Решенше типовых задач

Задача 1. В табл. 4.7 приведены данные об обязательствах коммерческого банка. Требуется:

рассчитать удельный вес обязательств банка и охарактеризовать его структуру;

Обязательства коммерческих банков

сделать выводы.

Таблица 4.7

Виды обязательств банка	Сумма, тыс. руб.
Кредиты Центрального банка РФ	0
Средства кредитных организаций	25 153
Средства клиентов (некредитных организаций)	48 786
В том числе вклады физических лиц	1 416
Выпущенные долговые обязательства	20 199
Обязательства по уплате процентов	56
Прочие обязательства	264
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон	0
Всего обязательств	94 458

Результаты расчетов

Решение. Приведем расчетные данные о структуре обязательств банка в табл. 4.8.

Таблица 4.8

Виды обязательств банка	Сумма, тыс. руб.	Удельный вес, %
Кредиты Центрального банка РФ	0	0
Средства кредитных организаций Средства клиентов (некредитных	25 153	26,6
организаций)	48 786	51,6
В том числе вклады физических лиц	1416	1,4
Выпущенные долговые обязательства	20 199	20,4
Обязательства по уплате процентов	56	0
Прочие обязательства Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами	264	0
офшорных зон	0	0
Всего обязательств	94 458	100

При решении данной задачи видно, что основным источником средств кредитной организации являются средства клиентов — юридических лиц.

Они составляют чуть более половины всех обязательств банка. В то же время с населением банк практически не работает. Эти факторы позволяют предположить об определенной специфичности деятельности банка, ориентации его на узкий круг операций и клиентов.

Задача 2. В табл. 4.9 приведены данные о структуре и динамике обязательств банка. Требуется:

дать характеристику приведенной динамики и структуры обязательств коммерческого банка;
определить удельный вес отдельных статей обязательств в пассиве коммерческого банка;
определить отклонение обязательств от предыдущего периода;
сделать выводы.

Таблица 4.9

Структура и динамика обязательств банка

Отклонение на 01.01.07 от 01.01.06

01.01.07

тыс. руб.

Статьи пассива	Сумма, тыс. руб.
Статьи пассива	01.01.06	01.01.07
1	2	3
Обязательства банка
(итого)	348 352	419 299
1. Расчетные счета
клиентов	290 377	235 047
2. Корсчета банков
В том числе	2 415	5 258
2.1. Банков-
резидентов	2 326	5 193
2.2. банков-
нерезидентов	89	65
3. МБК
В том числе	0	67 545
3.1. От ЦБ	0	0
3.2. От банков-
резидентов	0	67 545
3.3. От банков-
нерезидентов	0	0
3.4. Просроченные	0	0

Удельный вес., %

01.01.06

Окончание табл. 4.9

1	2	3	4	5	6	7
Депозиты Векселя Вклады населения Ценные бумаги (облигации, сертификаты)	3 310 44 846 7 404 0	59 653 46 298 5 498 0
Итого пассивов	431 990	488 973

Результаты расчетов

Решение. Приведем в табл. 4.10 данные о динамике и структуре обязательств.

Таблица 4.10

Статьи пассива	Сумма, тыс. руб.		Удельный вес., %		Отклонение на 01.01.07 от 01.01.06
	01.01.06	01.01.07	01.01.06	01.01.07	тыс. руб.	%
Обязательства (итого)	348 352	419 299	80,6	85,6	70 947	5,0
1. Расчетные счета
клиентов	290 377	235 047	67,2	48,1	-55 330	-19,1
2. Корсчета банков
В том числе	2 415	5 258	0,6	1,1	2 843	0,5
2.1. Банков-
резидентов	2 326	5 193	0,5	1,1	2 867	0,6
2.2. Банков-
нерезидентов	89	65	0	0	-24	0
3. МБК	0	67 545	0	13,8	67 545	13,8
В том числе
3.1. От ЦБ	0	0	0	0	0	0
3.2. От банков-
резидентов	0	67 545	0	13,8	67 545	13,8
3.3. От банков-
нерезидентов	0	0	0	0	0	0
3.4. просроченные	0	0	0	0	0	0
4. Депозиты	3 310	59 653	0,8	12,2	56 343	11,4
5. Векселя	44 846	46 298	10,4	9,5	1 452	0,9
6. Вклады населения	7 404	5 498	1,7	1,1	-1 906	-0,6
7. Ценные бумаги (облигации,
сертификаты)	0	0	0	0	0	0
Итого пассивов	431 990	488 973	100	100	56 983

Приведенные расчеты свидетельствуют о том, что при общем увеличении суммы обязательств банка его ресурсная база значительно ухудшилась вследствие существенного снижения средств на расчетных счетах клиентов и оттока средств населения.

Значительную часть ресурсов банк привлек с межбанковского рынка от бан- ков-резидентов. Однако не следует забывать, что подобный рост ресурсов не может иметь долговременный характер, так как эти они могут быть использованы лишь для поддержания ликвидности на краткосрочный период. Кроме того, прирост обязательств за счет этого источника существенно повышает стоимость пассивов банка, поскольку межбанковские ресурсы относятся к наиболее дорогим пассивам. Поэтому банку следует расширить свою клиентскую базу.

Задачи для самостоятельного решения

Задача 1. В табл. 4.11 приведены данные о структуре обязательств банка. Требуется:

рассчитать удельный вес обязательств банка за отдельные периоды, выявить отклонения абсолютных и относительных данных;
охарактеризовать структуру обязательств банка;
сделать выводы.

Таблица 4.11

Обязательства коммерческого банка

Виды обязательств банка	Сумма, тыс. руб. (на 01.01.06)			Сумма, тыс. руб. (на 01.01.07)
Кредиты Центрального банка РФ	19	424	090	20	147	750
Средства кредитных организаций	115	608	780	172	259	335
Средства клиентов (некредитных
организаций)	139	848	979	243	798	180
В том числе вклады физических лиц	52	031	543	81	265	428
Выпущенные долговые обязательства	55	013	676	71	620	909
Обязательства по уплате процентов	2	405	496	4	956	242
Прочие обязательства	3	239	189	11	189	233
Резервы на возможные потери по услов
ным обязательствам кредитного характе
ра, прочим возможным потерям и по
операциям с резидентами офшорных зон		229	384		360	712
Всего обязательств	335 900 922			524 201 033

Задача 2.

В табл. 4.12 приведены данные о структуре обязательств банка. Требуется:

дать характеристику приведенной динамики и структуры обязательств коммерческого банка;
определить удельный вес отдельных статей обязательств в пассиве коммерческого банка;
определить отклонение обязательств от предыдущего периода;
сделать выводы.

Таблица 4.12 Структура обязательств коммерческого банка

Статьи пассива	Сумма, тыс. руб.		Удельный вес., %		Отклонение на 01.01.07 от 01.01.07
Статьи пассива	01.01.06	01.01.07	01.01.06	01.01.07	тыс. руб.	%
Обязательства
(итого)	402 711	403 161
1. Расчетные счета
клиентов	246 412	254 914
2. Корсчета банков
В том числе	84	382
2.1. Банков-
резидентов	24	0
2.2. Банков-
нерезидентов	60	382
3. МБК	20 000	0
В том числе
3.1. От ЦБ	0	0
3.2. От банков-
резидентов	20 000	0
3.3. От банков-	0	0
нерезидентов
3.4. Просрочен
ные	0	0
4. Депозиты	84 992	95 559
5. Векселя	48 363	50 303
6. Вклады населения	2 860	2 003
7. Ценные бумаги
(облигации, сер-
тификаты)	0	0
Итого пассивов	492 724	507 696

Задача 3. В табл. 4.13 приведены данные о структуре обязательств банка. Требуется:

дать характеристику приведенной динамики и структуры обязательств коммерческого банка;
определить удельный вес отдельных статей обязательств в пассиве коммерческого банка;
определить отклонение обязательств от предыдущего периода;

Структура обязательств банка

сделать выводы.

Таблица 4.13

Статьи пассива	Сумма, тыс. руб.		Удельный вес., %		Отклонение на 01.01.07 от 01.01.06
Статьи пассива	01.01.06	01.01.07	01.01.06	01.01.07	тыс. руб.	%
Обязательства (итого)	348 352	403 161
1. Расчетные счета
клиентов	290 377	254 914
2. Корсчета банков,
В том числе	2415	382
2.1. Банков-
резидентов	2326	0
2.2. Банков-
нерезидентов	89	382
3. МБК
В том числе	0	0
3.1. От ЦБ	0	0
3.2. От банков-
резидентов	0	0
3.3. От банков-
нерезидентов	0	0
3.4. Просроченные	0	0
4. Депозиты	3310	95 559
5. Векселя	44 846	50 303
6. Вклады населения	7404	2003
7. Ценные бумаги
(облигации, серти-
фикаты)	0	0
Итого пассивов	431 990	507 696

<< | >>

↑

Источник: Хуков Е.Ф.. Деньги, кредит, банки, ценные бумаги. 2009. 2009

Еще по теме Решенше типовых задач:

- Биржевая деятельность - Денежное обращение, финансы и кредит - Деньги, кредит, банки - Кредитование - Основы финансов - Финансовая математика - Финансовое право - Финансовый менеджмент - Финансы и кредит -