33. Капитал коммерческих банков
Согласно существующим традициям в банковской практике ресурсы коммерческие банки подразделяют на собственные, привлеченные и заемные средства.
Собственные средства (капитал) – это средства, которые принадлежат непосредственно банку, в отличие от привлеченных, которые банк привлек на определенный срок времени и за которые несет обусловленные расходы (в зависимости от вида источника привлеченных средств).
Отличие собственных средств банка от собственных средств других предприятий состоит в том, что собственные средства банков составляют приблизительно 10% от банковских ресурсов, а на предприятиях - приблизительно 40 – 50% (что продиктовано спецификой банковских услуг). Несмотря на небольшой удельный вес, собственные средства банка выполняют несколько важных функций:1) Защитная функция. Значительная часть активов банка (приблизительно 88%) финансируется вкладчиками (кредиторами банка). Поэтому главной функцией акционерного капитала банка и приравненных к нему средств является защита интересов вкладчиков. Защитная функция собственного капитала означает возможность выплаты компенсации вкладчикам в случае ликвидации банка. Собственный капитал позволяет сберегать платежеспособность банка путем создания резерва активов, которые позволяют банку функционировать, несмотря на угрозу появления убытков. Важно иметь в виду, что большая часть убытков банков покрывается не за счет капитала, а за счет текущих активов. В отличие от большинства предприятий сбережение платежеспособности банка обеспечивается частью собственного капитала. Банк считается платежеспособным, пока остается нетронутым акционерный капитал, то есть пока стоимость активов равняется сумме обязательств за вычетом необеспеченных обязательств плюс его акционерный капитал.
Защитная функция капитала особенно актуальна сегодня, поскольку в нашей стране, с одной стороны, еще не создана эффективная система страхования депозитов, а с другой – нестабильная экономическая ситуация в стране, резкий рост конкуренции в банковском секторе, проведение агрессивной банковской политики при отсутствии адекватной информационной базы, часто отсутствие профессиональных знаний в части банкиров и другие негативные факторы приведут к банковским банкротствам и утрате вкладчиками своих средств.
Поэтому в нашей стране наличие собственного капитала является первым условием надежности банка.2) Оперативная функция. Известно, что для начала успешной работы банку необходим стартовый капитал, который идет на приобретение земли, зданий, оборудования, а также создание финансовых резервов на случай непредвиденных убытков. С этой целью также используется собственный капитал.
3) Регулирующая функция. Кроме обеспечения основы для операций и защиты интересов вкладчиков собственные средства банков выполняют также регулирующую функцию, что связано с особенностью заинтересованности общества в успешном функционировании банков, а также с законами и правилами, которые позволяют государственным органам осуществлять контроль над их операциями. Правила, которые относятся к собственному капиталу банка, включают требования минимального регулятивного капитала, необходимого для регистрации банка, а также регулируют размер активных операций (через норматив достаточности капитала).
Еще по теме 33. Капитал коммерческих банков:
- § 6. Активные операции коммерческих банков в 1914—1917 г.г. — Ухудшение, наступившее в положении" банков в связи с их участием в финансировании войны. — * 7. Национализация банков. — Декрет от 14 дек. 1917 г. — Ход ликвидации акционерных коммерческих банков.
- 12. Коммерческие банки в банковской системе. Регулирование деятельности коммерческих банков. Организационно-правовое устройство коммерческих банков.
- § 5. Коммерческие банки в Германии до мировой войны. — Процесс концентрации в банковом деле Германии. — Берлинские депозитные банки („Grossbanken*). — Политика германских депозитных банков и ее экономические предпосылки. — Эпоха финансового капитала в Германии.
- § 2. Основные этапы в развитии акционерных коммерческих банков. — Коммерческие банки до начала 90-х годов. — Коммерческие банки в период подъема 1893—1899 г.г. — Коммерческие банки во время кризиса 1899—1902 г.г. и последующей депрессии. — Коммерческие банки в 1907—1913 г.г. — Коммерческие банки во время войны.
- § 6. Взаимоотношения эмиссионных и коммерческих банков. — Падение роли эмиссионных банков и превращение их в банки банков. — Связь этого явления с развитием депозитной операции.
- 54. Коммерческие банки, их роль в кредитно-денежной системе. Операции коммерческих банков
- Сущность и функции коммерческих банков. Виды банков, их классификация и операции
- 57. Коммерческие банки и их функции в рыночной экономике. Активные и пассивные операции коммерческих банков.
- 57. Коммерческие банки и их функции в рыночной экономике. Активные и пассивные операции коммерческих банков.
- § 3. Пассивы акционерных коммерческих банков. — Роль собственных капиталов, депозитов, переучета и перезалога, корреспондентских счетов. — Средства казны в пассивах банков. — Иностранные капиталы в пассивах банков.
- Задачи, функции и принципы деятельности коммерческих банков.Система управления коммерческим банком.
- 18. Пассивные операции коммерческих банков. Собственные средства банков. Не депозитные источники привлечения ресурсов.
- 18. Пассивные операции коммерческих банков. Собственные средства банков. Не депозитные источники привлечения ресурсов.
- Пассивные операции банков: собственные источники (капитал) и обязательства. Роль капитала в деятельности банка, его функции
- § 1. Коммерческие банки в Англии. — Концентрация в банковом деле Англии. — Развитие депозитных банков. — Пять больших депозитных банков („The big five").
- § 1. Акционерные коммерческие банки. — Общий ход развития системы акционерных коммерческих банков.