ПРОЦЕНТНАЯ ПОЛИТИКА

Зависимость уровня процента от размера кредита связана и с тем, что при больших суммах займа увеличивается риск, оцениваемый размером потерь кредитора от неплатежеспособности заемщика.

Если рассматривать на макроуровне факторы, влияющие на процентную политику, то они сводятся в конечном счете к соотношению между спросом и предложением на денежный товар, к регулирующей роли Центрального банка, устанавливающего с учетом экономической ситуации в стране границы процентных ставок для коммерческих банков.

При характеристике банковского процента необходимо учитывать, что кредитная организация размещает в ссуды в основном не собственные, а привлеченные средства.

Доход, получаемый банком, выступает в качестве компенсации за посредничество при перераспределении временно свободных денежных средств. Риск невыполнения обязательств перед банком по его активам, в первую очередь по ссудам, превышает риск невыполнения обязательств банком по пассивам (по вкладам и депозитам). Таким образом, банк принимает на себя риск неплатежей по ссудам.

Величина ссудного процента формируется на основе цены кредитных ресурсов и маржи, то есть надбавки, необходимой для формирования доходов кредитной организации. При этом на размер процента влияет не рыночная стоимость привлечения ресурсов, а реальная. Отклонения между рыночной и реальной стоимостью ресурсов объясняется тем, что для коммерческих банков установлены нормы обязательных резервов и используются специальные методы отнесения процентов на себестоимость, а также особенностями действующей налоговой системы.

конкретным банком, должна покрывать банковские издержки и обеспечивать соответствующую прибыль.

Задание 6.7. Что такое банковская маржа?

ВЫВОДЫ:

1. Банковский процент по своему экономическому содержанию является инструментом распределения и перераспределения вновь созданного дохода, возникающего в денежно-кредитной сфере.
2. В рыночном хозяйстве уплата процентов есть не что иное, как передача части прибыли (дохода), получаемой заемщиком, своему кредитору.
3. Механизм использования банковского процента представляет собой совокупность элементов, посредством которых осуществляется проведение банками процентной политики и происходит реализация на практике сущности банковского процента.
4. Ссудный процент выполняет функции стимулирующую и гарантии сохранения ссужаемой стоимости, то есть возврата кредитору кредитных средств в полном объеме.
5. Величина ссудного процента формируется на основе цены кредитных ресурсов и маржи, то есть надбавки, необходимой для формирования доходов кредитной организации. При этом на размер процента влияет не рыночная стоимость привлечения ресурсов, а реальная.

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ ДЛЯ САМОПРОВЕРКИ

1. Как известно, процентный риск — это вероятная потеря дохода банка в результате изменения уровня рыночной процентной ставки. Изучив приведенную ниже схему, сформулируйте свою концепцию по управлению уровнем процентного риска.

СПОСОБЫ УПРАВЛЕНИЯ

ВОЗМОЖНЫЕ СИТУАЦИИ

СТРАТЕГИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА

увеличение сроков заемных средств

сокращение кредитов с фиксированной про-

центной ставкой

сокращение сроков инвестиций

продажа части инвестиций

Ожидается рост довольно низких процентных ставок

получение долгосрочных займов

закрытие некоторых рискованных кредитных линий

сокращение сроков заемных средств

удлинение сроков инвестиций

Процентные ставки в ближайшее время могут достигнуть максимума

подготовка к увеличению доли кредитов с фиксированной процентной ставкой

подготовка к увеличению доли инвестиций в ценных бумагах

рассмотрение возможности досрочного погашения задолженности с фиксированной процентной ставкой

Ожидается снижение довольно высоких процентных ставок

сокращение срока заемных средств

увеличение доли кредитов с фиксированной процентной ставкой

увеличение сроков и размеров портфеля инвестиций

открытие новых кредитных линий

удлинениее сроков заемных средств

Процентные ставки в ближайшее время могут снизиться до миниму-

сокращение сроков инвестиций

увеличение доли кредитов с плавающей ставкой

сокращение инвестиций в ценные бумаги

выборочная продажа активов с фиксированными ставкой или доходом

2. В чем состоит сущность процента?
3. Какова экономическая природа ссудного процента?
4. На чем основана платность за кредит?
5. Существует ли связь между процентом по активным операциям и пассивным?
6. Какие функции выполняет процент?
7. Является ли процент инструментом контроля в условиях рыночной экономики?
8. В чем состоит процентная политика коммерческого банка?

Библиографический список

(основной)

1. Антонов Н.Г., Пессель М.А.
   Денежное обращение, кредит и банки: Учебник.— М.: Финста- тинформ, 1995.— С. 111—145, 216—223.
2. Банковское дело: Учебник. 4-е изд., перераб. и доп. / Под ред. проф. В.И.Колесникова, проф. Л.П.Кроливецкой.— М.: Финансы и статистика, 1998.— С. 183—297, 365—384.
3. Общая теория денег и кредита: Учебник / Под ред. Е.Ф.Жукова.— М.: ЮНИТИ. Банки и биржи, 1998.— С. 180—220.
4. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов / Под ред. проф. Л.А.Дробо- зиной.— М.: ЮНИТИ. Финансы, 1997.— С. 378—386.

(дополнительный)

1. Банковские операции: Учетно-ссудные операции и агентские услуги банков: Учеб. пособие / Под ред. О.И.Лаврушина.— М.: Инфра-М, 1996.
2. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И.Лаврушина.— М.: Дело, 1994.
3. ЛексисВ. Кредит и банки.— М.: Перспектива, 1994.
4. МасленченковЮ.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке. В 3-х кн.— М.: Перспектива, 1997.
5. УсоскинВ.М. Современный коммерческий банк: Управление и операции.— М.: Все для Вас, 1993.
6. Финансовый менеджмент: Учебник / Под ред. Е.Стояновой.— М.: Финансы и статистика, 1998.