Банковская система и типы банков Центральные банки и их функции

ЦБ независимо от принадлежности его капитала является  юридически самостоятельным: его имущество обособлено от имущества государства; ЦБ распоряжается им как собственник. В конечном итоге политика ЦБ прямо определяется приоритетами макроэкономического курса правительства.

Ему принадлежит монополия наличной денежной эмиссии; исполнение бюджета и управление госдолгом; выступает как расчетный центр и кредитор последней инстанции; проводит официальную кредитно-денежную и валютную политику; а также осуществляет надзор за банками и финансовыми рынками.

ЦБ РФ осуществляет межбанковские расчеты через свои учреждения. В его систему входит центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, ВЦ и пр. кассовое обслуживание -одна из важнейших функций банков. Банк является  конечным и начальным пунктом движения денег. Зачисление денежной выручки на счета в банке и выдача наличных средств на различные цели определяются как кассовые операции. Предприятия должны хранить свои денежные средства в учреждениях банков; расчеты по своим обязательствам должны осуществляться в безналичной форме через банки. Каждому предприятию определяется предельная величина наличных средств в кассе - лимит остатка кассы и норма расходования наличных денег из выручки. Структура приходных и расходных кассовых операций фиксируется в банковской ведомости «Учет кассовых операций», которая ведется всеми банками. ЦБ установлена 5-дневная отчетность по этой ведомости, что позволяет ему определить эмиссионный рез-т и выработать эмиссионную политику на перспективу. В РКЦ имеются оборотные кассы по приему и выдаче наличных денег и резервные фонды.

Эмиссия - выпуск банкнот, простые векселя до востребования как законное платежное средство (и по ним не надо платить проценты).

В России существует чрезвычайно централизованная расчетная система (РКЦ), т.е. все коммбанки должны открыть корр-счета в ЦБР. Это превращает его по существу в монополиста. В России на каждый РКЦ приходится 2-3 коммбанка.

Банк для всех банков. Его главной клиентурой является  комм. банки. ЦБ устанавливает минимальное отношение обязательных резервов к их обязательствам по депозитам (норму обязательных резервов). Он является  также кредитором в последней инстанции, т.е. кредитором на крайний случай. Он организует межбанковские расчеты, координирует и регулирует организацию расчетных систем (в т.ч. клиринговых), служит расчетным центром банковской системы. В большинстве стран ЦБ осуществляет надзор и контроль над банками с целью поддержания стабильности и надежности банковской системы, защиты интересов вкладчиков и кредиторов.

Основные направления надзора и контроля следующие:

• выдача лицензий на осуществление банковской деятельности;
• на проведение отдельных видов операций (валютных, с ц/б, драг металлами);
• проверка и анализ финансовой отчетности, предоставляемой банками;
• ревизии на местах;
• установление норматива обязательных резервов и системы экономических нормативов, контроль за их соблюдением[1].

Весь кредит Банка России комм банкам можно подразделить в зависимости от его целевой установки на кредит ликвидности, санационный кредит и инвестиционный.

Санационный кредит удовлетворяет потребности коммбанка в капитале, вызванные, в основном, вложением ресурсов в убытки, в поддержку мер по погашению обязательств перед вкладчиками, в поддержку мер по повышению финансовой устойчивости банка. Инвестиционный кредит ориентирован на реальный сектор экономики. Он не получил развитие в 90-е гг., вследствие чего произошло общее сжатие сферы МБК, предоставляемого Банком России.

В 2000 г. ЦБ намерен продолжить работу по развитию операций междилерского РЕПО. Актуальность этой задачи определяется необходимостью оперативного управления ликвидностью в банках. Гарантированное исполнение сделок РЕПО, что отличает их от обычных операций межбанковского кредитования, поможет ввести в рыночный оборот незадействованные рублевые ресурсы тех банков, которые считают чрезмерными риски проведения традиционных межбанковских кредитных операций и не проводят операции с Банком России.

Кредитор последней инстанции (lender last resort) - в ситуации, когда комм. банки имеют меньше ликвидных активов, чем им требуется для обеспечения своей финансовой безопасности, они стремятся повысить свою ликвидность. Банки могут добиться этого путем продажи казначейских векселей ЦБ. Эта функция позволяет гарантировать сохранение ликвидности комм. банков и, т.о., поддерживать доверие к банковской системе.

Банк для  правительства. Главное место здесь занимает «финансовая конституция», т.е. закрепление принципов взаимоотношений банка с бюджетом.

ЦБ выступает в качестве банкира правительства выступает как его кассир, кредитор, финансовый консультант. В ЦБ открыты счета правительства и правительственных ведомств. Доходы правительства, поступающие от налогов и займов, зачисляются на беспроцентный счет казначейства (Минфина) в ЦБ, все правительственные расходы покрываются с этого счета. ЦБ кредитует государство, консультирует Минфин по вопросам размещения и погашения госзаймов, выбора дат эмиссии и определения доходности гос. ц/б в зависимости от рыночной ситуации, управляет госдолгом (размещение и погашение займов, выплата доходов по ним).