8.2. Банки как субъекты финансового посредничества. Сущность и функции банков.
Ключевое место среди финансовых посредников занимают банки. Это проявляется в следующем:
- на банки приходится большая часть при перераспределении ссудных капиталов на денежном рынке, чем на какой-либо другой вид финансовых посредников;
- банки по своему функциональному назначению принимают участие в формировании предложения денег и имеют возможность непосредственно влиять на рыночную конъектуру и экономический рост, а другие посредники такой возможности не имеют. Более того, деятельность банков по предложению денег главным образом определяет положение других посредников на денежном рынке. Поскольку банки ведут счета посредников, содействуют формированию их денежных фондов, осуществляют расчетно-кассовое и кредитное обслуживание и благодаря этому могут влиять на их деятельность;
- банки имеют возможность предоставлять экономическим субъектам широкий ассортимент разных услуг, тогда как другие посредники специализируются на отдельных, часть ограниченных финансовых операциях. Поэтому у банков больше возможности влиять на денежное обращение, чем у небанковских финансовых посредников. Для всех классификаций финансовых посредников характерно выделение банков в отдельную группу. Причинами этого является следующее:
- банки принимают деньги на текущие (чековые) депозиты по которым вкладчики могут свободно распоряжаться. Для банков актуальнейшей проблемой является обеспечение ликвидности, и поэтому значительную часть мобилизованных средств они вкладывают в высоколиквидные активы, в частности краткосрочные ссуды, которые не обременены никакими дополнительными условиями;
- банки размещают свои резервы в кредиты, создают новые депозиты и этим влияют на предложение денег. Поэтому деятельность банков очень чувствительна и поразительна для экономики.
Благодаря этим двум функциональным особенностям деятельности банков возникает объективная необходимость в системе общественного контроля за банками.
Контроль осуществляется с целью:- не допустить, чтобы банки увеличивали предложение денег в угрозу своим корпоративным интересам, и не нарушали товарно-денежное равновесие на рынке, причиняя вред обществу в целом. Для этого создается централизованная система контроля и регулирования банковских резервов через центральные банки.
- обеспечить достаточную надежность коммерческих банков ради защиты интересов их вкладчиков. Для этого создаются специальные системы обеспечения стабильности банков, основными элементами которых является установление экономических нормативов.
Чтобы обеспечить такой общественный контроль за банковской деятельностью, банки не только теоретически, но и практически выделяют в отдельную институционную структуру, которая называется банковской системой.
На вопрос: «Что такое банк?» ответить однозначно затруднительно. На протяжении 40 лет в банковском законодательстве США этот вопрос был наиболее дискуссионным. Были попытки доказать, что банковские операции могут выполнять и небанковские институты. В законодательстве даже появился термин «небанковский банк». В конце концов было определено, что банком является учреждение застрахованное федеральной корпорацией страхования вкладов или переводит счета или предоставляет коммерческие кредиты. В этом определении привлекает внимание два момента:
- исключительно формально-правовой подход (застрахованность любого учреждения федеральной корпорацией страхования депозитов);
- сведение банковской деятельности исключительно к сугубодепозитной, а банка – к учреждениям, которые выполняют одну из депозитных операций – прием вкладов до востребования или предоставление адекватных этим депозитам коммерческих ссуд. При таком подходе к определению банка на первое место ставятся формальные признаки, экономическая суть банка отодвигается на второй план, отождествление его с депозитным учреждением едва просматривается.
Еще больше в сторону формально-правового определения банка пошло законодательство некоторых стран Западной Европы.
В Германии, например, к банковской деятельности на денежном рынке может быть допущен и получить статус банка любой финансовый посредник, который выполняет несколько (или даже одну) операции, отнесенные законом к банковским. Среди общего перечня операций, определенных законом как банковские, есть и депозитные, и много недепозитных. В этом проявился чрезвычайно широкий подход немецкого законодательства к определению банка по сравнению с американским. Вместе с тем в немецком законодательстве оговаривается, что выполнение банковских операций должно быть не побочным, а основным видом деятельности и осуществлять постоянно.В украинском законодательстве сначала превалировал чрезвычайно широкий подход к определению банка. В первой редакции Закона Украины «О банках и банковской деятельности» (март 1991 г.) банком было названо учреждение, которое выполняет функции кредитования, кассового и расчетного обслуживания народного хозяйства и осуществляет другие банковские операции, предусмотренные этим законодательством. Таких операций в законе было определено 16, однако не было предупреждено, что банк должен выполнять все эти операции или только одну из них, чтобы считаться банком. Во второй редакции Закона «О банках и банковской деятельности» (декабрь 2000 г.) дано следующее определение: банк – юридическое лицо, которое имеет исключительное право на основании лицензии Национального банка Украины осуществлять в совокупности следующие операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц и размещение указанных средств от своего имени, на собственных условиях и на собственный риск, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Анализ многовековой мировой истории банковского дела и механизма функционирования денежного рынка дает основание отнести к банковской деятельности комплекс из трех посреднических операций:
- прием денежных вкладов от клиентов;
- предоставление клиентам ссуд и создание новых платежных средств;
- осуществление расчетов между клиентами.
Выполнение этого комплекса операций можно считать определенно экономическим признаком банка вообще – как центрального, так и коммерческого. Перечисленные операции являются базовыми, они создают первичную сферу банковской деятельности.