Аналіз ринку.
Привабливість продукту визначається його ціною, якістю, асортиментом та іміджем товарів чи послуг підприємства.
Фактори виробництва охоплюють кваліфікацію працівників, стан виробничих приміщень і обладнання, наявність комунікацій та місце розташування підприємства.
Кваліфікація - це не лише наявність відповідного диплома, а й досвід роботи, мотивація та стабільність робочої сили (ротація - плинність кадрів).Важливим фактором є також структура клієнтської бази (споживачів). Ризики для підприємства зростають, коли кількість клієнтів невелика. Клієнтська структура має бути добре розвинутою. Те саме можна сказати про постачальників. Чим ширша база постачальників, тим менша вірогідність, що підприємство зіткнеться з порушеннями з боку постачальників, і вища вірогідність стабільності руху грошових коштів.
Не варто забувати й про конкуренцію. Скільки аналогічних виробників або постачальників конкурують з нашим клієнтом? Наскільки конкурентоспроможний клієнт за цінами та рівнем послуг, які він надає?
Значний термін ділової активності - свідчення того, що клієнт буде платоспроможним незалежно від сезонних і економічних циклів. Кредитування підприємства, яке працює у цьому бізнесі понад два роки та краще інформоване про ринок, його фінансову динаміку і менеджмент, а також має сталі відносини з постачальниками та споживачами, менш ризикове, ніж кредитування нового бізнесу.
Діюча в Україні практика оцінювання комерційними банками кредитоспроможності позичальників не базується на якихось уніфікованих підходах до аналітичної роботи у цій сфері.
Власне кажучи, кожному комерційному банку з урахуванням специфіки його діяльності й стратегії щодо обслуговування тих чи інших сегментів ринку та відповідних груп клієнтів надано можливість розробляти і використовувати власну методику аналізу кредитоспроможності, що ґрунтується на певних показниках та їхніх критеріальних значеннях, порівняно з якими робиться висновок про можливість видачі кредиту цьому позичальнику.У таких умовах Національним банком України визначено лише рекомендовані напрямки аналітичної роботи, що можуть використовуватись комерційними банками для оцінювання кредитоспроможності клієнтів. Суть вказаних рекомендацій зводиться до визначення загального переліку тих економічних показників діяльності позичальника, які мав би врахувати комерційний банк.
Національним банком України визначено всього кілька приблизних коефіцієнтів для оцінювання фінансового стану із вказуванням порядку їхнього розрахунку й орієнтованих теоретичних значень (табл. 9.2).
Таблиця 9.2
Показники оцінювання фінансового стану позичальників згідно з рекомендаціями Національного банку України\r\nНазва показника Порядок розрахунку Теоретичне значення Економічний зміст\r\n1.Коефіцієнт Високоліквідні активи Не менше, Характеризує те, як швидко\r\nмиттєвої КЛ1 - - ніж 0,2 коротко-строкові зобов\'язання\r\nліквідності Пот. корот. зобов\'язання можуть бути погашені високоліквідними активами\r\n2.Коефіцієнт Ліквідні активи Не менше, Характеризує можливість\r\nпоточної КЛ2 - - ніж 0,5 погашення короткострокових\r\nліквідності Пот. корот. зобов\'язання зобов\'язань у встановлені строки\r\n3.Коефіцієнт Оборотні активи Не менше, Характеризує те, наскільки обсяг\r\nзагальної КП- ніж 2,0 короткострокових зобов\'язань і\r\nліквідності Пот. корот. зобов\'язання розрахунків можна погасити за рахунок усіх ліквідних активів\r\n4.Коефіцієнт Власний капітал під-ва Не менше, Характеризує ступінь мобільності\r\nманевреності власних коштів КМ -
Необоротні активи ніж 0,5 використання власних коштів\r\n5.Коефіцієнт Залучені кошті Не більше, Характеризує ступінь фінансового\r\nнезалежності кн -
Власний капітал ніж 1,0 ризику\r\n6.Рентабельність Чистий прибуток \r\nактивів Р -
Активи \r\n7.Рентабельність Чистий прибуток \r\nпродажу Р -
Обсяг реалізації продукції \r\n