39. банковская система. Центральный и коммерческие банки. Баланс центрального банка.
Банковская система представляет собой кредитно-финансовое учреждение, создающее, аккумулирующее и предоставляющее денежные ср-ва. Первоначально Кредитно-банковская система была представлена только банками, в настоящее время бс индустриально развитых стран характеризуется большим разнообразием учреждений, которые условно можно разделить на 3 группы:1.
Центральный банк, ЦБ,2. 2цоммерчиские банки, кб. 3специализированные кредитно-финансовые учреждения, скфц.ЦБ – занимает главенствующее положение, явл. Головным банком страны. Его клиентами явл. Др. банки. Основная ф-ция: выработка и проведение кредитно-денежной политики. ЦБ имеют право осуществлять выпуск денег, поэтому называются эмиссионными банками. В ф-ции ЦБ: хранение резервов др. банков,резервные банки. ЦБ полностью независимо от гос-ва,т. к. проводит кредитно-денежную политику(гос-во может использовать ЦБ в своих целях). Кб – составляют основу кредитно-банковской системы. В зап. Странах выполняют от 100 до 300 видов операций(ведение депозитных счетов, безналичные переводы ср-в, прием сбережений, выдача разнообразных кредитов, покупка ценных бумаг, трастовые операции(по доверенности), хранение ценностей в сейфах. )
Скфц –специализируются на выполнении только 1 ф-ции, операции(страховык компании, ипотечные банки, инвестиционные банки, ссудосберегательные ассоциавции, взаимосберегательные банки и пр. ) Центральный банк является единственным учреждением, выпускающим — эмитирующим национальную валюту — деньги. Центральный банк может выпускать лишь то количество денег, которое обеспечено имеющимися в его распоряжении активами. . Для понимания сути балан са укажем самое примитивное из известных бухгалтерам опреде-. ление двух равных по сумме частей баланса — актива и пассива: актив — это, как говорят бухгалтеры, то, «что имеем», пассив — это то, «что должны». Актив баланса Центрального банка показывает сумму стоимости закупленных им драгоценных металлов, иностранной валюты и государственных ценных бумаг, а также кредитов, предоставленных различным субъектам.
Приобретенные активы банк оплачивает выпускаемыми им банкнотами. Выпускаемыми банкнотами Центральный банк оплачивает и кредиты, которые он нередко предоставляет правительству страны и коммерческим банкам. Количество созданных Центральным банком денег, направленных на приобретение всех этих активов, называется денежной базой. Пассив баланса Центрального банка показывает его обязательства перед государством — владельцем банка (это капитал банка), а также где размещены в данный момент выпущенные банкноты: основная их часть находится у населения в виде наличных денег, а оставшаяся часть лежит в Центральном банке на корреспондентских счетах коммерческих банков. Кредиты коммерческих банков. Не все банкноты, попавшие в руки населения, находятся у него в виде наличных денег. Часть банкнот население передает на хранение в коммерческие банки. Предприятия и организации большую часть своих денежных средств держат на счетах в коммерческих банках. В результате в распоряжении коммерческих банков оказываются всеобщие платежные средства, созданные Центральным банком.Развитие банковского дела показало, что для безотказного обслуживания клиентов банку необязательно в каждый момент времени иметь всю сумму внесенных в него денег, достаточно, чтобы
изымаемое за определенный период количество денег в среднем соответствовало количеству поступлений денежных средств. Для предотвращения нехватки денег из-за неравномерности движения денежных средств, разумеется, необходим и некоторый резерв. Поэтому, за исключением резерва, всю сумму средств, полученную от небанковского сектора, можно направить на предоставление кредита. Это позволяет коммерческому банку взимать плату за предоставление кредита по некоторой годовой процентной ставке и зарабатывать таким образом прибыль.
Получив деньги в кредит, заемщик производит оплату своих расходов, и объем платежных средств, которым располагает небанковский сектор, возрастает, таким образом он определяется не толькоразмером денежной базы, но и активностью кредитных институтов.