Проблемы отмывания денежных средств в банках

Кремнёва Е.Б. студентка 4 курса экономического факультета

Научный руководитель: Юсупова О.А., канд. экон. наук, доцент, доцент каф. «Финансы, кредит, бухгалтерский учет и аудит» Омский государственный университет путей сообщения

(г.

Одной из важнейших проблем денежно-кредитной системы сегодня является отмыва- ние (легализация) денежных средств. Денежно-кредитные институты являются наиболее уязвимой сферой для совершения преступных действия, с целью легализации денежных средств.

И. Антропцева, кандидат юридических наук, определяет отмывание денег, как «пере- вод денежных средств, полученных преступным путем, в легальные активы для сокрытия законного происхождения возможного именно посредством проведения операций через

институты денежно-кредитной системы» [1, с. 65].

Неэффективная борьба с отмыванием денег в большинстве случаев объясняется абсо- лютным незнанием механизма такого отмывания, так как в разных финансовых организа-

циях очень часто используются различные механизмы отмывания.

И. Анторпцева отмечает: «Как правило, денежные средства, полученные преступным путем, размещаются в финансовых институтах с последующим проведением финансовых

операций, т.е. происходит сокрытие источника происхождения дохода» [1, с. 65].

«Отмывание» денег с участием банков является самым распространённым вариантом, когда речь идет о крупных партиях денег. В первую очередь, к банкам и другим финансо-

вым институтам за услугой «отмывания» обращаются оптовые торговцы наркотиками.

Согласно данным доклада УНП ООН, из общего оборота «грязных» денег, получаемых от всех форм трансграничной организованной преступности, не менее 70% «отмывается» че-

рез финансовые институты [4]. Помимо банков, эту процедуру могут выполнять инвести-

ционные фонды и страховые компании.

Размещение нелегальных денежных средств осуществляется также в нетрадиционных финансовых учреждениях, таких как валютные биржи и букмекерские конторы.

Выделяют два ключевых способа легализации денежных средств:

- многоступенчатое прохождение денег через цепочку, состоящую из нескольких бан- ков и иных финансовых институтов.

- прохождение предварительной очистки денег в небольших коммерческих учрежде- ниях, когда наличные деньги зачисляются на банковские счета коммерческих организа-

ций-однодневок. Каждая из таких компаний создается для того, чтобы принять деньги и

передать их следующему звену цепочки.

Заведение в банковскую систему грязных денег осуществляется преимущественно в странах, которые не относятся к группе экономически развитых государств. Во многих

схемах легализации денежных средств важную роль играют банки, находящиеся в офф- шорных зонах, где обеспечивается полная конфиденциальность операций и уклонение от

уплаты налогов [3, с.26].

Отмывание денежных средств через банки отрицательно отражается на их репутации и ведет к таким последствиям как: нерентабельность бизнеса, изъятие вкладов, вследствие

чего возникают проблемы с ликвидностью, прекращение корреспондентских банковских

отношений, кредитные потери и конфискация имущества, отзыв лицензии.

Проблема отмывания денежных средств в банках носит глобальный характер. Поэто- му для обеспечения функционирования механизма противодействия отмывания денежных

средств, необходимо выделить основную задачу регулирующих органов – создать для хо- зяйствующих субъектов такие условия, при которых легализовать деньги будет очень

сложно, опасно и невыгодно.

Необходимо создать максимальные возможности для распознавания регулирующими органами конкретных операций преступных действий в деятельности кредитных органи- заций.

Для предотврещение операций по отмыванию денежных средств, банки обязаны

предпринимать соответствующие меры. В соответствии со статьей 7 Федерального Закона

«О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступных путем, и финансированию терроризма», кредитным организациям следует идентифицировать лицо,

заключающее договор банковского счета.

выгодоприобретателям, т.е. лицам, к выгоде которых действует клиент.

В положении Центрального Банка № 242-п от 16.12.2003, закреплены требования по организации внутреннего контроля:

- программа идентификации клиентов;

- программа выявления в деятельности клиентов операций, подлежащих обязательно- му контролю;

- программа проверки информации о клиенте;

- программа подготовки и обучения кадров по противодействию отмыванию денеж- ных средств, полученных преступным путем [5, с.32].

Основная цель программы выявления в деятельности клиентов операций, подлежащих

обязательному контролю и операций – выявление кредитной организацией в деятельности своих клиентов операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с де-

нежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) до-

ходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

Программа проверки информации о клиенте осуществляется с целью подтверждения обоснованности операции клиента, а также опровержения подозрений осуществления

клиентом легализации доходов, полученных преступным путем.

Программа подготовки и обучения кадров предполагает обучение сотрудников кре- дитной организации, получение знаний по противодействию легализации (отмыванию) доходов, необходимых для исполнения ими нормативных правовых актов Российской Фе-

дерации и внутренних документов кредитной организации в области противодействия ле- гализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию тер- роризма. [5,c.34]

Все эти правила и программы реализации внутреннего контроля должны быть разра- ботаны в банке таким образом, чтобы максимально исключить возможность совершения подозрительных сделок.

Основной задачей внутреннего контроля является обеспечение участия всех сотруд- ников не зависимо от занимаемой должности в выявлении легализации денежных средств.

В настоящее время, в соответствии с Федеральным законом 115- ФЗ «О противодей- ствии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём и финансирова-

нию терроризма», Центральным банком издан приказ об отзыве лицензии у кредитных ор-

ганизаций, занимающимися отмыванием денежных средств.

В период с 1 января 2006 года до 1 января 2013 года лицензии на осуществление бан- ковских операций отозваны у 254 кредитных организаций. В большинстве случаев, осно-

ванием для отзыва лицензии явилось нарушение требований ст. 6 и 7 Федерального закона

№ 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступ- ным путём и финансированию терроризма», и нарушение банковского законодательства п.

6 ч. 1 ст. 20 ФЗ «О банках и банковской деятельности» [6]. В период с 9 января по 24 фев- раля 2014 года лицензии на осуществление банковских операций отозваны у 10 кредит-

ных организаций.

В соответствии с законодательством Российской Федерации о банках и банковской деятельности кредитная организация, у которой отозвана (аннулирована) лицензия на

осуществление банковских операций, должна быть ликвидирована.

По состоянию на 1 января 2013 года подлежали ликвидации 137 кредитных организаций. Из общего количества подлежащих ликвидации кредитных организаций по

131 кредитным организациям на указанную дату приняты решения о ликвидации [6].

Список использованных источников

1. Антропцева И. // Человек и Закон. – 2011. – № 5. – С. 65-67.

2. Волеводз А.Г. // Банковское право. – 2012. – № 3. – С. 64-77.

3. Дракина М.Н. // Банковское право. – 2012. – № 5. – С. 23-28.

4. Катасонов В.Ю. Грязные деньги. Ключевая роль банков в их отмывании [Элек- тронный ресурс]. Режим доступа. http://communitarian.ru/publikacii/novyy_mirovoy_

poryadok_finansy/gryaznye_dengi_klyuchevaya_rol_bankov_v_ih_otmyvanii_22062013/

5. Назаров Е.Ю. // Следователь. – 2012. – № 8. – С. 30-34.

6. ЦБ РФ. О ликвидации кредитных организаций. [Электронные ресурс]. Режим до-

ступа http://www.cbr.ru/credit/likvidbase/print.asp?file=about.htm