Операции, совершаемые по банковскому счету

Все операции по банковскому счету можно разделить на две группы:

1) безналичные расчетные операции (безналичные расчеты);

2) кассовые операции.

Безналичные расчеты - это денежные расчеты, при которых платежи осу­ществляются без участия наличных денег путем перечисления денежных средств со счета плательщика на счет получателя средств.

Расчетные операции по перечислению денежных средств через кредитные организации (их филиалы) могут осуществляться с использованием:

1) корреспондентских счетов (субсчетов), открытых в Банке России;

2) корреспондентских счетов, открытых в других кредитных организациях;

3) счетов участников расчетов, открытых в небанковских кредитных орга­низациях, осуществляющих расчетные операции;

4) счетов межфилиальных расчетов, открытых внутри одной кредитной ор­ганизации.

Формы безналичных расчетов (Положение Банка России от 29.06.2021 N 762- П "О правилах осуществления перевода денежных средств" (Зарегистрировано в Минюсте России 25.08.2021 N 64765)) и порядок проведения кассовых операций (Положение Банка России от 24.04.2008 N 318-П "О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Феде­рации") определяются банковскими правилами.

Банки осуществляют перевод денежных средств по банковским счетам и без открытия банковских счетов в рамках применяемых форм безналичных рас­четов на основании распоряжений о переводе денежных средств, составляемых плательщиками, получателями средств, а также лицами, органами, имеющими право на основании закона предъявлять распоряжения к банковским счетам пла­тельщиков (далее - взыскатели средств), банками.

Формы безналичных расчетов:

- расчеты платежными поручениями;

- расчеты по аккредитиву;

- расчеты инкассовыми поручениями;

- расчеты чеками;

- расчеты в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование);

- расчеты в форме перевода электронных денежных средств.

Участники расчетов: плательщики; получатели средств (взыскатели); об­служивающие их банки (банки-респонденты); банки-корреспонденты.

Плательщики, получатели средств - юридические лица, индивидуаль­ные предприниматели, физические лица, занимающиеся в установленном зако­нодательством РФ порядке частной практикой, физические лица (далее - кли­енты), банки.

Взыскатели денежных средств - это получатели денежных средств, кото­рым законом предоставлено право направлять к банковским счетам плательщи­ков распоряжения о списании денежных средств (органы принудительного ис­полнения, налоговые органы, органы, которым в соответствии с федеральными законами осуществляется перевод взысканных денежных средств).

Банк-корреспондент - банк, открывший корреспондентский счет (пассив­ный счет "ЛОРО") другому банку (банку-респонденту), выполняющий платежи, расчеты и другие операции по поручению другого банка (банка-респондента) и за его счет.

Банк-респондент - банк, открывший корреспондентский счет (активный счет "НОСТРО") в другом банке и являющийся его распорядителем.

Плательщики и получатели средств вправе использовать любую из воз­можных форм безналичных расчетов, исходя из собственных интересов, с за­креплением выбранной формы в договорах, заключаемых ими со своими контр­агентами.

При осуществлении безналичных расчетов в установленных формах ис­пользуются пять видов расчетных (платежных) документов.

Расчетные (платежные) документы (п. 1.12 Положение Банка России от

29.06.2021 N 762-П "О правилах осуществления перевода денежных средств" (Зарегистрировано в Минюсте России 25.08.2021 N 64765)):

- платежные поручения,

- инкассовые поручения,

- платежные требования,

- платежные ордера,

- платежное распоряжение.

Расчетные (платежные) документы оформляются в виде документа на бу­мажном носителе или электронного платежного документа в форме распоряже­ния плательщика (клиента или банка) о списании денежных средств со своего счета и их перечислении на счет получателя средств, распоряжения получателя средств (взыскателя) на списание денежных средств со счета плательщика и пе­речисление на счет, указанный получателем средств (взыскателем).

Банки не имеют права вмешиваться в договорные отношения между пла­тельщиками и получателями средств. Взаимные претензии между плательщиком и получателем средств, кроме возникших по вине банков, решаются в установ­ленном федеральным законом порядке без участия банков.

Кассовые операции - деятельность банка, связанная с инкассацией (прие­мом наличных денег от клиентов), хранением и выдачей наличных денег.

5.