Банки и их виды. Функции банков

Банк - это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Слово «банк» происходит от итальянского «Ьапсо» и означает «стол». Предшественниками банков были средневековые менялы - представители денежноторгового капитала; они принимали денежные вклады у купцов и специализировались на обмене денег различных городов и стран. Со временем менялы стали использовать эти вклады, а также собственные денежные средства для выдачи ссуд и получения процентов, что означало превращения менял в банкиров. В XVI - XVII вв. Купеческие гильдии ряда городов (Венеции, Генуи, Милана, Амстердама, Гамбурга, Нюрнберга) создали специальные жиробанки для осуществления безналичных расчетов между своими клиентами-купцами. В Англии банковская система возникла в XVI в., причем банкиры вышли из среды либо золотых дел мастеров (например, пионер банкирского промысла в Лондоне - Чайльд), либо купцов (ряд провинциальных английских банкиров первоначально были торговцами мануфактурой и другими товарами). Первый акционерный банк (Английский банк) был утвержден в 1694 г., получив от правительства право выпуска банкнот.

Система коммерческих банков России в ее современном виде стала формироваться с 1988 г. Коммерческие банки РФ строят свою деятельность в соответствии с Федеральным законом РФ «О банках и банковской деятельности» и Федеральным законом «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)». По состоянию на 1 января 2003 г. в Российской Федерации зарегистрировано 1 827 кредитных организаций, в том числе банков - 1 774, небанковских кредитных организаций - 53.

Коммерческие банки России функционируют на основании лицензий, выдаваемых Центральным банком РФ. Лицензии могут быть следующих видов:

• лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без привлечения во вклады денежных средств физических лиц);
• лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);
• лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
• лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях;
• лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте;
• Генеральная лицензия;
• лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте для расчета небанковских кредитных организаций;
• лицензия на осуществление инкассации денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов для небанковских кредитных организаций - организаций инкассации.

Лицензии на привлечение во вклады денежных средств физических лиц предоставляются банкам, с даты государственной регистрации которых прошло не менее двух лет.

Согласно указаниями ЦБ РФ с 2001 г. минимальный размер уставного капитала создаваемого банка должен быть не менее суммы, эквивалентной 5 млн. евро, а минимальный размер уставного капитала создаваемой небанковской кредитной организации должен быть не менее 500 тыс.евро. Минимальный размер собственных средств (капитала) действующего банка, ходатайствующего о получении Генеральной лицензии на осуществление банковских операций, должен быть не менее суммы, эквивалентной 5 млн.евро. Рублевый эквивалент этих сумм определяется Центральным банков РФ ежеквартально на основании курса евро и содержится в соответствующих Указаниях ЦБ РФ.

Таблица 2.3 - Группировка действующих кредитных организаций по величине зарегистрированного уставного капитала на 01.01. 2003 г.

Виды коммерческих банков:

1. По принадлежности уставного капитала и способу его формирования. Банки могут создаваться и существовать в форме акционерных обществ (ОАО, ЗАО) или обществ с ограниченной ответственностью; с участием иностранного капитала.
2. По видам совершаемых операций. Коммерческие банки делятся на универсальные и специализированные.
3. По территории деятельности - банки делятся на федеральные и региональные.
4. По обслуживанию различных отраслей экономики.

Значительная доля действующих банков России составляют их смешанные варианты.

Основными функциями банков считаются:

- аккумуляция и мобилизация денежного капитала - одна из старейших функций банков.

• посредничество в кредите. Коммерческие банки выступают посредниками между заемщиками и владельцами свободных денежных средств;
• проведение расчетов и платежей в хозяйстве. Основная часть расчетов между предприятиями осуществляется безналичным путем. Банки, выступая в качестве посредника в платежах, осуществляют расчеты по поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений и выдач;
• организация выпуска и размещения ценных бумаг - акций и облигаций. Рынок ценных бумаг дополняет систему кредита и взаимодействует с ней. По поручению предприятий, нуждающихся в долгосрочных вложениях и прибегающих к выпуску акций и облигаций, банки берут на себя определение размера, условий, срока эмиссии, выбор типа ценных бумаг, а также обязанности по их размещению и организации вторичного обращения;
• консультационное обслуживание клиентов - анализ финансовой деятельности предприятий, оценка перспективности выпуска новых акций клиента и реальность их размещения и другие.