формі закритого акціонерного товариства з урахуванням вимог, встановлених цим Положенням, що здійснює виключну діяльність у галузі спільно­го інвестування (джерело: Положення про інвестиційні фонди та інвестиційні компанії: затверджено Указом Президента України «Про інвестиційні фонди та інвестиційні ком­панії» від 19.02.1994 № 55/94 [Електронний ресурс] //Режим доступу: http://zakon.rada. gov. ua/laws/show/55/94).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «юридична особа», «спільне інвестування».

ІНВЕСТИЦІЙНІ (ВЗАЄМНІ) ФОНДИ

(англ. investment (mutual) funds [in'vestmont '(mjuιtjool) f∖ndz∣)

- інвестиційні фонди та взаємні фонди інвестиційних компаній, що здійснюють спільне інвестування та створені відповідно до Указу Президента України від 19 лютого 1994 року № 55 «Про інвестиційні фонди та інвестиційні компанії» (джерело: Положення про про­вадження депозитарної діяльності: затверджено рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку «Про затвердження Положення про провадження депозитар­ної діяльності» від 23.04.2013 № 735, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 27 червня 2013 р. за № 1084/23616 // Офіційний вісник України. - 2013. - № 52. - Ст. 1910).

ІНВЕСТИЦІЙНІ ОПЕРАЦІЇ З ЦІННИМИ ПАПЕРАМИ

(англ. operations with securities [_ιυpa'reiJ⅛nz wιδ si'kjoa.ri.ti ])

- операції, здійснювані банками з метою диверсифікації активних операцій, отримання додаткового доходу та підтримання ліквідності балансу. Метою інвестування коштів у цінні папери банківськими установами є: отримання додаткового прибутку; підтримання необ­хідного рівня ліквідності балансу; мінімізація банківських ризиків шляхом диверсифікації банківських операцій; розширення клієнтської бази. Залежно від мети інвестиційної діяль­ності банку інвестиції можуть бути стратегічними або портфельними.

Під стратегічними інвестиціями розуміють вкладання коштів у пакет цінних паперів кон­кретного емітента з метою забезпечення необхідного рівня корпоративного контролю над компанією.

Портфельні інвестиції - це вкладання коштів з метою отримання відповідного доходу в цінні папери різних емітентів, що управляються як єдине ціле. Основною перевагою портфель­ного інвестування є можливість формування диверсифікованого портфеля цінних паперів з найвищим рівнем очікуваної дохідності та задовільним рівнем ризику (джерело: Ринок фінансових послуг: навч. посібн. / С.В. Науменкова, С.В. Міщенко. - К.: Знання, 2010. - 532 с.). Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «банк», «цінний папір».

ІНВЕСТОРИ В ЦІННІ ПАПЕРИ

(англ. investors in securities [in'vestoz in si'kjooritiz])

- фізичні та юридичні особи, резиденти і нерезиденти, які набули права власності на цінні папери з метою отримання доходу від вкладених коштів та/або набуття відповідних прав, що надаються власнику цінних паперів відповідно до законодавства. Інституційними ін­весторами є інститути спільного інвестування (пайові та корпоративні інвестиційні фонди), інвестиційні фонди, взаємні фонди інвестиційних компаній, недержавні пенсійні фонди, фонди банківського управління, страхові компанії, інші фінансові установи, які здійснюють операції з фінансовими активами в інтересах третіх осіб за власний рахунок чи за рахунок цих осіб, а у випадках, передбачених законодавством, - також за рахунок залучених від інших осіб фінансових активів з метою отримання прибутку або збереження реальної вар­тості фінансових активів (джерело: Про цінні папери та фондовий ринок: Закон України від 23.02.2006 № 3480-IV // Відомості Верховної Ради України. - 2006. - № 31. - Ст. 268).

ІНДЕКС БАНКНОТ І МОНЕТ

(англ. banknotes and coins index ['b^ηknoots and koinz 'indeks])

- умовне цифрове позначення банкнот і монет, за яким вони обліковуються залежно від виду, призначення та зразків грошових знаків (джерело: Положення про передавання запа­сів готівки на зберігання до уповноважених банків: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про передавання запасів готівки на зберігання до уповноважених банків» від 07.12.2016 № 408 // Офіційний вісник України. - 2017. - № 5. - Ст. 172).

ІНДЕКС СПРИЙНЯТТЯ КОРУПЦІЇ

(англ. Corruption Perceptions Index, CPI [kg^,ΓΛp.J⅛n po'sep.J⅛n 'ιndeks])

- щорічний рейтинг країн світу, що укладається організацією Transparency International з 1995 року. Країни у рейтингу впорядковані за показником рівня корупції, який базується на оцінках підприємців та аналітиків. У рейтингу за 2015 рік відображено сприйняття корупції у 167 країнах за шкалою від 100 (немає корупції) до 0 (сильна корупція) (джерело: Вплив корупції на економічне зростання / Офіс з фінансового та економічного аналізу у Верховній Раді України - Аналітична доповідь, 2016 [Електронний ресурс] // Режим доступу: https:// feao.org.ua/wp-content/uploads/2Q16/1Q/FEAO_Corruption_Economy_A5_short_final.pdf). Зв’язок з іншими термінами: див. термін «корупція».

ІНДЕКСНИЙ КОШИК

(англ. index basket ['ιndeks 'bαιskιt])

- сукупність цінних паперів у відповідних співвідношеннях, на підставі якої розраховуєть­ся індекс фондової біржі відповідно до зареєстрованих Комісією правил фондової біржі (джерело: Про інститути спільного інвестування: Закон України від 05.07.2012 № 5080-VI //Відомості Верховної Ради України. - 2013. - № 29. - Ст. 337).

ІНДИВІДУАЛЬНИЙ АКТ

(англ. individual act [_ιιndι'vιdjool ^kt])

- акт (рішення) суб’єкта владних повноважень, виданий (прийняте) на виконання владних управлінських функцій або в порядку надання адміністративних послуг, який стосується прав або інтересів визначеної в акті особи або осіб, та дія якого вичерпується його виконан­ням або має визначений строк (джерело: Кодекс адміністративного судочинства України: Закон України від 06.07.2005 № 2747-IV // Відомості Верховної Ради України. - 2005. - № 35 /35-36, 37/. - Ст. 446).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «суб'єкт владних повноважень».

ІНДИВІДУАЛЬНИЙ ПЕНСІЙНИЙ РАХУНОК

(англ. individual retirement account [_ιιndι'vιdjool π'taιomont o'kaont])

- персоніфікований рахунок учасника пенсійного фонду, який ведеться в системі персоніфі­кованого обліку у визначеному цим Законом порядку з метою обліку накопичених на користь учасника пенсійних коштів (джерело: Про недержавне пенсійне забезпечення: Закон України від 09.07.2003 № 1057-IV//Відомості Верховної Ради України. - 2003. - № 47. - Ст. 372).

ІНДИКАТИВНА СТАВКА

(англ. indicative rate [ιn'dιkotιv reιt])

- рекомендований Національним банком розмір процентних ставок банків щодо проведен­ня ними операцій із залучення та розміщення коштів (джерело: Банківська енциклопедія /колектив авторів. -ISBN978-966-346-923-2. - К.: ЦНДНБУ «Знання», 2011. - С. 503). Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «Національний банк України», «банк», «кошти».

ІНДИКАТОР КОРУПЦІОГЕННОСТІ

(англ. corruptogenic indicator [ko'rΛpto⅛enzk Tndzkerto])

- це ознака нормативно-правового припису, що може свідчити про наявність в норматив­но-правовому акті, проекті нормативно-правового акта корупціогенних факторів (джерело: Методологія проведення антикорупційної експертизи: затверджено наказом Міністерства юстиції України «Про затвердження Методології проведення антикорупційної експертизи» від 24.04.2017 № 1395/5 [Електронний ресурс]//Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/ laws/show/v1395323-17/card6#Public).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «корупціоногенний фактор».

ІНДИКАТОР(И) РИЗИКОВОЇ ФІНАНСОВОЇ ОПЕРАЦІЇ

(англ. risky financial transaction indicator(s) [^,rιskι faι^,nsnj⅛l tran^,zsk∫⅛n ^,ιndιkeιtoz])

- установлена Національним банком України ознака чи сукупність ознак фінансових операцій, учасників фінансових операцій та їх намірів/дій, що дають змогу виявляти ризикові фінан­сові операції (джерело: Положення про порядок здійснення банками аналізу та перевірки документів (інформації) про фінансові операції та їх учасників: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про порядок здійс­нення банками аналізу та перевірки документів (інформації) про фінансові операції та 'їх учасників» від 15.08.2016 № 369 // Офіційний вісник України. - 2016. - № 70. - Ст. 2360). Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «Національний банк України», «фінансова опе­рація», «ризикова фінансова операція».

ІНДИКАТОРИ РИЗИКУ

(англ. risk indicators [risk,mdιkeιtoz])

- критерії із заданими наперед параметрами, використання яких дає можливість здійснюва­ти вибір об’єкта контролю, що становить ризик (джерело: Порядок здійснення аналізу та оцінки ризиків, розроблення і реалізації заходів з управління ризиками для визначення форм та обсягів митного контролю: затверджено наказом Міністерства фінансів України «Про затвердження Порядку здійснення аналізу та оцінки ризиків, розроблення і реалізації заходів з управління ризиками для визначення форм та обсягів митного контролю» від 31.07.2015 № 684, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 21 серпня 2015р. за № 1021/27466 // Офіційний вісник України. - 2015. - № 60. - Ст. 2323).

ІНДИКАТОРИ ФІНАНСОВОЇ СТІЙКОСТІ

(англ. financial soundness indicators (FSIs) [fΛi^,nanf(a)l,saondnos,ιndιkeιtoz])

- показники поточного фінансового стану та стійкості фінансових установ країни та їх контрагентів із сектору корпорацій та сектору домашніх господарств. І. ф. с. дозволяють визначити сукупний вплив різних факторів на рівень стійкості фінансової системи. Система І. ф. с. включає агреговані дані для окремих установ і показники, що дають уявлення про ринки, на яких здійснюють свою діяльність фінансові установи. І. ф. с. розраховуються і поширюються з метою використання у макропруденційному аналізі. Такий аналіз містить оцінку та контроль за сильними сторонами та вразливими місцями фінансових систем з метою підвищення фінансової стійкості, зокрема, зниження ймовірності кризи фінансової системи.

Побудова системи І. ф. с. ґрунтується на врахуванні наступних критеріїв: 1) охоплення найважливіших ринків і установ; 2) аналітична значущість; 3) виявлена корисність; 4) зна­чущість для більшості країн, установ чи кризових ситуацій; 5) доступність; 6) симетрич­ність відображення інформації на рівні сектору; 7) використання агрегованої інформації; 8) використання консолідованого підходу з метою уникнення подвійного обліку капіталу та діяльності (джерело: Банківська енциклопедія /колектив авторів. - ISBN 978-966-346- 923-2. - К.: ЦНДНБУ «Знання», 2011. - С. 503).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «фінансовий стан», «фінансоваустанова».

ІНДИКАТОРИ «ЧЕРВОНІ ПРАПОРЦІ» (ПОПЕРЕДЖУВАЛЬНІ ПОКАЗНИКИ)

(англ. red flag indicators [rεd flsg ^,ιndιkeιtoz])

- деякі ознаки, які окремо чи у сукупності можуть вказувати на потенційне неправомірне використання якогось сектора у цілях ВК/ФТ. Використання таких ознак може допомогти фінансовим установам та іншим здійснювати заходи з належної перевірки клієнтів щодо вже існуючих чи нових клієнтів. Вони можуть також допомогти у здійсненні обов’язкового аналізу ризиків певного сектору. Отже, ці показники надають можливість виявити підозрілу діяльність, про яку потрібно повідомляти компетентним державним органам відповідно до чинного законодавства з ПВК/ФТ (джерело: The FATF report «Money laundering and terrorist financing through the real estate sector» (June 29, 2007), Annex B. Redflag indicators. [Елек­тронний ресурс] - Режим доступу: http://www.fatf-gafi.org/publications/methodsandtrends/ documents/moneylaunderingandterroristfinancingthroughtherealestatesector.html).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «належна перевірка», «ризик-орієнтований під­хід», «фінансова установа», «суб'єкт первинного фінансового моніторингу», «підозріла діяльність», «компетентні органи», «наглядові органи».

ІНДОСАМЕНТ, ПЕРЕДАТНИЙ НАПИС, ЖИРО

(англ. endorsement, direct endorsement, giro [m^oismont, dfrekt m^oismont,,djaι.roo])

- особливий (спеціальний) передатний запис на звороті векселя або на додатковому ар­куші (алонжі), що засвідчує перехід права за цим документом до іншої особи (джерело: Положення про порядок здійснення банками операцій з векселями в національній валюті на території України: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про порядок здійснення банками операцій з векселями в національній валюті на території України» від 16.12.2002 № 508, зареєстровано в Мініс­терстві юстиції України 28 лютого 2003 р. за № 174/7495 // Офіційний вісник України.

- 2003. - № 10. - Ст. 444);

- передавальний напис на зворотному боці векселя (чека, коносамента), що засвідчує пе­редачу права на цей цінний папір від однієї особи (індосанта) до іншої (індосата). Інколи може проставлятися на додатковому аркуші - алонжі. В іменному (повному) І. зазнача­ється особа, якій передається право власності. У бланковому (ордерному) І. не міститься інформація про нового власника. Різновидом бланкового І. є І. на пред’явника. Заставний І. може використовуватися в кредитних операціях під заставу векселів. Передоручувальний І. може включати застереження про звичайне доручення провести операції з цінним папером. Індосант у такому випадку може індосувати цінний папір на користь іншої особи лише в порядку передоручення, тобто з аналогічним застереженням. Безоборотний І. здійснюється із застереженням «без обороту на мене», що знімає відповідальність з векселедавця за не- сплаченим і опротестованим у платежі векселем. Крім передавальної, І. виконує легітиміта- ційну та гарантійну функції. Гарантійна функція полягає в тому, що після передачі векселя індосант стає перед індосатом боржником, який несе відповідальність за акцепт і платіж за даним векселем. Зі збільшенням кількості І. зростає й коло осіб, пов’язаних солідарною відповідальністю за векселем, що підвищує надійність його використання. Легітимітаційна функція є засвідченням законності права і випливає з того, що законність прав вексельного кредитора базується на безперервному ряді І. навіть у випадку, коли останній І. є бланковим. Сам І., як технічний запис, повинен бути чітким, простим і нічим не обумовленим. Всілякі обмежувальні умови (записи) вважаються недійсними. Підпис на І. повинен бути виконаний власноруч індосантом, тоді як інші частини можуть бути написані або надруковані іншим способом (джерело: Банківські операції: Підручник/В.І. Міщенко, Н.Г. Слов’янська, О.Г. Коренева. - 2-е вид., переробл. і доп. - К. : Знання, 2007. - С. 104 - 154).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «вексель», «розрахунковий чек», «цінний папір».

ІНДОСАМЕНТ ВЕКСЕЛЯ БЕЗОБОРОТНИЙ

(англ. endorsement bill without recourse [in'do:smont bιl wi'δaot rι'koιs])

- форма індосаменту, за якої індосант перед своїм підписом робить напис: «без обороту на мене» або інше рівнозначне застереження. Це дає індосанту змогу уникнути пред’яв­лення до нього претензій у разі неоплати векселя зобов’язаною за ним особою (джерело: Положення про порядок здійснення банками операцій з векселями в національній валюті на території України: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про порядок здійснення банками операцій з векселями в національній валюті на території України» від 16.12.2002 № 508, зареєстровано в Мініс­терстві юстиції України 28 лютого 2003 р. за № 174/7495 // Офіційний вісник України.

- 2003. - № 10. - Ст. 444).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «індосамент, передатний напис, жиро», «вексель».

ІНДОСАМЕНТ ВЕКСЕЛЯ БЛАНКОВИЙ

(англ. blank bill endorsement [bteηk bil in'do:smont])

- форма передавання векселя, за якої юридична або фізична особа, яка передає вексель, ставить підпис без зазначення особи, яка стає власником векселя. Бланковий індосамент стає передатним індосаментом, виконаним на ім’я визначеної особи завдяки такому за­пису над індосаментом: «заплатити за наказом такої-то особи» або здійсненню іншого рівнозначного напису (джерело: Положення про порядок здійснення банками операцій з векселями в національній валюті на території України: затверджено постановою Прав­ління Національного банку України «Про затвердження Положення про порядок здійснення банками операцій з векселями в національній валюті на території України» від 16.12.2002 № 508, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 28 лютого 2003 р. за № 174/7495 // Офіційний вісник України. - 2003. - № 10. - Ст. 444).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «індосамент, передатний напис, жиро», «вексель».

ІНДОСАМЕНТ ВЕКСЕЛЯ, ВИКОНАНИЙ НА ІМ’Я ВИЗНАЧЕНОЇ ОСОБИ (ІМЕННИЙ ІНДОСАМЕНТ)

(англ. bill endorsement executed on behalf of a certain person (special endorsement) [bil in'do:smont 'eksikju:tid on bi'ha:f ov о 'ss:tn 'ps:sn ('spe∫⅛l in'do:smont)])

- форма індосаменту, за якої індосант, який передає вексель, зазначає перед своїм підписом юридичну або фізичну особу, якій належатимуть усі права за векселем та застереження «не наказу» (джерело: Положення про порядок здійснення банками операцій з векселями в національній валюті на території України: затверджено постановою Правління Націо­нального банку України «Про затвердження Положення про порядок здійснення банками операцій з векселями в національній валюті на території України» від 16.12.2002 № 508, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 28 лютого 2003 р. за № 174/7495 // Офі­ційний вісник України. - 2003. - № 10. - Ст. 444).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «індосамент, передатний напис, жиро», «век­сель», «юридична особа», «фізична особа».

ІНДОСАМЕНТ ВЕКСЕЛЯ ЗАСТАВНИЙ

(англ. pledge bill endorsement [ple⅛ bιl ιn'doιsmont])

- форма індосаменту, за якої забороняється подальше передавання векселя, що видається під заставу (джерело: Положення про порядок здійснення банками операцій з векселями в національній валюті на території України: затверджено постановою Правління Націо­нального банку України «Про затвердження Положення про порядок здійснення банками операцій з векселями в національній валюті на території України» від 16.12.2002 № 508, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 28 лютого 2003 р. за № 174/7495 // Офі­ційний вісник України. - 2003. - № 10. - Ст. 444).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «індосамент, передатний напис, жиро», «вексель».

ІНДОСАНТ

(англ. endorser [in'do:so])

- юридична або фізична особа, яка володіє векселем і здійснює передатний напис (індосамент) (джерело: Положення про порядок здійснення банками операцій з векселями в національній валюті на території України: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про порядок здійснення банками операцій з век­селями в національній валюті на території України» від 16.12.2002 № 508, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 28 лютого 2003 р. за № 174/7495 // Офіційний вісник України. - 2003. - № 10. - Ст. 444).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «індосамент, передатний напис, жиро», «век­сель», «юридична особа», «фізична особа».

ІНІЦІАТОР

(англ. initiator [ι'nιj'ιeιto∣)

- особа, яка на законних підставах ініціює переказ коштів шляхом формування та/або подан­ня відповідного документа на переказ або використання електронного платіжного засобу (джерело: Про платіжні системи та переказ коштів в Україні: Закон України від 05.04.2001 № 2346-III//Відомості Верховної Ради України. - 2001. - № 29. - Ст. 137).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «електронний платіжний засіб», «переказ коштів».

ІНІЦІАТОР ДЕПОЗИТАРНОЇ ОПЕРАЦІЇ

(англ. depository operation initiator [dι'pυzιtorι _ιυpo'reιJ⅛n ι'nι∣ieιto∣)

- особа, за розпорядженням чи іншою вимогою якої в системі депозитарного обліку Цен­трального депозитарію, депозитарної установи виконуються депозитарні операції. Ініціа­тором депозитарної операції можуть бути депонент, клієнт, керуючий рахунком у цінних паперах, Центральний депозитарій, депозитарна установа, державні органи у межах їх повноважень, а також інші суб’єкти у випадках, визначених законом (джерело: Положення про провадження депозитарної діяльності: затверджено рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку «Про затвердження Положення про провадження депо­зитарної діяльності» від 23.04.2013 № 735, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 27 червня 2013 р. за № 1084/23616//Офіційний вісник України. - 2013. - № 52. - Ст. 1910).

ІНКАСО ДОКУМЕНТАРНЕ

(англ. documentary encashment [_ιdυkjo^,mentarι ιn'k^J'mont∣)

- інкасування векселів із супровідними документами (джерело: Положення про порядок здійснення банками операцій з векселями в національній валюті на території України: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про порядок здійснення банками операцій з векселями в національній валюті на території України» від 16.12.2002 № 508, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 28 лютого 2003 р. за № 174/7495 // Офіційний вісник України. - 2003. - № 10. - Ст. 444). Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «інкасування (інкасо) векселя», «вексель».

ІНКАСО ЧИСТЕ

(англ. clean encashment [kli:n ιnksfmont])

- інкасування векселів без супровідних документів (джерело: Положення про порядок здійснення банками операцій з векселями в національній валюті на території України: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про порядок здійснення банками операцій з векселями в національній валюті на території України» від 16.12.2002 № 508, зареєстровано в Міністерстві юстиції України

28 лютого 2003 р. за № 174/7495 // Офіційний вісник України. - 2003. - № 10. - Ст. 444). Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «інкасування (інкасо) векселя», «вексель».

ІНКАСОВЕ ДОРУЧЕННЯ (РОЗПОРЯДЖЕННЯ)

(англ. collection order [kolekjon ^do])

- розрахунковий документ, що містить вимогу стягувана (контролюючий орган) до банку, що обслуговує платника, здійснити без погодження з платником переказ визначеної суми коштів з рахунку платника на рахунок отримувача (джерело: Інструкція про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті: затверджено постановою Правління Національ­ного банку України «Про затвердження Інструкції про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті» від 21.01.2004 № 22, зареєстровано в Міністерстві юстиції України

29 березня 2004р. за № 377/8976 // Офіційний вісник України. - 2004. - № 13. - Ст. 908). Зв’язок з іншими термінами: див. термін «банк».

ІНКАСУВАННЯ (ІНКАСО)

(англ. encashment [m^,ksfmant])

- здійснення банком за дорученням клієнта операцій з розрахунковими та супровідними документами з метою одержання платежу або передавання розрахункових та/чи супровідних документів проти платежу, або передавання розрахункових та/чи супровідних документів на інших умовах (джерело: Інструкція про безготівкові розрахунки в Україні в національ­ній валюті: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про за­твердження Інструкції про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті» від 21.01.2004 № 22, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 29 березня 2004 р. за № 377/8976// Офіційний вісник України. - 2004. - № 13. - Ст. 908).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «банк», «клієнт».

ІНКАСУВАННЯ (ІНКАСО) ВЕКСЕЛЯ

(англ. bill encashment [bιl m^,ksfmant])

- здійснення банком за дорученням векселедержателя операції з векселем з метою одержан­ня платежу (джерело: Положення про порядок здійснення банками операцій з векселями в національній валюті на території України: затверджено постановою Правління Націо­нального банку України «Про затвердження Положення про порядок здійснення банками операцій з векселями в національній валюті на території України» від 16.12.2002 № 508, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 28 лютого 2003 р. за № 174/7495 // Офі­ційний вісник України. - 2003. - № 10. - Ст. 444).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «банк», «векселедержатель», «вексель», «платіж за векселем».

ІНОЗЕМЕЦЬ

(англ. foreigner [^,fυπno])

- особа, яка не перебуває в громадянстві України і є громадянином (підданим) іншої держави або держав (джерело: Про громадянство України: Закон України від 18.01.2001 № 2235-III // Відомості Верховної Ради України. - 2001. - № 13. - Ст. 65).

ІНОЗЕМНА БАНКІВСЬКА ГРУПА

(англ. foreign banking group [,form Asqkzq gru:p])

- банківська група, яка є частиною міжнародної банківської групи (джерело: Положення про порядок ідентифікації та визнання банківських груп: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про порядок ідентифікації та визнання банківських груп» від 09.04.2012 № 134, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 28 квітня 2012 р. за № 708/21021 // Офіційний вісник України. - 2012. - № 36. - Ст. 1344).

ІНОЗЕМНА ВАЛЮТА

(англ. foreign currency [,form AAronsz])

- а) грошові знаки грошових одиниць іноземних держав у вигляді банкнот, казначейських білетів, монет, що перебувають в обігу та є законним платіжним засобом на території від­повідної іноземної держави або групи іноземних держав, а також вилучені або такі, що вилучаються з обігу, але підлягають обміну на грошові знаки, що перебувають в обігу;

б) кошти на рахунках у банках та інших фінансових установах, виражені у грошових оди­ницях іноземних держав і міжнародних розрахункових (клірингових) одиницях (зокрема у спеціальних правах запозичення), що належать до виплати в іноземній валюті;

в) електронні гроші, номіновані у грошових одиницях іноземних держав та (або) банківських металах (джерело: Про валюту і валютні операції: Закон України від 21.06.1918 № 2473­VIII// Офіційний вісник України. - 2018. - № 54);

- валюта готівкою, грошові знаки (банкноти, білети державної скарбниці, монети), що знахо­дяться в обігу і є законним платіжним засобом на території відповідної іноземної держави, а також вилучені або ті, що вилучаються з обігу, але підлягають обміну на грошові знаки, які знаходяться в обігу,

- платіжні документи у грошових одиницях іноземних держав та міжнародних розрахун­кових одиницях,

- кошти у грошових одиницях іноземних держав, міжнародних розрахункових одиницях та у діючій на території України валюті з вільною конверсією, які знаходяться на рахунках та вкладах у банківсько-кредитних установах на території України та за її межами (джерело: Про зовнішньоекономічну діяльність: Закон України від 16.04.1991 № 959-XII//Відомості Верховної Ради України. - 1991. - № 29. - Ст. 377);

- іноземна валюта - іноземні грошові знаки у вигляді банкнотів, казначейських білетів, монет, що перебувають в обігу та є законним платіжним засобом на території відповідної іноземної держави, а також вилучені з обігу або такі, що вилучаються з нього, але підлягають обмі­нові на грошові знаки, які перебувають в обігу (джерело: Митний кодекс України: Закон України від 13.03.2012 № 4495-VI//Відомості Верховної Ради України. - 2012. - № 44-45; № 46-47; № 48 /. - Ст. 552).

ІНОЗЕМНА ІНВЕСТИЦІЙНА ФІРМА

(англ. foreign investment firm ['form m'vestmont fs:m])

- іноземна фінансова установа, зареєстрована в державі, що є членом Європейського Союзу, та/або Групи з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей (FATF), або Комітету експертів Ради Європи з оцінки заходів протидії відмиванню коштів та фінан­суванню тероризму (MONEYVAL) (крім держав, які здійснюють збройну агресію проти України у значенні, наведеному у статті 1 Закону України «Про оборону України», та/або дії яких створюють умови для виникнення збройного конфлікту, застосування збройної сили проти України), яка відповідно до законодавства такої держави провадить діяльність з надання інвестиційних послуг на підставі відповідної(их) ліцензії(ій) (дозволу(ів)), ви- даної(их) (виданого(их)) уповноваженим органом цієї держави (джерело: Правила (умови) здійснення діяльності з торгівлі цінними паперами: брокерської діяльності, дилерської ді­яльності, андеррайтингу, управління цінними паперами: затверджено рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку «Про затвердження Правил (умов) здійснення діяльності з торгівлі цінними паперами: брокерської діяльності, дилерської діяльності, андеррайтингу, управління цінними паперами» від 12.12.2006 № 1449 (у редакції рішення Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 15.11.2011 № 1638), зареєстро­вано в Міністерстві юстиції України 23 січня 2007р. за № 52/13319 // Офіційний вісник України. - 2007. - № 6. - Ст. 235).

ІНОЗЕМНА ІНВЕСТИЦІЯ

(англ. foreign investment ['forιn m'vestmont])

- цінності, що вкладаються іноземними інвесторами в об’єкти інвестиційної діяльності від­повідно до законодавства України з метою отримання прибутку або досягнення соціального ефекту (джерело: Господарський кодекс України: Закон України від 16.01.2003 № 436-IV // Відомості Верховної Ради України. - 2003. - № 18. - Ст. 144).

ІНОЗЕМНЕ ПІДПРИЄМСТВО

(англ. foreign enterprise ['form 'entopraιz])

- унітарне або корпоративне підприємство, створене за законодавством України, що діє виключно на основі власності іноземців або іноземних юридичних осіб, або діюче підпри­ємство, придбане повністю у власність цих осіб (джерело: Господарський кодекс України: Закон України від 16.01.2003 № 436-IV//Відомості Верховної Ради України. - 2003. - № 18.

- Ст. 144).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «підприємство», «юридична особа».

ІНОЗЕМНИЙ

(англ. foreign ['form])

- пов’язаний з громадянином або юридичною особою будь-якої країни, крім України (джере­ло: Про банки і банківську діяльність: Закон України від 07.12.2000 № 2121-111 //Відомості Верховної Ради України. - 2001. - № 5. - Ст. 30).

ІНОЗЕМНИЙ ЕМІТЕНТ

(англ. foreign issuer ['form 'ιjuιo])

- юридична особа, яка створена відповідно до законодавства іншої держави та здійснює емісію цінних паперів на території України, або юридична особа, цінні папери якої зареєстровані відповідно до законодавства іншої держави та допуск до обігу на території України яких надано Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку (джерело: Про цінні папери та фондовий ринок: Закон України від 23.02.2006 № 3480-IV //Відомості Верховної Ради України. - 2006. - № 31. - Стор. 1126. - Ст. 268).

ІНОЗЕМНІ БОЙОВИКИ

(англ. foreign fighters ['form 'faιtoz])

- особи, які не одержують оплату і не є громадянами конфліктуючих держав, та які приєд­нались до повстання в ході громадянських конфліктів. У сучасному контексті, цим особам часто приписуються радикальні погляди в їх країнах, і вони використовують підпільні мережі для полегшення свого пересування до зони громадянського конфлікту (джерело: FATF Report: Risk of Terrorist Abuse in Non-Profit Organisations (June 2014) [Електронний ресурс]. - Режим доступу: http://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/reports/Risk-of-terrorist- abuse-in-non-profit-organisations.pdf.

ІНОЗЕМНІ ІНВЕСТИЦІЇ

(англ. foreign investments ['form ιn'vestmonts])

- всі види майнових та інтелектуальних цінностей, що вкладаються іноземними суб’єктами господарської діяльності в Україні, в результаті чого утворюється прибуток (доход) або до­сягається соціальний ефект (джерело: Про зовнішньоекономічну діяльність: Закон України від 16.04.1991 № 959-XII//Відомості Верховної Ради України. - 1991. - № 29. - Ст. 377);

- цінності, що вкладаються іноземними інвесторами в об’єкти інвестиційної діяльності відповідно до законодавства України з метою отримання прибутку або досягнення соціаль­ного ефекту (джерело: Про режим іноземного інвестування: Закон України від 19.03.1996 № 93/96-ВР //Відомості Верховної Ради України. - 1996. - № 19. - Ст. 80).

ІНОЗЕМНІ ІНВЕСТОРИ

(англ. foreign investors ['form ιn'vestoz])

- суб’єкти, що здійснюють інвестиційну діяльність на території України: юридичні особи, утворені за законодавством іншим, ніж законодавство України; іноземці та особи без громадянства, які не мають постійного місця проживання на території України;

міжнародні урядові та неурядові організації;

інші держави;

інші іноземні суб’єкти інвестиційної діяльності, визначені законом (джерело: Господар­ський кодекс України: Закон України від 16.01.2003 № 436-IV// Відомості Верховної Ради України. - 2003. - № 18. - Ст. 144);

- суб’єкти, які провадять інвестиційну діяльність на території України, а саме: юридичні особи, створені відповідно до законодавства іншого, ніж законодавство України; фізичні особи - іноземці, які не мають постійного місця проживання на території України і не обмежені у дієздатності;

іноземні держави, міжнародні урядові та неурядові організації;

інші іноземні суб’єкти інвестиційної діяльності, які визнаються такими відповідно до за­конодавства України (джерело: Про режим іноземного інвестування: Закон України від 19.03.1996 № 93/96-ВР //Відомості Верховної Ради України. - 1996. - № 19. - Ст. 80);

- особи, які провадять інвестиційну діяльність на території України (юридичні особи, створені відповідно до законодавства іншого, ніж законодавство України; фізичні особи - іноземці, які не мають постійного місця проживання на території України і не обмежені у дієздатності; іноземні держави, міжнародні урядові та неурядові організації; інші іноземні суб’єкти інвес­тиційної діяльності, які визнаються такими відповідно до законодавства України) (джерело: Положення про порядок іноземного інвестування в Україну: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про врегулювання питань іноземного інвесту­вання в Україну» від 10.08.2005 № 280, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 29 серпня 2005 р. за № 947/11227// Офіційний вісник України. - 2005. - № 35. - Ст. 2132). Зв’язок з іншими термінами: див. термін «іноземна інвестиція».

ІНОЗЕМНІ ПАРТНЕРИ

(англ. foreign counterparts ['form 'kaontopαιts ])

- іноземні компетентні органи влади, що, в рамках здійснення співпраці, здійснюють ана­логічні повноваження та функції, навіть коли такий іноземний компетентний орган має відмінну природу чи статус (напр., в залежності від країни, нагляд у сфері ПВК/ФТ за певним фінансовим сектором може здійснюватись органом, який також має пруденційні наг­лядові повноваження або підрозділом з нагляду ПФР) (джерело: The FATFRecommendations General Glossary [Електроннийресурс]. - Режим доступу: http://www.fatf-gafi.org/publications/ fatfrecommendations/documents/fatf-recommendations.html).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «компетентний орган».

ІНОЗЕМНІ ПРЕДСТАВНИЦТВА

(англ. foreign representative offices ['form _ιrepπ'zentotιv 'υfιsιz])

- іноземні дипломатичні, консульські, торговельні, інші офіційні представництва та устано­ви міжнародних організацій, що користуються імунітетом і дипломатичними привілеями, представництва іноземних банків, іноземних компаній, фірм, які представляють інтереси юридичних осіб-нерезидентів в Україні (джерело: Інструкція про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Інструкції про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах» від 12.11.2003 № 492, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 17 грудня 2003 р. за № 1172/8493 // Офіційний вісник України. - 2003. - № 51. - Ст. 2707).

ІНОЗЕМНІ ПУБЛІЧНІ ДІЯЧІ

(англ. foreign politically exposed persons ['form po'lιtιkolι eks'poozeιd 'p3isnz])

- фізичні особи, які виконують або виконували протягом останніх трьох років визначені публічні функції в іноземних державах, а саме:

глава держави, керівник уряду, міністри та їх заступники;

депутати парламенту;

голови та члени правлінь центральних банків;

члени верховного суду, конституційного суду або інших судових органів, рішення яких не підлягають оскарженню, крім оскарження за виняткових обставин;

надзвичайні та повноважні посли, повірені у справах та керівники центральних органів військового управління;

керівники адміністративних, управлінських чи наглядових органів державних підприємств, що мають стратегічне значення;

керівники керівних органів політичних партій, представлених у парламенті (джерело: Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних.злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення: Закон України від 14.10.2014 № 1702-VII // Відомості Верховної Ради України. - 2014. - № 50-51. - Ст. 2057).

ІНОЗЕМНІ СУБ’ЄКТИ ГОСПОДАРСЬКОЇ ДІЯЛЬНОСТІ

(англ. foreign business entities ['form 'bιznιs 'entιtιz])

- суб’єкти господарської діяльності, що мають постійне місцезнаходження або постійне місце проживання за межами України (джерело: Про зовнішньоекономічну діяльність: За­кон України від 16.04.1991 № 959-XII //Відомості Верховної Ради України. - 1991. - № 29.

- Ст. 377).

ІНСАЙДЕР

(англ. insider [ιn'sΛido])

- особа, яка завдяки своєму службовому становищу або спорідненим зв’язкам має доступ до конфіденційної інформації про діяльність банку, що недоступна широкій громадськості, та може використати її у власних цілях з метою збагачення, одержання неконкурентних переваг, привілеїв тощо.

Для забезпечення належного контролю за ризиками, пов’язаними з вкладанням коштів у цінні папери, кредитами акціонерам (учасникам) та І., наданням великих кредитів, вста­новлено такі критерії віднесення позичальників (контрагентів) банку до І.

До інсайдерів - фізичних осіб належать: власники істотної участі;

управлінський персонал банку: а) перші керівники: голова та члени спостережної ради банку, голова правління (ради) директорів, члени правління (ради) директорів, заступники голови правління (ради) директорів (президент, віце- президенти), головний бухгалтер і його заступники; б) інший управлінський персонал: керівники та головні бухгалтери філій; керівники структурних підрозділів банку та члени кредитного комітету (кредитної комісії), які беруть участь у визначенні кредитної, інвестиційної та облікової політики, політики управління активами та пасивами, ключових напрямів діяльності банку; в) працівники внутрішнього аудиту та члени ревізійної комісії;

контролери: особи, які здійснюють зовнішній аудит банку та керівники державних органів, які відповідно до своїх посадових обов’язків здійснюють контроль за діяльністю банків; керівники та контролери афілійованих і споріднених осіб;

асоційовані особи: рідні брати, сестри, батьки, чоловік, дружина або повнолітні діти ке­рівників, контролерів банку та керівників установ - акціонерів банку, які є власниками істотної участі в банку.

До інсайдерів - юридичних осіб належать: а) власники істотної участі; б) афілійовані осо­би: установа, що має істотну участь у банку або в якій банк є власником істотної участі; в) споріднені особи: установа, в якій власником істотної участі є особа, яка одночасно є власником істотної участі в банку або керівники якої одночасно є керівниками банку; г) асоційована особа - юридична особа, в якій керівником є батьки, брати, сестри, дружина, чоловік або діти тих керівників і контролерів банку, а також установ - акціонерів банку, які є власниками істотної участі в банку (джерело: Банківська енциклопедія / колектив авторів. - ISBN978-966-346-923-2. - К.: ЦНДНБУ «Знання», 2011. - С. 503).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «конфіденційна інформація», «банк», «фізична особа», «юридична особа», «істотна участь».

ІНСАЙДЕРСЬКА ІНФОРМАЦІЯ

(англ. insider information ['in'saido _ιιnfo'meιfon])

- неоприлюднена інформація про емітента, його цінні папери та похідні (деривативи), що перебувають в обігу на фондовій біржі, або правочини щодо них, у разі якщо оприлюднення такої інформації може істотно вплинути на вартість цінних паперів та похідних (дерива­тивів), та яка підлягає оприлюдненню відповідно до вимог, встановлених цим Законом. Інформація щодо оцінки вартості цінних паперів та/або фінансово-господарського стану емітента, якщо вона отримана виключно на основі оприлюдненої інформації або інформації з інших публічних джерел, не заборонених законодавством, не є інсайдерською інформацією. Інформація не вважається інсайдерською з моменту її оприлюднення відповідно до закону (джерело: Про цінні папери та фондовий ринок: Закон України від 23.02.2006 № 3480-IV // Відомості Верховної Ради України. - 2006. - № 31. - Ст. 268).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «емітент», «цінний папір».

ІНСПЕКЦІЙНА ПЕРЕВІРКА БАНКУ

(англ. inspection of the bank [ιn'spek∫on ov δo b^ηk])

- форма здійснення банківського нагляду уповноваженими Національним банком України особами безпосередньо у банку (джерело: Про банки і банківську діяльність: Закон України від 07.12.2000 № 2121-ІІІ//Відомості Верховної Ради України. - 2001. - № 5. - Ст. 30).

ІНСТИТУТ СПІЛЬНОГО ІНВЕСТУВАННЯ

(англ. joint investment institute [⅛oιnt in'vestmont 'institju:t])

- корпоративний або пайовий фонд (джерело: Про інститути спільного інвестування: Закон України від 05.07.2012 № 5080-VI // Відомості Верховної Ради України. - 2013. - № 29. - Ст. 337).

ІНСТИТУТИ СПІЛЬНОГО ІНВЕСТУВАННЯ, ІСІ

(англ. mutual munds ['mjuljool fλndz∣)

- інвестиційні фонди та взаємні фонди інвестиційних компаній, корпоративні інвестиційні фонди та пайові інвестиційні фонди, створені відповідно до законодавства (джерело: По­датковий кодекс України: Закон України від 02.12.2010 № 2755-VI//Відомості Верховної Ради України. - 2011. - № 13, /№ 13-14, № 15-16, № 17/. - Ст. 112);

- інвестиційні фонди, які провадять діяльність зі спільного інвестування на основі об’єд­нання (залучення) грошових коштів інвесторів та вкладення їх у цінні папери, корпоративні права та нерухомість з метою отримання прибутку.

Головною метою створення та діяльності ІСІ є регулювання відносин, що виникають у сфері спільного інвестування та забезпечення гарантій прав власності на цінні папери і захист прав учасників фондового ринку (джерело: Ринок фінансових послуг: навч. посібн. / С.В. Науменкова, С.В. Міщенко. - К.: Знання, 2010. - 532 с.).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «інвестиційний фонд», «кошти», «цінні папери», «корпоративні права», «нерухомі речі (нерухоме майно, нерухомість)», «прибуток».

ІНСТРУМЕНТ ВК/ФТ

(англ. ML/TF instrument ['instromont])

- цінний об’єкт (або об’єкт, що представляє цінність), який у будь-який спосіб використвоу- ється для здійснення діяльності з ВК/ФТ. Прикладами інструментів ВК/ФТ можуть бути готівкові кошти, чеки, дорожні чеки, дорогоцінні метали та каміння, цінні папери, неру­хомість тощо (джерело: The FATF report «Money laundering and terrorist financing through the real estate sector» (June 29, 2007), Annex A. Terminology. [Електронний ресурс] - Режим доступу: http://www.fatf-gafi.org/publications/methodsandtrends/documents/moneylaundering andterrorisfinancingthroughtherealestatesector html).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «відмивання коштів», «фінансування тероризму», «цінні папери», «готівка», «чеки».

ІНТЕРНЕТ-БАНКІНГ

(англ. е-banking [_ιi: 'baηkιη])

- онлайн-доступ до традиційних банківських послуг, що надається у кредитних установах, за наявності рахунку, відкритого на ім’я клієнта в кредитній установі (джерело: FATFReport: Money Laundering Using New Payment Methods [Електронний ресурс]. - Режим доступу: http://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/reports/ML%20using%20New%20Payment%20 Methods.pdf;

- діяльність банку із надання комплексу послуг клієнтам щодо електронного управління своїми рахунками через Інтернет з будь-якого комп’ютера в будь-який час.

До І.-б. відносять: управління рахунками (виписки, перекази із рахунка на рахунок, під­готовка балансів тощо); відкриття депозитів, здійснення валютних операцій; здійснення платіжних операцій (оплата рахунків за товари, комунальні платежі тощо); оформлення заяв на підключення до інших послуг (SMS-банкінг, картки, депозити, кредити, інше); надання інформації про інші відкриті банківські продукти (платіжні картки, депозити, кредити); обмін валют; обмін фінансовими документами тощо.

Технологія І.-б. походить з технології дистанційного банківського обслуговування («home banking» - домашній банкінг або «remove banking» - віддалений банкінг).

І.-б. розвивається у напрямку диверсифікації банківських послуг. Посилюється тенденція інтеграції банківських продуктів і послуг - до традиційних банківських додаються страхові, дилерські, інвестиційні, юридичні, консультаційні тощо (джерело: Ринок фінансових послуг: навч. посібн. / С.В. Науменкова, С.В. Міщенко. - К.: Знання, 2010. - 532 с.).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «банк», «клієнт», «кредитнаустанова».

ІНТЕРНЕТ-ТЕРМІНАЛ (НСМЕП)

(англ. web-based terminal for (NSMEP) [web beιst 'to:min(o)l fa:])

- набір програмно-апаратних засобів, здатних реалізовувати функції платіжних терміналів НСМЕП, використовуючи можливості передавання інформації, які забезпечує Інтернет або інша комп’ютерна мережа загального чи корпоративного користування. Інтернет-термінал має дві рознесені в просторі частини - клієнтську та серверну, взаємодія між якими здійс­нюється за допомогою Інтернету (джерело: Банківська енциклопедія / колектив авторів. -ISBN978-966-346-923-2. -К.: ЦНДНБУ «Знання», 2011. - С. 503).

ІНФОРМАЦІЙНА (АВТОМАТИЗОВАНА) СИСТЕМА

(англ. informational (automated) system [_ιιnfo'meιJ⅛n(o)l ('ortomotid) 'sistim])

- організаційно-технічна система, в якій реалізується технологія обробки інформації з ви- користанням технічних і програмних засобів (джерело: Про захист інформації в інформа­ційно-телекомунікаційних системах: Закон України від 05.07.1994 № 80/94-ВР//Відомості Верховної Ради України. - 1994. - № 31. - Ст. 286).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «обробка інформації в системі».

ІНФОРМАЦІЙНА БЕЗПЕКА

(англ. informational security [_ιιnfo'meιfon(o)l si'kjooriti])

- багаторівневий комплекс організаційних заходів банку, програмних і технічних засобів, що забезпечують захист інформації від випадкових і навмисних загроз, у результаті реа­лізації яких можливе порушення сервісів безпеки: доступності, цілісності, конфіденцій­ності та спостережності (джерело: Положення про організацію внутрішнього контролю в банках України: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про організацію внутрішнього контролю в банках України» від 29.12.2014 № 867 // Офіційний вісник України. - 2015. - № 39. - Ст. 201).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «банк».

ІНФОРМАЦІЙНА МЕРЕЖА НАЦІОНАЛЬНОГО БАНКУ

(англ. informational network of the National Bank [_ιιnfo'meιfon(o)l 'netw3ik ov δo 'n^fonl b^ηk])

- комплекс апаратно-програмних засобів та організаційних заходів, що призначені для за­безпечення функціонування власних задач автоматизації банківських і господарсько-фінан­сових операцій Національного банку, а також взаємодії з телекомунікаційними мережами та інформаційними системами банків, фінансових і державних інституцій України (джерело: Інструкція про міжбанківський переказ коштів в Україні в національній валюті: затвер­джено постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Інструкції про міжбанківський переказ коштів в Україні в національній валюті» від 16.08.2006 № 320, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 6 вересня 2006р. за № 1035/12909 // Офі­ційний вісник України. - 2006. - № 36. - Ст. 2507).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «Національний банк України», «банки».

ІНФОРМАЦІЙНА СИСТЕМА ЩОДО УПРАВЛІННЯ РИЗИКАМИ

(англ. informational risk management system [_ιιnfo'meιfon(o)l risk 'm^nι⅛mont 'sistim])

- сукупність технічних засобів, методів і процедур, що забезпечують реєстрацію, зберігання, оброблення, моніторинг і своєчасне формування достовірної інформації для звітування (ін­формування), аналізу та прийняття своєчасних та адекватних управлінських рішень щодо управління ризиками (джерело: Положення про організацію системи управління ризиками в банках України та банківських групах: затверджено постановою Правління Національ­ного банку України «Про затвердження Положення про організацію системи управління ризиками в банках України та банківських групах» від 11.06.2018 № 64 // Офіційний вісник України. - 2018. - № 55. - Ст. 1936).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «ризик».

ІНФОРМАЦІЙНЕ ПОВІДОМЛЕННЯ

(англ. informational message [_ιιnfo'meιfon(o)l 'mesι⅛])

- інформація в електронній формі, що призначена для використання в програмно-технічних комплексах інформаційної мережі Національного банку (крім СЕП), має визначений формат і технологію оброблення згідно з вимогами відповідного програмно-технічного комплексу (джерело: Інструкція про міжбанківський переказ коштів в Україні в національній валюті: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Ін­струкції про міжбанківський переказ коштів в Україні в національній валюті» від 16.08.2006 № 320, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 6 вересня 2006р. за № 1035/12909 // Офіційний вісник України. - 2006. - № 36. - Ст. 2507).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «система електронних платежів Національного банку (СЕП)».

ІНФОРМАЦІЙНИЙ РИЗИК

(англ. information risk [_ιinfo'meijon risk])

- імовірність виникнення збитків або додаткових втрат або недоотримання запланованих доходів унаслідок виникнення внутрішніх і зовнішніх подій щодо інформаційних систем банку та інших інформаційних ресурсів, що використовуються для досягнення цілей банку, недостатності внутрішнього контролю чи неадекватних або помилкових внутрішніх процесів банку у сфері інформаційно-комунікаційних технологій. Інформаційний ризик є складовою операційного ризику (джерело: Положення про організацію системи управління ризиками в банках України та банківських групах: затверджено постановою Правління Національ­ного банку України «Про затвердження Положення про організацію системи управління ризиками в банках України та банківських групах» від 11.06.2018 № 64 // Офіційний вісник України. - 2018. - № 55. - Ст. 1936).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «ризик», «операційний ризик», «банк».

ІНФОРМАЦІЙНО-ПОШУКОВА СИСТЕМА СЕП (ІПС)

(англ. information retrieval system of the EPS (IPS) [_ιιnfo'meιJ⅛n ri'tri:vol 'sistim ov δi: k-pk-εs (aι-pk-εs)])

- складова СЕП що призначена для надання учасникам СЕП інформації про переказ коштів, виконаний ними через СЕП (джерело: Інструкція про міжбанківський переказ коштів в Україні в національній валюті: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Інструкції про міжбанківський переказ коштів в Україні в національній валюті» від 16.08.2006№ 320, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 6 вересня 2006р. за № 1035/12909 // Офіційний вісник України. - 2006. - № 36. - Ст. 2507). Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «система електронних платежів Національного банку (СЕП)», «переказ коштів».

ІНФОРМАЦІЙНО-ТЕЛЕКОМУНІКАЦІЙНА СИСТЕМА

(англ. information and telecommunication system [_ιιnfo'meιJ⅛n ond 'telιko_ιmjumι'keιj⅛n 'sistim])

- сукупність інформаційних та телекомунікаційних систем, які у процесі обробки інформації діють як єдине ціле (джерело: Про захист інформації в інформаційно-телекомунікаційних системах: Закон України від 05.07.1994 № 80/94-ВР //Відомості Верховної Ради України.

- 1994. - № 31. - Ст. 286).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «обробка інформації в системі».

ІНФОРМАЦІЯ

(англ. information [_ιinfo'meiJ⅛n])

- будь-які відомості та/або дані, які можуть бути збережені на матеріальних носіях або відображені в електронному вигляді (джерело: Цивільний кодекс України: Закон України від 16.01.2003 № 435-IV// Відомості Верховної Ради України. - 2003. - № 40. - Ст. 356; Про інформацію: Закон України від 02.10.1992 № 2657-XII // Відомості Верховної Ради України. - 1992. - № 48. - Ст. 650).

ІНФОРМАЦІЯ З ВІДКРИТИХ ДЖЕРЕЛ

(англ. information from open sources [ιnfo'meιj'(o)n from 'oopon 'soιsιz])

- інформація, призначена для громадськості; інформація із зовнішніх джерел, наприклад, таких як наукова література; офіційна інформація; інформація, що видається громадськими організаціями, комерційними компаніями і засобами масової інформації (джерело: Облік та контроль ядерного матеріалу, фізичний захист ядерного матеріалу і ядерних установок. Тлумачний словник українських термінів. Словники термінів: українсько-англо-російський, русско-украинско-английский, english-russian-ukranian /НП 306.7.086- 2004. [Електронний ресурс] - Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua/rada/show/en/v0101578-04/ed20040608/ find/sp:java-:max100?text=%CE%E1%EB%B3%EA%EE%E2%E8%E9+%E7%E2%B3%F2). Зв’язок з іншими термінами: див. термін «інформація ».

ІНФОРМАЦІЯ З ОБМЕЖЕНИМ ДОСТУПОМ

(англ. restricted information [rιs'trιktιd _ιιnfo'meιJ⅛n])

- конфіденційна, таємна та службова інформація (джерело: Про інформацію: Закон України від 02.10.1992 № 2657-XII//Відомості Верховної Ради України. - 1992. - № 48. - Ст. 650; Про доступ до публічної інформації: Закон України від 13.01.2011 № 2939-VI//Відомості Верховної Ради України. - 2011. - № 32. - Ст. 314).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «конфіденційна інформація».

ІНФОРМАЦІЯ ПРО ТОВАР (РОБОТУ, ПОСЛУГУ)

(англ. goods information (job, service) [godz _ιιnfo'meιJ⅛n (⅛υb 's3ivιs)])

- відомості та/або дані, які розкривають кількісні, якісні та інші характеристики товару (роботи, послуги) (джерело: Про інформацію: Закон України від 02.10.1992 № 2657-XII// Відомості Верховної Ради України. - 1992. - № 48. - Ст. 650).

ІНФОРМАЦІЯ ПРО ФІЗИЧНУ ОСОБУ (ПЕРСОНАЛЬНІ ДАНІ)

(англ. information about an individual (personal data) [_ιιnfo'meιJ⅛n o'baot on _ιιndι'vιdjool ('p3isnl 'deιto)])

- відомості чи сукупність відомостей про фізичну особу, яка ідентифікована або може бути конкретно ідентифікована (джерело: Про інформацію: Закон України від 02.10.1992 № 2657­XII // Відомості Верховної Ради України. - 1992. - № 48. - Ст. 650).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «фізична особа».

ІНФОРМАЦІЯ, ЩО СТОСУЄТЬСЯ НАЦІОНАЛЬНОЇ БЕЗПЕКИ

(англ. national security information ['n^∫onl sι'kjooπti _ιιnfo'meιJ⅛n])

- розвіддані або інша інформація, що має відношення до загрози безпеці держави чи її мешканців. Розвіддані, що стосуються національної безпеки можуть надходити з відкри­тих, напіввідкритих або секретних джерел (джерело: FATFReport: Risk of TerroristAbuse in Non-Profit Organisations (June 2014) [Електронний ресурс]. - Режим доступу: http://www. fatf-gafi.org/media/fatf/documents/reports/Risk-of-terrorist-abuse-in-non-profit-organisations.pdf).

ІНФОРМАЦІЯ ЩОДО ВІДСТЕЖЕННЯ (МОНІТОРИНГУ) ФІНАНСОВИХ ОПЕРАЦІЙ (КРІМ ФІНАНСОВИХ ОПЕРАЦІЙ, ПОВ’ЯЗАНИХ ІЗ ВИПЛАТОЮ ЗАРОБІТНОЇ ПЛАТИ, СПЛАТОЮ ЗАГАЛЬНОДЕРЖАВНИХ ТА МІСЦЕВИХ ПОДАТКІВ І ЗБОРІВ) (англ. information on tracking (monitoring) financial transactions (except financial transactions related to salary payment, payment of national and local taxes and fees) ∣∣mf'a'meι∣'an on 'tekιη ('mnnιtaιη) fai'n^njai ten'zsk∣anz (ιk'sept faι'narι∣'ai ten'zsk∣anz rι'lcιtιd to 'ssiari 'peιmont 'peιmont ov 'naφani and 'iaυkai 'teksiz and fi:z)])

- виявлена суб’єктом інформація про фінансові операції клієнта за Запитом (джерело: Порядок надання інформації щодо відстеження (моніторингу) фінансових операцій: затверджено наказом Міністерства фінансів України «Про затвердження Порядку надання інформації щодо відстеження (моніторингу) фінансових операцій» від 23.12.2015 № 1168, зареєстровано в Міністерстві юстиції України 16 січня 2016р. за № 80/28210 // Офіційний вісник України.

- 2016. - № 8. - Ст. 404).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «.суб’єкти первинного фінансового моніторингу», «фінансові операції», «запит про надання інформації щодо відстеження (моніторингу) фінансових операцій (крім фінансових операцій, пов’язаних із виплатою заробітної плати, сплатою загальнодержавних та місцевих податків і зборів)».

ІНША ЛОТЕРЕЯ

(англ. another lottery [a'nΛδa 'intaπ])

- лотерея, яка не підпадає під визначення миттєвої лотереї, в тому числі тиражна, комбіно­вана (джерело: Про державні лотереї в Україні: Закон України від 06.09.2012 № 5204-VI // Відомості Верховної Ради України. - 2013. - № 31. - Ст. 369).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «лотерея», «миттєва лотерея».

ІНША ОСОБА, ПРАВА ЧИ ЗАКОННІ ІНТЕРЕСИ ЯКОЇ ОБМЕЖУЮТЬСЯ ПІД ЧАС ДОСУДОВОГО РОЗСЛІДУВАННЯ (англ. another person whose rights or legitimate interests are limited during a pre-trial investigation [a'nΛδa 'ps:sn hu:z raιts a iι'⅛ιtιmιt 'ιntrιsts a 'iιmιtιd 'djoaπη a 'pri:'traiai ιn∣vestι'geιjan])

- особа, стосовно якої (в тому числі щодо її майна) здійснюються процесуальні дії, визначені цим Кодексом (джерело: Кримінальний процесуальний кодекс України: Закон України від 13.04.2012 № 4651-VI//Відомості Верховної Ради України. - 2013. - № 9-10. - Ст. 88).

ІНША ЮРИДИЧНА ОСОБА, ЩО НАДАЄ ФІНАНСОВІ ПОСЛУГИ (англ. other legal entity providing financial services ['Λδa ' ii:gai 'entiti pra'vaιdιη fai'nsnjai ⅛vιsιz])

- юридична особа, можливість надання фінансових послуг якою визначено законами та нор­мативно-правовими актами державних органів, що здійснюють регулювання діяльності фі­нансових установ та ринків фінансових послуг, але яка за своїм правовим статусом не є фінансовою установою (джерело: Ліцензійні умови провадження господарської діяльності з надання фінансових послуг (крім професійної діяльності на ринку цінних паперів: затверджено постановою Кабінету Міністрів України «Про затвердження Ліцензійних умов провадження господарської діяльності з надання фінансових послуг (крім професійної діяльності на ринку цінних паперів)» від 07.12.2016№ 913 // Офіційний вісник України. - 2016. - № 98. - Ст. 3192). Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «юридична особа», «фінансоваустанова».

ІНШЕ ДОРОГОЦІННЕ КАМІННЯ

(англ. other precious stones ['лбэ 'prεj⅛s stoonz])

- всі дорогоцінне каміння за винятком алмазів (джерело: The FATF and EGMONT report «Money laundering and terrorist financing through trade in diamonds» (October 2013), Anex I. Glossary of terms [Електронний ресурс] - Режим доступу: http://www.fatf-gafi.org/publications/ methodsandtrends/documents/ml-tf-through-trade-in-diamonds.html).

Зв’язок з іншими термінами: див відповідні терміни про алмази.

ІНШІ ВИДИ ПРАВОВОЇ ДОПОМОГИ

(англ. other types of legal assistance ['лбэ taιps ov 'li:gol o'sιstons])

- види адвокатської діяльності з надання правової інформації, консультацій і роз’яснень з правових питань, правового супроводу діяльності клієнта, складення заяв, скарг, процесу­альних та інших документів правового характеру, спрямованих на забезпечення реалізації прав, свобод і законних інтересів клієнта, недопущення їх порушень, а також на сприяння їх відновленню в разі порушення (джерело: Про адвокатуру та адвокатську діяльність: Закон України від 05.07.2012 № 5076-VI // Відомості Верховної Ради України. - 2013. - № 27. - Ст. 282).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «адвокатська діяльність».

ІПОТЕЧНІ ЦІННІ ПАПЕРИ

(англ. mortgage securities ['mo:gz^ sι'kjooπtιz])

- цінні папери, випуск яких забезпечено іпотечним покриттям (іпотечним пулом) та які посвідчують право власників на отримання від емітента належних їм коштів. До іпотечних цінних паперів відносяться:

а) іпотечні облігації;

б) іпотечні сертифікати;

в) заставні (джерело: Про цінні папери та фондовий ринок: Закон України від 23.02.2006 № 3480-IV //Відомості Верховної Ради України. - 2006. - № 31. - Ст. 268).

Зв’язок з іншими термінами: див. термін «цінний папір».

ІСТОТНА УЧАСТЬ

(англ. substantial participation [sob'stenj⅛l pα^tιsι'peιj⅛n])

- пряме або опосередковане володіння однією особою самостійно чи спільно з іншими особами часткою у розмірі 10 і більше відсотків статутного капіталу або прав голосу в юридичній особі (джерело: Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення: Закон України від 14.10.2014 № 1702-VII // Відомості Верховної Ради України. - 2014. - № 50-51. - Ст. 2057);

- пряме та/або опосередковане володіння однією особою самостійно чи спільно з іншими особами 10 і більше відсотками статутного капіталу та/або права голосу акцій, паїв юри­дичної особи або незалежна від формального володіння можливість значного впливу на управління чи діяльність юридичної особи (джерело: Порядок погодження набуття особою істотної участі у професійному учаснику фондового ринку або збільшення її таким чином, що зазначена особа буде прямо чи опосередковано володіти або контролювати 10, 25, 50 і 75 відсотків статутного капіталу такого учасника чи права голосу придбаних акцій (часток) в його органах управління: затверджено рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку «Про затвердження Порядку погодження набуття особою істотної участі у професійному учаснику фондового ринку або збільшення її таким чином, що зазначена особа буде прямо чи опосередковано володіти або контролювати 10, 25, 50 і 75 відсотків статутного капіталу такого учасника чи права голосу придбаних акцій (часток) в його органах управління» від 13.03.2012 № 394 (у редакції рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 20.06.2013 № 1101), зареєстровано в Міністерстві юстиції України 26 квітня 2012р. за № 635/20948 // Офіційний вісник України. - 2012. - № 36. - Ст. 365). Особа визнається власником опосередкованої істотної участі незалежно від того, чи здійснює така особа контроль прямого власника участі в юридичній особі або контроль будь-якої іншої особи в ланцюгу володіння корпоративними правами такої юридичної особи (джерело: Про банки і банківську діяльність: Закон України від 07.12.2000 № 2121-ІІІ // Відомості Верховної Ради України. - 2001. - № 5. - Ст. 30; Положення про порядок видачі небанківським фінансовим установам ліцензії на переказ коштів у національній валюті без відкриття рахунків: затверджено постановою Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про порядок видачі небанківським фінансовим установам ліцензії на переказ коштів у національній валюті без відкриття рахунків» від 17.08.2017 № 80 // Офіційний вісник України. - 2017. - № 80. - Ст. 2465);

- пряме та опосередковане, самостійне або спільно з іншими особами володіння 10 і більше відсотками статутного (складеного) капіталу або права голосу придбаних акцій (часток) юридичної особи або незалежна від формального володіння можливість значного впливу на керівництво чи діяльність юридичної особи (джерело: Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг: Закон України від 12.07.2001 № 2664-ІІІ//Відомості Верховної Ради України. - 2002. - № 1. - Ст. 1).

ІСТОТНА УЧАСТЬ У ЦЕНТРАЛЬНОМУ ДЕПОЗИТАРІЇ (англ. substantial participation in the Central Depositary [sob'stenj⅛l pαι_ιtιsι'peιj⅛n in δo 'sentrol di'pozitori])

- пряме та/або опосередковане володіння однією особою (крім держави та Національного банку України) самостійно чи разом з пов’язаними особами 1 і більше відсотками статут­ного капіталу Центрального депозитарію (джерело: Про депозитарну систему України: Закон України від 06.07.2012 № 5178-VI // Відомості Верховної Ради України. - 2013. - № 39. - Ст. 517).

Зв’язок з іншими термінами: див. терміни «Центральний депозитарій», «Національний банк України».