Банк Финляндии: правовой статус, организация и полномочия

Немного истории. Банк Финляндии (Suomen Pankki) был учрежден в 1811 году, через два года после отделения Финляндии от Швеции и вхождения в состав Российской Империи па правах автономного ве­ликого княжества.

Начало деятельности Банка Финляндии было положено императорс­ким актом об открытии Меновой, заемной и депозитной конторы Вели­кого княжества Финляндского. Первые годы Банк находился в Турку, а в 1819 году переехал в Хельсинки, где и остается вплоть до настоящего времени. В 1840 году появились первые территориальные отделения Банка, именовавшиеся тогда меновыми конторами (vexelkontor ).

В соответствии с первым уставом Банка от 12 декабря 1811 года все свободные остатки казны должны были помещаться в Банк в ка­честве депозитов казначейства. В первые годы эти депозиты были не­значительны, в 1830-х годах они росли, но очень, медленно из-за не­благоприятных финансовых обстоятельств. В начале 1840-х годов от­мечался ускоренный рост ссуд, выдаваемых частным лицам и про­мышленным предприятиям за счет депозитов казначейства [Берендтс Э. Финансовое право Великого княжества Финляндского. СПб., 1900. С. 27].

На протяжении всей своей истории Банк Финляндии играл важную роль в качестве кредитного учреждения, поддерживающего различ­ные отрасли народного хозяйства Финляндии. В качестве кассира каз­ны Банк был обязан держать наготове наличные средства, достаточ­ные для удовлетворения ассигнований различных ведомств, ведя при этом сложное счетоводство по фондам, в которые были сгруппирова­ны различные доходы казны.

C деятельностью Банка неразрывно связана история становления денежной системы Финляндии. Им была организована и успешно про­ведена так называемая денежная реализация - замена находившихся в обращении разнообразных денежных знаков финскими и русскими рублями. Следует заметить, что в конце 1830-х годов денежная сис­тема Финляндии находилась в весьма хаотичном состоянии. В обра­щении находились билеты Меновой, заемной и депозитной конторы Финляндии, российские банковские ассигнации, шведские кредитные билеты и трансфертные свидетельства Itransportsedlar). Что касается металлической монеты, то в обороте находились русские рубли раз­личной чеканки (начиная со времен Петра Г), русские серебряные и медные разменные монеты, шведская разменная монета и серебряные талеры; встречались даже шведские медные кредитные знаки времен Карла XII. Расчеты велись одновременно и шведскими, и российски­ми денежными знаками. В западных губерниях шведские деньги вы­тесняли российские рубли, а в восточных губерниях, наоборот, доми­нировали российские денежные знаки.

Конец этому хаосу был положен высочайшим манифестом 1840 года. Серебряный рубль был объявлен единственным законным пла­тежным средством. Денежная реформа 1840 года была проведена бы­стро и энергично и в значительной мере гарантировала высокие темпы развития финансов и народного хозяйства Финляндии. Спустя двад­цать лет (в 1860 году) Банк Финляндии получил право эмитировать национальную денежную единицу - марку. Проведенная в 1865 году новая денежная реформа привязала марку к серебру и объявила ее единственным законным платежным средством. Начало 1878 года было ознаменовано переходом к золотому стандарту, история которого в Финляндии отличалась частыми колебаниями. В 1915 году Банк Фин­ляндии прекратил размен банкнот на золото. В 1926 году золотой стан­дарт был восстановлен, но спустя пять лет был вновь отменен.

Правовые основы и статус Банка Финляндии. Правовую базу деятельности Банка составляют нормы Основного закона Финляндии 1991 года, а также положения устава Банка, определяющие внутрен­нюю организацию Банка, его задачи и основные направления деятель­ности.

В соответствии с параграфом 91 Основного закона Банк Финлян­дии находится «под гарантией и заботой» Эдускунты (парламента); парламент избирает уполномоченных лиц для надзора за деятельнос­тью Банка Финляндии; соответствующая комиссия парламента и из­бранные уполномоченные имеют право получать сведения, необходи­мые им для контроля за Банком.

Первоначально Банк Финляндии находился в ведении правитель­ственного совета (позже переименован в сенат Финляндии). В 1868 году Банк Финляндии был переподчинен парламенту, что по существу означало заимствование шведской модели управления центральным банком (Риксбанк в Швеции с момента своего создания в 1668 году находился в ведении законодательного представительного органа). Такая модель управления была сохранена и после 1917 года.

Деятельность Банка Финляндии в настоящее время направляется и контролируется формируемым парламентом Наблюдательным советом в составе 9 членов [на официальном сайте Банка Финляндии (англо­язычная версия) этот орган назван как Parliamentary Supervisory Council], к компетенции которого отнесено принятия важнейших реше­ний по вопросам, отнесенных к сфере деятельности центрального банка.

Члены Наблюдательного совета избираются парламентом на пер­вой очередной сессии на срок полномочий законодательного органа с учетом соотношения политических сил в самом парламенте. При этом член Наблюдательного совета не обязательно должен быть депутатом парламента. Одной из юридических гарантий административной неза­висимости Банка Финляндии от Государственного совета - правитель­ства Финляндии является норма, в соответствии с которой в случае назначения члена Наблюдательного совета членом правительства он обязан оставить пост члена Наблюдательного совета.

В компетенцию Наблюдательного совета входит принятие решений по учетной ставке Банка Финляндии и другим применяемым Банком процентным ставкам, а также по пределам допустимых колебаний ставок.

Наблюдательный совет ежегодно представляет отчет о деятельнос­ти Банка парламентской комиссии по банковским вопросам.

Что касается полномочий самой парламентской комиссии по бан­ковским вопросам, то ей поручены изучение состояния Банка Фин­ляндии, работы Наблюдательного совета и правления Банка, а также представление парламенту отчета по этим вопросам.

Комиссия рассматривает все внесенные в парламент вопросы, ка­сающиеся Банка Финляндии; она выступает с инициативами и готовит необходимые правительственные предложения по направлениям дея­тельности Банка. До того, как будут заслушаны заключения парламен­тской комиссии по банковским вопросам, не могут быть приняты ре­шения, касающиеся распоряжения доходами Банка Финляндии.

Важным органом управления Банка Финляндии является его прав­ление, в состав которого входят председатель и не более пяти членов. Председатель и члены правления назначаются президентом Финлян­дии на заседании правительства по предложению Наблюдательного совета (заметим, что его предложение не обязательно для президента). В настоящее время правление Банка Финляндии составляют председа­тель, его заместитель и два члена правления [см. официальный сайт Банка Финляндии: www.bof.fi].

Правление вправе принимать решения по всем вопросам, которые не составляют исключительной компетенции Наблюдательного совета. Правление самостоятельно принимает решения по операциям на де­нежном и валютном рынках, трансграничному перемещению капита­лов. Правление выходит в Наблюдательный совет с предложениями по процентной ставке Банка Финляндии и пределам ее колебания. Нако­нец, правление Банка дает заключение правительству по вопросам от­крытия банков с иностранным долевым участием, выпуска облигацион­ных займов и т.д.

Как уже отмечалось, существенной особенностью организации деятельности Банка Финляндии является его административная неза­висимость от правительства: назначение на все ведущие должности Банка производится парламентом или главой государства. В то же время в своей практической деятельности Банк находится в постоянном кон­такте с правительством, контролируя развитие экономики Финляндии и координируя экономическую политику. Закон закрепляет принцип сотрудничества между Банком и правительством при выработке важней­ших решений по финансово-экономическим вопросам. Так, напри­мер, правительство не может санкционировать размещение внутрен­него займа, если против этого возражает правление Банка Финляндии.

Структура Банка Финляндии. Центральный аппарат Банка Фин­ляндии составляют генеральный секретариат, департаменты: админис­тративный, валютный, банковских операций, монетарной политики и исследований, финансовых рынков и статистики, внутреннего аудита.

Помимо центрального офиса в Хельсинки, Банк имеет двенадцать территориальных отделений в крупных городах Финляндии. Функции последних сводятся в основном к техническим вопросам организа­ции расчетов и денежного обращения.

Самостоятельной структурной единицей является типография Бан­ка Финляндии, в которой, кроме банкнот, печатаются бланки паспор­тов, ценных бумаг, почтовые марки и т. п. У типографии есть свое правление и свой директор-распорядитель.

Численность персонала Банка постоянно растет: 1960 годы - свыше 770 человек, 1970 годы - свыше 950 человек, начало 1990-х годов - более 1300 человек, включая штат типографии. При этом более поло­вины всех занятых в системе Банка Финляндии - женщины.

На практике Банк Финляндии осуществляет различные виды дея­тельности - от чисто банковских операций до принятия и исполнения решений, имеющих большое значение для экономической политики страны.

Эмиссионная функция. В настоящее время эмиссионная монопо­лия Банка Финляндии стала достоянием истории. C момента вхожде­ния Финляндии в еврозону Банк Финляндии передал право эмиссии денежных знаков эмиссионному органу Европейского валютного со­юза.

Эмиссионное право Банка Финляндии предполагало, что находив­шиеся в обращении денежные знаки могли превышать размер золото­го запаса страны и бесспорных заграничных авуаров не более чем на величину суммы, установленной законом. Это превышение обычно обеспечивалось казначейскими векселями и краткосрочными вексе­лями, принятыми к переучету.

Орган валютного регулирования. Банк Финляндии является ор­ганом, осуществляющим валютное регулирование. На него возложе­но управление официальными валютными резервами, которые в пос­ледние годы сохраняют тенденцию к постоянному увеличению. Так, например, за период с 1980 года по 1990 год объем официальных ва­лютных резервов Банка Финляндии вырос более чем в пять раз [Рас­считано по: Yearbook of Nordic Statistics. Vol. 30. Copenhagen, 1992. P. 26].

Наиболее стабильными статьями официальных валютных резервов Финляндии остаются золото и резервная позиция в Международном валютном фонде, членом которого Финляндия является с 1948 года. Значительная часть валютных резервов состоит из иностранных цен­ных бумаг с фиксированными процентными ставками, многочислен­ных краткосрочных депозитов в зарубежных банках и остатков валю­ты на корреспондентских счетах.

Валютные резервы наряду с конвертируемыми валютами содержат в себе и ограниченно конвертируемые валюты, применяемые в расче­тах с некоторыми государствами.

Банк Финляндии наделен широкими полномочиями в области ва­лютного регулирования, дающими ему возможность наблюдать за внешнеторговым платежным оборотом, а при необходимости и регу­лировать его.

В последние годы в Финляндии, как и во многих других странах, наблюдается постепенное смягчение режима валютного регулирова­ния, что в основном нацелено на повышение конкурентоспособности и эффективности операций на финансовых рынках.

Постановлением Государственного совета Финляндии от 8 сентяб­ря 1939 года в стране была введена жесткая система государственно­го контроля за валютными операциями. Предусматривалось сосредо­точение всех расчетов в иностранной валюте в Банке Финляндии, при этом все валютные ценности, находившиеся на руках у физических лиц, предполагалось сдать в Банк Финляндии до 1 декабря 1939 года.

В послевоенное время все расчеты в иностранной валюте осуще­ствлялись через посредство Банка Финляндии или коммерческими банками под его наблюдением. В соответствии с действовавшим тогда валютным законодательством финский экспортер был обязан сдавать всю свою экспортную выручку в Банк Финляндии, за что он получал на основании экспортной лицензии эквивалент по официальному кур­су в финских марках. Получение финским импортером разрешения на импорт означало автоматическое получение им необходимого ко­личества иностранной валюты для оплаты поставляемого товара.

В настоящее время валютные поступления от экспорта и неторго­вых операций могут использоваться без ограничений. Активы нерези­дентов, хранящих свои средства на счетах в конвертируемой валюте, переводятся за границу без ограничений.

Взаимоотношения Банка Финляндии с иными банковскими ин­ститутами. Центральные банки называют банками банков, они явля­ются кредиторами последней инстанции. В Финляндии подобная прак­тика установилась еще в 1890-х годах. Краткосрочное кредитование такого рода вплоть до 80-х годов XX века осуществлялось путем уче­та банковских векселей или переучета векселей клиентов банка. В на­стоящее время коммерческие банки и принадлежащий государству Почтовый банк также могут получать от Банка Финляндии кратко­срочные кредиты. Ссуды коммерческим банкам имеют наибольший удельный вес в общем объеме кредитов Банка Финляндии. Соответ­ственно коммерческие банки и Почтовый банк могут депонировать в Банке Финляндии текущие излишки своих ликвидных средств. [По­чтовый банк с его 30 отделениями принадлежит государству и на­ходится под контролем министерства финансов. Отдельные опе­рации этого банка осуществляют отделения Банка Финляндии и 3180 почтовых отделений. В Почтовом банке сосредоточен ряд де­нежных фондов государства, через него осуществляется кассовое исполнение государственного бюджета Финляндии].

Ранее Банк Финляндии был координирующим центром платежного оборота как внутри страны, так и с другими государствами. Банк Фин­ляндии является соучредителем Банка международных расчетов. По мере развития форм платежей центральный банк постепенно начал ут­рачивать свое значение как посредник при осуществлении платежей. К настоящему времени Банк Финляндии полностью прекратил обслу­живание частных лиц.

Особенностью деятельности Банка Финляндии является практика прямого кредитования частных фирм. Это кредитование направлено, прежде всего, на проведение структурной экономической политики. Оно осуществляется в рамках так называемого постоянного режима специального финансирования, с помощью которого происходит фи­нансирование экспорта и обеспечивается достаточный уровень фи­нансовой конкурентоспособности на внутреннем рынке финских про­изводителей инвестиционных товаров по сравнению с иностранными поставщиками.

Следует также отметить, что Банк Финляндии, в отличие от многих других центральных банков, не осуществляет расчетные операции го­сударства. Они возложены на государственное казначейство и Поч­товый банк. Часть государственных средств, правда, размещена в Банке Финляндии в виде краткосрочных депозитов, и специальных резер­вных средств, заблокированных по конъюнктурным причинам. Хотя формальных препятствий для получения государственных кредитов от Банка Финляндии не имеется, однако на практике он предоставляет кредиты государству только в исключительных случаях.

Для достижения общеэкономических целей Банк использует мето­ды денежной и валютной политики. Основными инструментами де­нежной политики являются операции Банка Финляндии на открытом рынке, прежде всего, купля-продажа инвестиционных сертификатов, обязательные кассовые резервы банков и учетная ставка Банка Фин­ляндии. Валютная политика Банка Финляндии до вхождения в еврозону формировалась по двум основным направлениям - полити­ка валютных курсов и регулирование движения капиталов из страны и в страну. Последнее направление имело особое значение для предот­вращения образования чрезмерной внешней задолженности.

Банк Финляндии - государственный орган, занимающий особое автономное место в экономическом блоке государственного аппарата, полномочия которого по формированию денежно-кредитной политики претерпели кардинальные изменения после вхождения Финляндии в еврозону.

5.4