Понятие и виды банковского кредита

Понятие банковского кредита рассматривается в экономическом и в пра­вовом смысле.

Понятие кредита в экономическом смысле - передача ценностей из одного хозяйства в другое, при которой получение эквивалента (равноценности) отде­лено некоторым промежутком времени.

Понятие кредита в правовом смысле не всегда совпадает с его экономиче­ским значением - все правовые отношения, возникающие при предоставлении (передаче, использовании и возврате) денежных средств или других вещей, опре­деляемых родовыми признаками, на условиях возврата (все кредитные правоот­ношения сводились главным образом к договору займа).

Гл. 42 действующего ГК РФ сформулировала более широкое понятие заемно-кредитных правоотношений, включив в них коммерческий кредит (ст. 823 ГК РФ). Коммерческий кредит предоставляться в виде аванса, предваритель­ной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ или услуг.

Юридической формой заемно-кредитных правоотношений по россий­скому праву может быть, как договор займа (§ 1 гл. 42 ГК РФ), так и кредитный договор (ст. 819 ГК РФ), а также договоры товарного (ст. 822 ГК РФ) и коммер­ческого (ст. 823 ГК РФ) кредита.

В соответствии с п. 1 ст. 819 ГК РФ под банковским кредитом понимается:

- исключительно денежная сумма,

- предоставленная заемщику заимодавцем, имеющим статус кредитной организации;

- на основании кредитного договора;

- с обязательством возврата и выплаты обусловленной платы за пользова­ние суммой кредита.

Особенности банковского кредитования как профессиональной деятельно­сти кредитных организаций:

- осуществляется за счет денежных средств клиентов, привлеченных на счета и во вклады;

- правовой основой банковского кредитования являются не только общие нормы ГК РФ, но и нормативные акты Банка России;

- в кредитных отношениях обязательно участие специального субъекта - кредитной организации, которой такое право предоставлено ст.

- для кредитной организации предоставление кредита есть профессио­нальная деятельность по размещению привлеченных во вклады средств, осу­ществляемая на свой риск с целью извлечения прибыли;

- банковский кредит предоставляется только в денежной форме;

- правовой формой банковского кредитования является кредитный дого­вор, на основании которого клиенту открывается ссудный счет;

- предоставление банковского кредита возможно путем разового перечис­ления денежных средств, открытия клиенту кредитной линии и иными спосо­бами;

- процентная ставка по банковскому кредиту определяется кредитной ор­ганизацией и клиентом самостоятельно, как правило, с учетом ключевой ставки Банка России (Ключевая ставка Банка России применяется с 1 января 2016 г. вме­сто ставки рефинансирования. Это ставка процентов, применяемая при кредито­вании Банком России кредитных организаций);

- по общему правилу банковское кредитование осуществляется под обес­печение (залог, поручительство, банковская гарантия, гарантийный депозит, иные способы обеспечения исполнения обязательств).

Таким образом, банковским кредитованием признается самостоятель­ная, осуществляемая на свой риск, лицензируемая, направленная на извле­чение прибыли предпринимательская деятельность кредитной организа­ции, состоящая в размещении привлеченных на счета и во вклады денеж­ных средств клиентов на условиях возвратности, срочности, возмездности.

Классификация банковских кредитов

В настоящее время кредитные организации выдают заемщикам множество кредитов различных видов. Их классификацию можно провести по различным основаниям.

1. По целевому назначению кредиты подразделяются на целевые и предо­ставляемые без определенной цели.

Цель кредита - затраты, для финансирования которых предоставляется банковский кредит.

2. В зависимости от обеспечения - на обеспеченные и необеспеченные.

3. В зависимости от правового режима и субъектного состава кредиты подразделяются на кредиты, выдаваемые юридическим и физическим лицам.

4. Потребительское кредитование, или кредитование физических лиц в целях приобретения товаров (работ, услуг) для личных, семейных, бытовых и иных нужд, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельно­сти, является одним из наиболее динамично развивающихся направлений бан­ковского кредитования.

По договору потребительского кредита банк или иная кредитная организа­ция (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику- гражданину исключительно для личных, семейных, домашних или иных нужд, не связанных с предпринимательской деятельностью, в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную де­нежную сумму и уплатить проценты по ней.

Потребительские кредиты можно разделить на две группы: целевые и нецелевые.

4.1. Нецелевые кредиты, или кредиты на неотложные нужды, характеризу­ются следующими признаками:

1) минимальный комплект документов для их получения;

Как правило, решение об их предоставлении принимается при наличии за­явления, паспорта и одного из дополнительных документов: а) водительского удостоверения; б) свидетельства о постановке физического лица на налоговый учет (требуется личное предъявление документов, с которых кредитный инспек­тор изготавливает копию); в) документа, подтверждающего доход потенциаль­ного заемщика.

2) предоставление кредита осуществляется, как правило, путем выпуска банком кредитной карты;

3) небольшой кредитный лимит (в пределах 30 - 50 тыс. руб.) - максималь­ная сумма заемных средств, которыми может распорядиться клиент;

4) срок кредитования не превышает 6 - 12 месяцев;

5) устанавливается льготный период (1 - 2 месяца), в пределах которого кредит может быть погашен без взимания процентов;

6) отсутствие обеспечения по кредиту;

7) сумма кредита может расходоваться заемщиком на любые цели.

4.2 Целевые потребительские кредиты предоставляются на конкретные, заранее определенные договором цели.

5. «Особые» кредиты:

5.1. Субординированный кредит (депозит, займ, облигационный займ) (ст. 25.1 Закона о банках).

Срок предоставления кредита (депозита, займа), срок погашения облига­ций составляют не менее пяти лет либо кредит (депозит, заем) предоставлен без указания срока возврата, срок погашения облигаций не установлен.

В случае несостоятельности (банкротства) кредитной организации требо­вания по этому кредиту (депозиту, займу, облигационному займу), а также по финансовым санкциям за неисполнение обязательств по субординированному кредиту (депозиту, займу, облигационному займу) удовлетворяются после удо­влетворения требований всех иных кредиторов.

Название субординированного кредита "происходит от английского гла­гола to subordinate - "подчинять, ставить в зависимость". По сути, речь идет о кредитах и прочих требованиях (в частности, выраженных в ценных бумагах), как правило, долгосрочных, удовлетворение кредиторов по которым происходит в последнюю очередь.

При снижении норматива достаточности собственных средств (капи­тала) кредитной организации ниже установленного минимума либо в случае утверждения Советом директоров или Комитетом банковского надзора Банка России плана участия Банка России либо Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" в осуществлении мер по предупреждению банкротства Кредитная организация включает субординированный кредит (де­позит, заем) в состав источников дополнительного капитала с даты получения от территориального учреждения Банка России (уполномоченного структурного подразделения центрального аппарата Банка России) подтверждения соответ­ствия договора установленным требованиям и согласия на включение привлека­емых денежных средств (облигаций федерального займа) в состав источников дополнительного капитала кредитной организации, но не ранее фактического по­ступления денежных средств (облигаций федерального займа) кредитной орга­низации - заемщику.

5.2.

Синдицированные кредиты предоставляются, как правило, в целях финан­сирования бизнеса заемщика, но могут предоставляться и на иные цели.

Отличительными особенностями синдицированного кредита являются:

- наличие двух и более кредиторов;

- оформление многостороннего кредитного договора;

- равные права для всех кредиторов;

- ответственность заемщика перед всеми кредиторами;

- единство информации.

Участниками синдиката являются:

- первоначальный кредитор (кредиторы) по соглашению (договору) о предоставлении синдицированной ссуды, а также новые кредиторы;

- третье лицо, несущее кредитный риск на основании юридически обязы­вающего соглашения с первоначальным или новым кредитором (кредиторами);

- банк - с момента принятия кредитного риска по синдицированной ссуде на основании юридически обязывающего соглашения и до момента прекращения кредитного риска банка по такой ссуде в результате наступления одного из сле­дующих событий:

- исполнения обязательств заемщика;

- уступки (передачи) соответствующих требований по ссуде банком иному лицу;

- поступления денежных средств от третьего лица - участника синдиката

в целях покрытия кредитного риска банка.

Заемщиком по договору синдицированного кредита (займа) может быть юридическое лицо или индивидуальный предприниматель.

Кредиторами по договору синдицированного кредита (займа) (участни­ками синдиката кредиторов) могут быть:

1) кредитные организации, государственная корпорация "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)";

2) иностранные банки, международные финансовые организации, а также иностранные юридические лица, которые в соответствии со своим личным зако­ном вправе заключать кредитные договоры;

3) негосударственные пенсионные фонды, управляющие компании инве­стиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пен­сионного фонда, специализированные депозитарии инвестиционного фонда, па­евого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда;

4) иные российские юридические лица в случаях, предусмотренных феде­ральным законом.

5.3. Кредит может предоставляться заемщикам в виде кредитной линии, т.е. путем заключения договора, в соответствии с которым банк обязуется осуществлять предоставление клиенту ссуд в будущем в размерах, не пре­восходящих заранее определенные пределы, без проведения каких-либо спе­циальных переговоров.

Существуют две разновидности кредитной линии:

- общая сумма предоставленных клиенту-заемщику денежных средств не превышает максимального размера (лимита), определенного в договоре (лимит выдачи);

- в период действия договора размер единовременной задолженности кли­ента-заемщика не превышает установленного ему данным договором лимита (лимит задолженности).

Примером рассматриваемого вида кредитной линии является овердрафт.

5.4.Овердрафт. В силу ст. 850 ГК РФ в договор банковского счета стороны вправе включить условие о предоставлении банком кредита при временном от­сутствии средств на счете клиента (овердрафт).

По общему правилу образовавшееся на конец операционного дня дебето­вое сальдо по банковскому счету клиента-заемщика переносится специальной проводкой на отдельный ссудный счет.

5.5. Межбанковские кредиты (МБК) - кредиты, предоставляемые одной кредитной организацией другой кредитной организации. В том числе, это предо­ставляемые Банком России кредитным организациям кредиты под обеспе­чение залогом (блокировкой) ценных бумаг.

Кредитование Банком России кредитных организаций представляет собой операции рефинансирования, урегулированные ст. 40 Закона о Банке России. К числу кредитов, выдаваемых Банком России, относятся:

- внутридневные кредиты - предоставляются при осуществлении пла­тежа с основного счета банка при отсутствии или недостаточности на этом счете денежных средств. Кредит предоставляется в течение дня работы подразделения расчетной сети Банка России;

- овернайт - предоставляется банку в конце дня работы подразделения расчетной сети Банка России в сумме не погашенного банком внутридневного кредита сроком на один рабочий день.

Предоставление внутридневных кредитов и кредитов овернайт банкам до­пускается в пределах лимитов денежных средств, рассчитываемых и устанавли­ваемых Банком России ежедневно по каждому банку;

- ломбардные кредиты - предоставляется Банком России под залог (блокирование на счете депо) ценных бумаг, включенных в ломбардный спи­сок. Он предоставляется банку по фиксированной процентной ставке или заявке на участие в ломбардном кредитном аукционе на сроки, устанавливаемые Бан­ком России и публикуемые в "Вестнике Банка России";

- кредиты Банка России, обеспеченные нерыночными активами или поручительствами (Положение ЦБ РФ 12 ноября 2007 г. № 312-П).

Правовой режим межбанковских кредитов Банка России характеризуется следующими особенностями:

- предоставляются банкам в валюте РФ;

- предоставляются кредитным организациям в целях поддержания и регу­лирования ликвидности банковской системы и являются целевыми;

- для целей кредитования банк-заемщик заключает с Банком России гене­ральный кредитный договор на предоставление кредитов Банка России, обеспе­ченных залогом (блокировкой) ценных бумаг;

- обеспечением кредитов Банка России является залог (блокирование на счете депо) ценных бумаг, включенных в ломбардный список;

- возврат банками-заемщиками кредитов Банка России и уплата процен­тов по ним производятся в сроки, установленные заключенными между Банком России и банками генеральными кредитными договорами;

- кредиты предоставляются от имени Банка России уполномоченными учреждениями (подразделениями) ЦБ РФ;

- банк - потенциальный заемщик должен предоставить Банку России право на списание с его банковских счетов денежных средств в объеме требова­ний Банка России по предоставленным кредитам без своего распоряжения на ос­новании инкассового поручения уполномоченного учреждения Банка России;

- банк - потенциальный заемщик должен: а) иметь счет депо в депозита­рии; б) выдать Банку России доверенность, удостоверяющую полномочия Банка России на выбор ценных бумаг из раздела "Блокировано Банком России", приня­тие их в залог и реализацию; в) заключить дополнительное соглашение к депо­зитарному договору с депозитарием, позволяющее Банку России открывать и за­крывать разделы счета депо, а также распоряжаться находящимися в залоге цен­ными бумагами и переводить их с "блокированного" раздела в основной раздел счета депо;

- банк - потенциальный заемщик должен отвечать критериям финансовой устойчивости, предусмотренным нормативными актами Банка России;

- при неисполнении (ненадлежащем исполнении) банком обязательств по погашению кредита Банка России и уплате процентов по нему в установленный срок отсрочка платежа не производится, и Банк России начинает процедуру реа­лизации находящихся в залоге ценных бумаг. Одновременно Банк России вправе производить списание денежных средств в объеме требований Банка России по кредиту с банковских счетов банка без распоряжения банка.

2.