<<
>>

Центральный банк РФ: статус, цели деятельности, организационная структура

Центральный банк РФ (Банк России) является главным банком России и центром денежно-кредитной системы.

Правовой статус, цели деятельности, функции и полномочия Центрального банка РФ определяются Конституцией РФ, ФЗ «О центральном банке РФ (Банке России)» и другими нормативными актами.

Банк России является юридическим лицом. Уставный капитал (в размере 3 млрд рублей) и имущество Банка России являются федеральной собственностью, а он осуществляет полномочия по владению, пользованию и распоряжению этим имуществом, включая золотовалютные резервы. Банк России осуществляет свои расходы за счет собственных доходов. Получение прибыли[61] не является целью его деятельности. 50 процентов фактически полученной им по итогам года прибыли, остающейся после уплаты налогов и сборов, перечисляется в доходы федерального бюджета. Из оставшейся прибыли формируются резервы и фонды различного назначения.

Целями деятельности Банка России являются:

• защита и обеспечение устойчивости рубля;

• развитие и укрепление банковской системы РФ;

• обеспечение стабильности и развития национальной платежной системы;

• развитие финансового рынка Российской Федерации;

• обеспечение стабильности финансового рынка Российской Федерации.

Банк России подотчетен Государственной думе Федерального Собрания РФ, которая:

• назначает на должность и освобождает от должности Председателя Банка России по

представлению Президента Российской Федерации;

• назначает на должность и освобождает от должности членов Совета директоров Банка России по представлению Председателя Банка России, согласованному с Президентом Российской Федерации;

• направляет и отзывает представителей Государственной Думы в Национальном финансовом совете в рамках своей квоты;

• рассматривает основные направления единой государственной денежно-кредитной политики и принимает по ним решение;

• рассматривает годовой отчет Банка России и принимает по нему решение;

• принимает решение о проверке Счетной палатой Российской Федерации финансовохозяйственной деятельности Банка России, его структурных подразделений и учреждений.

Указанное решение может быть принято только на основании предложения Национального финансового совета;

• проводит парламентские слушания о деятельности Банка России с участием его представителей;

• заслушивает доклады Председателя Банка России о деятельности Банка России. Нормативные акты Банка России вступают в силу по истечении 10 дней после дня их

официального опубликования в официальном издании Банка России - «Вестнике Банка России». Они регистрируются в Министерстве юстиции РФ и могут быть обжалованы в суде. Некоторые из них не подлежат государственной регистрации, например, акты, устанавливающие курсы иностранных валют по отношению к рублю, изменение процентных ставок; размер резервных требований и др. Принятые Банком России нормативных актов является обязательным для органов власти, физических и юридических лиц.

Банк России за некоторым исключением не вправе участвовать в капиталах кредитных организаций, но может участвовать в капиталах и деятельности международных валютно-финансовых организаций.

В структуре Банка России функционирует Национальный финансовый совет. Его численность составляет 12 человек, из которых двое направляются Советом Федерации Федерального Собрания РФ из числа членов Совета Федерации, трое - Государственной думой из числа депутатов Государственной думы, трое - Президентом РФ, трое - Правительством РФ. В состав Национального финансового совета также входит и Председатель Банка России. Члены Национального финансового совета, за исключением Председателя Банка России, не работают в Банке России на постоянной основе и не получают оплату за эту деятельность. В компетенцию Национального финансового совета входит:

1) рассмотрение годового отчета Банка России;

2) утверждение на основе предложений Совета директоров на очередной год не позднее 15 декабря предшествующего года:

• общего объема расходов на содержание служащих Банка России, расходов на пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское страхование;

• общего объема капитальных вложений и прочих административно-хозяйственных расходов;

3) рассмотрение вопросов развития и совершенствования финансового рынка РФ, совершенствования банковской системы РФ;

4) рассмотрение основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики;

5) решение вопросов, связанных с участием Банка России в капиталах кредитных организаций;

6) назначение главного аудитора Банка России и рассмотрение его докладов;

7) ежеквартальное рассмотрение информации Совета директоров по основным вопросам деятельности Банка России:

• реализации основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики;

• банковского регулирования и банковского надзора;

• реализации политики валютного регулирования и валютного контроля;

• обеспечения стабильности и развития национальной платежной системы;

• исполнения сметы расходов Банка России;

• подготовки проектов законодательных актов и иных нормативных актов в области развития и обеспечения стабильности функционирования финансового рынка Российской Федерации;

8) определение аудиторской организации - аудитора годовой финансовой отчетности Банка России;

9) утверждение по предложению Совета директоров отраслевых стандартов бухгалтерского учета для Банка России, плана счетов бухгалтерского учета для Банка России и порядка его применения;

10) внесение в Государственную Думу предложений о проведении проверки Счетной палатой Российской Федерации финансово-хозяйственной деятельности Банка России, его структурных подразделений и учреждений;

11 ) утверждение по предложению Совета директоров порядка формирования провизий Банка России и порядка распределения прибыли Банка России, остающейся в распоряжении Банка России.

Банк России возглавляет Председатель Банка России, который назначается на должность Государственной думой сроком на пять лет. Его кандидатуру представляет Президент РФ. Одно и то же лицо не может занимать должность Председателя Банка России более трех сроков подряд. Граждане, претендующие на должность Председателя Банка России, должность члена Совета директоров, лица, занимающие указанные должности, обязаны представлять сведения о своих (и членов семьи) доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера.

В случае досрочного освобождения от должности Председателя Банка России Президент РФ представляет кандидатуру на эту должность в двухнедельный срок со дня указанного освобождения.

Председатель Банка России может быть освобожден от должности в случаях:

• истечения срока полномочий;

• невозможности исполнения служебных обязанностей, подтвержденной заключением государственной медицинской комиссии;

• подачи личного заявления об отставке;

• совершения уголовно наказуемого деяния, установленного вступившими в законную силу приговором суда, нарушения федеральных законов, которые регулируют вопросы, связанные с деятельностью Банка России и др.

Председатель Банка России: действует от его имени и представляет без доверенности интересы Банка России; председательствует на заседаниях Совета директоров; подписывает нормативные акты Банка России; назначает на должность и освобождает от должности своих заместителей и распределяет между ними обязанности; вправе делегировать свои полномочия своим заместителям; несет всю полноту ответственности за деятельность Банка России; обеспечивает реализацию функций Банка России; не вправе входить в состав органов управления, попечительских или наблюдательных советов, иных органов иностранных некоммерческих неправительственных организаций; не вправе совмещать свою основную деятельность с иной оплачиваемой деятельностью, кроме преподавательской, научной и иной творческой деятельности1.

Высшим органом управления Банка России является Совет директоров, в который входят Председатель Банка России и 14 членов Совета директоров, они работают на постоянной основе.

Его функции определены Законом «О Центральном банке РФ (Банке России)».

Банк России не вправе предоставлять кредиты Правительству РФ для финансирования дефицита бюджетов бюджетной системы РФ и бюджетов государственных внебюджетных фондов, покупать государственные ценные бумаги при их первичном размещении. В Банке России хранятся средства федерального бюджета и средства государственных внебюджетных фондов, операции с ними осуществляются без взимания комиссионного вознаграждения.

Банк России ежегодно не позднее 15 мая года, следующего за отчетным, представляет в Государственную думу годовой отчет за период с 1 января по 31 декабря включительно.

Годовой отчет Банка России включает: отчет о деятельности Банка России; анализ состояния экономики РФ; годовую финансовую отчетность Банка России; анализ состояния экономики РФ, в том числе анализ денежного обращения и кредита, финансового рынка РФ, валютного положения и платежного баланса РФ, национальной платежной системы; аудиторское заключение по годовой финансовой отчетности Банка России; заключение Счетной палаты РФ по результатам проверки счетов и операций Банка России.

Структура баланса Банка России устанавливается Советом директоров. Операции ЦБ РФ отличаются от аналогичных операций коммерческих банков, что отражает их специфику (особые задачи и функции центральных банков) и отражаются в его балансе (табл. 6).

По организационной структуре Банк России представляет собой единую централизованную систему с вертикальной структурой управления, включающую: центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие организации, в том числе подразделения безопасности и Российское объединение инкассации, которые необходимы для осуществления деятельности Банка России. Национальные банки республик в составе Российской Федерации являются территориальными учреждениями Банка России.

Функциональная структура предполагает существование в банке обособленных подразделений (департаменты, управления, отделы), реализующих функции банка в соответствии с делением его деятельности на отдельные части.

В настоящее время в Центральном банке РФ функционируют следующие структурные подразделения и департаменты[62] [63]:

Центральный аппарат

• Секретариат Председателя Банка России

• Аппарат Банка России

• Сводный экономический департамент

Баланс Банка России в 2013 году

(млн. руб.)

bgcolor=white>15 057 015 bgcolor=white>2 724457
1.01 1.02 1.03 1.04 1.05 1.06 1.07 1.08 1.09 1.10 1.11 1.12
1. Драгоценные металлы 1 646 187 1 660 707 1 644 779 1 667 232 1 552 717 1 513 954 1 378 510 1 489 448 1 620 334 1 483 728 1 502 292 1 429 894
2. Средства, размещенные у нерезидентов, и ценные бумаги иностранных эмитентов 14 525 436 14 366 356 14 538 029 14761 030 15 043 557 15 456 716 15 270 316 15 323 346 15 275 451 15 148 746 15 433 355
3. Кредиты и депозиты 3 158 355 2 690 104 2 615 545 2 650 401 2 715 375 2 995 352 2 846 082 3 126 730 3 368 725 3 661 096 3 845 852 4 259 354
4. Ценные бумаги 456 314 449 319 452 390 451 440 461 598 454 590 453 878 452 261 449 616 448 366 451 789 451 833
из них:
— долговые обязательства Правительства Российской Федерации 370182 363 199 366 242 365 280 375 434 368411 367 638 366 015 363 354 362 138 365 581 365 578
5. Требования к МВФ 592 903 587 036 588 784 589502 597 688 599 006 630 974 637 432 643 314 632 234 629 791 649 664
6. Прочие активы 251 549 199 800 190 724 133307 258 568 326 862 485 198 370 298 259 871 395 558 374 108 451 350
из них:
— основные средства1 76 276 X X X X X X X X X X X
— авансовые платежи по налогу на прибыль 159
Итого по активу 20 630 744 19 953 322 20 030 251 20 252 912 20 629 503 20 946 779 21 251 358 21 346 485 21 665 206 21 896 433 21 952 578 22 675 450
1. Наличные деньги в обращении 7 667 950 7 013 742 7 067 957 7102 156 7 410 545 7 278 732 7 419 898 7 411 738 7 443 040 7 369 262 7 395 644 7 522 845
2. Средства на счетах в Банке России 9 404 984 9 521 540 9 560 738 9 740 554 9 600 724 10011 311 9 753 301 9 781 324 9 943 768 10 390 907 10 441 497 10 745 922
из них:
— Правительства Российской Федерации 4 913 764 5 578 752 5 507 622 5 505 963 5 653 906 5 776 593 5 903 471 5 790 368 5 941 581 6 187 054 6 325 455 6 811 932
— кредитных организаций - резидентов 2 185 349 1 415 428 1 493 715 1 605 525 1 466 677 1 576 533 1 689 466 1 511 771 1 524172 1 797 531 1 614334 1 616 635
3. Средства в расчетах 158 19 859 23 166 25 009 22 320 12 571 25 784 15 363 20 001 27 537 21 590 23 290
4. Выпущенные ценные бумага
5. Обязательства перед МВФ 447 686 442 248 445 126 446 287 451 565 460 585 479 333 484 818 496 341 484127 481 807 497 885
6. Прочие пассивы 138183 231 488 208 839 214 507 420 210 459761 825 909 906 290 1 015 263 878 497 866036 1 139 868
7. Капитал 2 724445 2 724425 2 724 399 2 724 139 2 723 819 2 747 133 2 746 952 2 746 793 2 746 103 2 746 004 2 745 640
8. Прибыль отчетного года 247 326
Итого по пассиву 20 630 744 19 953 322 20 030251 20 252 912 20 629 503 20 946 779 21 251 358 21 346 485 21 665 206 21 896 433 21 952 578 22 675 450

Условные обозначения и примечания: - явление отсутствует;

X - данные не публикуются.

ТЕМА 7. Центральный банк

• Департамент статистики

• Департамент наличного денежного обращения

• Департамент национальной платежной системы

• Департамент регулирования, управления и мониторинга платежной системы Банка России

• Департамент регулирования расчетов

• Департамент бухгалтерского учета и отчетности

• Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций

• Центральный каталог кредитных историй*

• Департамент банковского надзора

• Департамент банковского регулирования

• Департамент надзора за системно значимыми кредитными организациями

• Главная инспекция кредитных организаций

• Департамент операций на финансовых рынках

• Департамент обеспечения и контроля операций на финансовых рынках

• Департамент финансовой стабильности

• Департамент финансового мониторинга и валютного контроля

• Департамент денежно-кредитной политики

• Департамент методологии и организации обслуживания счетов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации

• Юридический департамент

• Департамент полевых учреждений

• Департамент информатизации и телекоммуникаций

• Департамент информационных систем

• Департамент кадровой политики и обеспечения работы с персоналом

• Финансовый департамент

• Департамент внутреннего аудита

• Департамент международного сотрудничества и общественных коммуникаций

• Пресс-служба Банка России

• Административный департамент

• Главное управление недвижимости Банка России

• Главное управление экспертизы и планирования капитальных затрат Банка России

• Главное управление безопасности и защиты информации.

Банк России имеет право осуществлять следующие банковские операции и сделки с российскими и иностранными кредитными организациями, Правительством РФ для достижения целей, предусмотренных настоящим Федеральным законом:

1) предоставлять кредиты под обеспечение ценными бумагами и другими активами;

2) покупать и продавать ценные бумаги на открытом рынке, а также продавать ценные бумаги, выступающие обеспечением кредитов Банка России;

3) покупать и продавать облигации, эмитированные Банком России, и депозитные сертификаты;

4) покупать и продавать иностранную валюту, а также платежные документы и обязательства, номинированные в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными организациями;

5) покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей;

6) проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги и другие активы;

7) выдавать поручительства и банковские гарантии;

8) осуществлять операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками;

9) открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории Российской Федерации и территориях иностранных государств;

10) выставлять чеки и векселя в любой валюте;

11) осуществлять другие банковские операции и сделки от своего имени в соответствии с обычаями делового оборота, принятыми в международной банковской практике.

Банк России не имеет права:

1) осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не имеющими лицензии на осуществление банковских операций, и физическими лицами;

2) приобретать акции (доли) кредитных и иных организаций, за некоторым исключением;

3) осуществлять операции с недвижимостью, за исключением случаев, связанных с обеспечением деятельности Банка России и его организаций;

4) заниматься торговой и производственной деятельностью;

5) изменять условия предоставленных кредитов.

Обеспечением кредитов Банка России могут выступать:

• золото и другие драгоценные металлы в стандартных и мерных слитках;

• иностранная валюта;

• векселя, номинированные в российской или иностранной валюте;

• государственные ценные бумаги.

Закон устанавливает степень независимости ЦБ РФ, т.е. государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России - по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства.

Банк России независим в пределах выполнения своих полномочий, поэтому федеральные органы государственной власти, органы государственной власти субъектов РФ и органы местного самоуправления не имеют права вмешиваться в его деятельность[64]. Определенная степень независимости является необходимым условием эффективности его деятельности по поддержанию денежно-кредитной и валютной стабильности, которая нередко вступает в противоречие с краткосрочными целями Правительства.

В то же время независимость Центрального банка имеет относительный характер, поскольку экономическая политика Правительства не может быть успешной без согласования и тесной увязки ее основных элементов: денежно-кредитной и финансовой политики.

Интерес к проблеме независимости объясняется тем, что она рассматривается как гарантия эффективности деятельности Центрального банка.

Степень независимости центральных банков неодинакова - от максимально независимого Немецкого Федерального банка до Банка Франции, находящегося в полной зависимости от правительства. Банк России занимает в этом ряду промежуточное место. Здесь существенное значение имеет четкое законодательное разграничение государственных финансов и банковской системы, т.е. ограничение возможностей правительства пользоваться средствами центрального банка.

Центральные банки развитых стран классифицируются по степени их независимости в решении вопросов денежно-кредитной политики с помощью различных объективных и субъективных факторов.

К субъективным факторам относятся сложившиеся взаимоотношения между центральным банком страны и правительством с учетом неформальных контактов руководителей. Среди множества объективных факторов оценки независимости центральных банков можно выделить пять важнейших:

• участие государства в капитале центрального банка и распределении прибыли;

• процедура назначения (выбора) руководства банка;

• степень отражения в законодательстве целей и задач центрального банка;

• права государства на вмешательство в денежно-кредитную политику;

• правила, регулирующие возможность прямого и косвенного финансирования государственных расходов центральным банком страны.

Что касается первого фактора, то состав собственников капитала центрального банка при проведении денежно-кредитной политики существенно не влияет на его независимость.

В соответствии со вторым фактором порядок выбора (назначения) и, главным образом, отзыва руководства центрального банка страны влияет на степень политического управления.

Третий фактор определяет, с одной стороны, рамки свободы деятельности центрального банка, с другой - его законодательно установленные полномочия.

В ряде стран формулировка задач центрального банка в законодательстве дана только в общих чертах. Тем не менее, это несущественно для определения степени независимости центрального банка. Фактор подробности определения законодательством целей и задач центрального банка играет второстепенную роль и его влияние необходимо рассматривать только в совокупности с анализом традиций и условий функционирования центрального банка.

От четвертого фактора (наличия установленного законодательством права государственных органов отклонения решения руководства центрального банка, а со стороны центрального банка - обязательства координировать проводимые мероприятия с общей стратегией государственного регулирования), прежде всего, зависит политическая независимость центрального банка.

Наиболее низкой степенью независимости от вмешательства государственных органов в денежно-кредитную политику обладают центральные банки Франции и Италии. В этих странах право определения направлений вмешательства законодательным путем передано правительству. Центральный банк выступает в роли консультанта и призван руководствоваться решениями правительства.

Так, со времен Второй мировой войны руководство Банком Франции находится под влиянием Министерства финансов. В законодательстве Великобритании, Нидерландов, Швеции и Японии четко установлена возможность государственных органов вмешиваться в политику центрального банка, инструктировать его, отменять его решения. Несколько на более высокой ступени независимости находятся центральные банки Австрии и Дании. Законодательство этих стран не содержит формального права государства на вмешательство в денежно-кредитную политику центрального банка, однако обязывает его координировать свою стратегию с политикой правительства.

Пятый фактор независимости центрального банка выражается в наличии законодательного ограничения предоставления кредитов правительству, что влияет на экономику и на политическую независимость центрального банка. Данный фактор имеет значение только при наличии системы непосредственного финансирования правительства центральным банком. Такая система распространена в большинстве развитых стран мира. Исключение составляет США и Великобритания, где государственные займы распределяются на открытом рынке. Наиболее независимы центральные банки Австрии, Германии и Нидерландов.

В Европе вопрос о зависимости центральных банков от правительства практически снят, т.к. в уставе Европейского центрального банка (ЕЦБ) закреплено правило, в соответствии с которым ЕЦБ не может получать никаких инструкций от органов Содружества или национальных правительств, а последние обязуются не нарушать принцип независимости ЕЦБ. В национальное законодательство о центральном банке членов Содружества внесены изменения с тем, чтобы оно не противоречило уставу ЕЦБ.

<< | >>
Источник: Николаева Т.П.. ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ: Учебно-практическое пособие. - М.,2014. - 292 с.. 2014

Еще по теме Центральный банк РФ: статус, цели деятельности, организационная структура:

  1. 9.2. Центральный банк и его функции
  2. 18.1. Особенности построения банковских систем
  3. 18.1. Особенности построения банковских систем
  4. Тема 5.2.Первый уровень банковской системы
  5. Европейский центральный банк
  6. Центральный банк Российской Федерации (Банк России)
  7. ТЕМА №23. Центральный банк и основы его деятельности            
  8. Задачи, функции и операции Центрального банка России.
  9. Центральный банк,его функции и операции
  10. Организационная структура Национального банка Республики Беларусь
  11. ТЕМА №23. Центральный банк и основы его деятельности
  12. Лекция 5. Центральный банк.
  13. Тема 5.2.Первый уровень банковской системы
  14. ТЕМА 7. Центральный банк
  15. Центральный банк РФ: статус, цели деятельности, организационная структура
  16. § 3. Субъекты предпринимательской деятельности в банковских системах зарубежных стран
  17. § 1. Центральный банк Российской Федерации как орган государственной власти в денежно-кредитной и банковской сферах
- Авторское право - Аграрное право - Адвокатура - Административное право - Административный процесс - Антимонопольно-конкурентное право - Арбитражный (хозяйственный) процесс - Аудит - Банковская система - Банковское право - Бизнес - Бухгалтерский учет - Вещное право - Государственное право и управление - Гражданское право и процесс - Денежное обращение, финансы и кредит - Деньги - Дипломатическое и консульское право - Договорное право - Жилищное право - Земельное право - Избирательное право - Инвестиционное право - Информационное право - Исполнительное производство - История - История государства и права - История политических и правовых учений - Конкурсное право - Конституционное право - Корпоративное право - Криминалистика - Криминология - Маркетинг - Медицинское право - Международное право - Менеджмент - Муниципальное право - Налоговое право - Наследственное право - Нотариат - Обязательственное право - Оперативно-розыскная деятельность - Права человека - Право зарубежных стран - Право социального обеспечения - Правоведение - Правоохранительная деятельность - Предпринимательское право - Семейное право - Страховое право - Судопроизводство - Таможенное право - Теория государства и права - Трудовое право - Уголовно-исполнительное право - Уголовное право - Уголовный процесс - Философия - Финансовое право - Хозяйственное право - Хозяйственный процесс - Экологическое право - Экономика - Ювенальное право - Юридическая деятельность - Юридическая техника - Юридические лица -