<<
>>

Решение типовых задач

Задача 1. На начало операционного дня остаток наличных денег в кассе банка составлял 32 млн руб. От предприятий и предпринимателей, обслуживаемых банком в течение операционного дня, поступило 197,5 млн руб.

наличных денег. В этот же день банк выдал 184,9 млн руб. наличных денег. Лимит остатка кассы данного банка 40 млн руб. Рассчитать остаток кассы на конец операционного дня и определить, какие меры предпримет банк.

Решение

  1. Остаток наличных денег на конец операционного дня составит:

32,0 + 197,5 - 184,9 = 44,6 млн руб.

  1. Образуется сверхлимитный остаток кассы:

44,6 — 40,0 = 4,6 млн руб.

Этот остаток будет перечислен в резервный фонд РКЦ.

Задача 2. В табл. 5.4 приведены данные по структуре денежных средств в банке. Требуется рассчитать процент инкассации торговой наличной выручки, поступившей непосредственно в кассу банка; общий процент инкассации.

Таблица 5.4 Данные по структуре денежных средств банка

Показатели Сумма, тыс. руб.
1. Товарооборот обслуживаемых банком клиентов 99 000
2. Мелкооптовая торговля 2 001
3. Товары, проданные населению в кредит 317
4. Заработная плата 2 538
5. Прочие расходы из выручки на неотложные нужды 687
6. Поступление выручки в банк 4 137
7. Поступление выручки в отделение связи 4 586

Решение. Частично инкассируемая выручка:

2001 + 317= 2318 тыс. руб. Расходы, оплачиваемые наличными из выручки: 2538 + 687 = 3225 тыс. руб. Общий объем неинкассированной выручки:

2318 + 3225 = 5543 тыс.

руб. Общий объем инкассированной торговой выручки: 99000 — 5543 = 93457 тыс. руб. Общий процент инкассации:

93457/99000 х 100% = 94,4%.

Выручка, сдаваемая в кассу банка наличными деньгами:

93457 - 4137 - 4586 = 84734 тыс. руб.

Процент инкассации торговой выручки наличными деньгами, поступившими в банк:

84 734/99 000 х 100% = 86%.

Задачи для самостоятельного решения

Задача 1. В табл. 5.5 приведены данные о денежных средствах предприятия.

Банком разрешено расходование денег из собственных поступлений в размере 2%, однако фактически израсходовано из собственных поступлений 1597 руб. Лимит кассы, установленный банком, составляет 200 руб. Требуется проверить состояние кассовой дисциплины на данном предприятии и сделать выводы.

Таблица 5.5

Состояние денежных средств предприятия

Приход Сумма,

руб.

Расход Сумма,

руб.

1. Остаток кассы на нача 1. Выдано на зарплату 6620
ло месяца 540
2. Поступления выручки и 2. На социальные выплаты 77
прочие поступления 36 035
3. Поступления из РКЦ 6 620 3. На закупку сельхоз
продукции 440
4. Сдано в РКЦ 32 100 4. На командировочные
расходы 600
5. Выдано предприятием 8 217 5. На хозяйственные рас-
ходы 480
6. Остаток кассы на конец
месяца 2 878

Задача 2. На начало операционного дня остаток наличных денег в кассе банка составлял 28 млн руб. От предприятий и предпринимателей, обслуживаемых банком в течение операционного дня, поступило 148 млн руб. наличных денег. В этот же день банк выдал 120 млн руб. наличных денег. Лимит остатка кассы данного банка 40 млн руб. Рассчитать остаток кассы на конец операционного дня и определить, какие меры предпримет банк.

Задача 3. Решите задачу, аналогичную задаче 1 в разделе типовых задач, самостоятельно на базе расчетов из практики вашего банка.

<< | >>
Источник: Хуков Е.Ф.. Деньги, кредит, банки, ценные бумаги. 2009. 2009

Еще по теме Решение типовых задач:

- Авторское право - Аграрное право - Адвокатура - Административное право - Административный процесс - Антимонопольно-конкурентное право - Арбитражный (хозяйственный) процесс - Аудит - Банковская система - Банковское право - Бизнес - Бухгалтерский учет - Вещное право - Государственное право и управление - Гражданское право и процесс - Денежное обращение, финансы и кредит - Деньги - Дипломатическое и консульское право - Договорное право - Жилищное право - Земельное право - Избирательное право - Инвестиционное право - Информационное право - Исполнительное производство - История - История государства и права - История политических и правовых учений - Конкурсное право - Конституционное право - Корпоративное право - Криминалистика - Криминология - Маркетинг - Медицинское право - Международное право - Менеджмент - Муниципальное право - Налоговое право - Наследственное право - Нотариат - Обязательственное право - Оперативно-розыскная деятельность - Права человека - Право зарубежных стран - Право социального обеспечения - Правоведение - Правоохранительная деятельность - Предпринимательское право - Семейное право - Страховое право - Судопроизводство - Таможенное право - Теория государства и права - Трудовое право - Уголовно-исполнительное право - Уголовное право - Уголовный процесс - Философия - Финансовое право - Хозяйственное право - Хозяйственный процесс - Экологическое право - Экономика - Ювенальное право - Юридическая деятельность - Юридическая техника - Юридические лица -