8. Особенности проверки сообщений о незаконным захвате организаций с помощью подложных документов

Выявление и расследование захватов организаций (предприятий) с помощью подложных документов (что наиболее распространено в настоящее время) представляет собой достаточно сложную задачу, поскольку при получении первоначальной информации трудно однозначно определить наличие в действиях лица (лиц) признаков преступления^[40].

Как правило, потерпевшие заявляют о совершении захвата спустя определенное время, что значительно затрудняет розыск преступника и решение вопроса о возврате похищенного (захваченного) имущества, Лица¸ совершившие захват, как правило, скрываются, в отношенииимущества заключаются последующие сделки, и оно, уже на законных основаниях, может находиться в собственности иных лиц – добросовестных приобретателей. Поэтому огромное значение имеет своевременное и обоснованное возбуждение уголовного дела и принятие мер к недопущениюсовершения в дальнейшем сделок с таким имуществом.

Тем не менее,доследственную проверку по сообщениям о захвате организаций (предприятий) с помощью подложных документов, необходимо проводить всегда.

Проверка сообщения о преступлении, в соответствии с ч. 1 ст. 144 УПК РФ, является вторым этапом, после принятия такого сообщения. Общей и главной задачей доследственнойпроверки является установление повода и оснований для возбуждения уголовного дела.

Комплекс действий правоохранительных органов при проверке сообщения о преступлении данного вида целесообразно объединить в следующие группы:

- изучение нормативно-правовых актов, регламентирующих порядок внесения измене6ний в учредительные документы общества, совершения сделок с его акциями (долями), имуществом;

- организация взаимодействия оперативных подразделений со следователем;

- проведение предварительных криминалистических исследований;

- оценка материалов доследственной проверки, установление оснований для возбуждения уголовного дела, отказа в его возбуждении, передачи по подследственности (территориальности и принятие соответствующего решения.

Наиболее распространенными поводами к возбуждению уголовного дела по фактам захвата организаций (предприятий) с помощью подложных документов являлись:

1)заявление генерального директора компании-цели, акционера или учредителя, работника захватываемого общества;

2)сообщение из контрольно-надзорных органов (ФНС, Росреестра и др.), направленные в правоохранительные органы по результатам правовой экспертизы документов;

3)результаты общенадзорных проверок, проведенные органами прокуратуры;

4)результаты оперативно-розыскной деятельности;

5)сообщения в средствах массовой информации и иные поводы.

При наличии сообщения о преступлении необходимо в первую очередь получить объяснения от собственников организации (акционеров¸ учредителей) с четким выяснением сведений о том:

- какие из принадлежащих им прав нарушены и каким образом, кем именно, суммы причиненного материального ущерба;

- когда и сколько акций (долей) они приобрели, какова их номинальная стоимость, сколько эмиссий проводилось;

- как осуществлялось руководство, как организовывались общие собрания, кто и каким образом оповещал о времени и месте их проведения, как проверялась явка присутствующих;

- как осуществлялось голосование и подсчет голосов, какие нарушения процедуры проведения собраний допускались.

Следует учитывать, что иногда при силовом захвате может быть причинен и физический вред в результате применения насилия, что также подлежит выяснению.

Для установления оснований к возбуждению уголовного дела необходимо получить объяснение у директора общества (как прежнего, так и вновь назначенного), главного бухгалтера, а также работников предприятия по следующим вопросам:

- что им известно по факту смены руководства общества, изменения места регистрации, отчуждения имущества, акций (долей)?

- не проявлял ли кто-либо из акционеров (учредителей), работников общества, посторонних лиц интерес к учредительным и бухгалтерским документам общества, местонахождению реестра акционеров, печати общества?

- не было ли случаев несанкционированного доступа к компьютерной технике, где хранятся основные данные бухгалтерского учета?

- не было ли фактов утраты, хищения учредительных, бухгалтерских документов, печати общества?

- не было ли случаев срабатывания на предприятии средств охранной сигнализации?

- не появлялись ли в помещении, где хранятся правоустанавливающие документы, посторонние лица (электрик, сантехник, связист, инспектор госпожнадзора, энергонадзора, вневедомственной охраны, санэпидемстанции)?

- не приходили ли в последнее время в общество с проверками представители правоохранительных и контролирующих органов, которые бы интересовались реестром акционеров, учредительными документами, основными хозяйственными договорами, включая кредитные, сведениями об основных поставщиках и покупателях продукции?

- не изымалась ли какая-либо документация правоохранительными органами?

- не проявлял ли кто-либо интерес к информации, не относящийся к его непосредственной деятельности?

- не было ли среди акционеров (учредителей, работников) общества лиц, высказывающих недовольство руководством предприятия?

- не было ли случаев неожиданного проявления со стороны кого-либо ничем не обусловленного интереса к деятельности обществ а и требований о предоставлении копий различных документов?

-не было ли случаев обращения миноритарных акционеров и налоговые и иные контрольно-надзорные государственные органы с заявлениями о проверке деятельности общества?

- не было ли случаев подачи на действия общества исковых заявлений от его акционеров (учредителей, работников) с какими-либо требованиями (в т.ч.

- не было ли фактов подачи одним из акционеров (учредителей) иска о признании сделки по передаче акций (доли) недействительной?

- не было ли случаев поступления акционерами (учредителями) общества предложений о продаже пакета акций (долей)?

-не было ли случаевпоступления держателю реестра в акционерном общества требований о предоставлении данных реестра от группы акционеров, которым в совокупности принадлежит более 1% акций?

- не было ли проблем с контрагентами и партнерами, которые неожиданно бы отказались работать без предоплаты и предъявляют всяческие, зачастую необоснованные требования?

- не было ли проблем с одним изобслуживающих банков о досрочном погашении ранее выданных кредитов?

- не было ли фактов инициирования проведения внеочередного общего собрания акционеров (учредителей) по переизбранию руководства общества?

-не было ли фактов активной скупки акций (долей) общества одной или несколькими компаниями-конкурентами или компаниями, специализирующимися на «рейдерских» захватах?

- не было ли фактов увольнения сотрудников из общества за последние несколько месяцев?

- что лицо может пояснить относительно подлинностиподписи генерального директора и оттиска печати общества на юридическизначимых документах?

Кроме того, необходимо опросить сотрудников ИФНС (если рейдерский захват связан с внесением изменений в ЕГРЮЛ), сотрудников Росреестра (если произошло отчуждениеимущества общества), нотариусав случае использования при рейдерскомзахвате нотариально заверенных документов), работников канцелярии суда, помощника судьи (при использовании в ходе рейдерских захватов подложных судебных решений), реестродержателя (если рейдерский захват связан с внесение6м недостоверных сведений в реестр акционеров), сотрудников службы судебных приставов (при рейдерском захвате с привлечением указанных лиц для исполнения незаконного (подложного) судебного решения и др.

В случаях, не терпящих отлагательства, до возбуждения уголовного дела может быть произведен осмотр места происшествия в соответствии с ч.

Данное следственное де6йствие целесообразно проводить в тех случаях, когда захват компании-цели сопряжен с установлением физического контроля над обществом, хищением или уничтожением юридически значимых документов и последующим их подлогом в измененном виде.

Перед выездом на место происшествия необходимо решить ряд организационных вопросов:

- пригласить соответствующих специалистов (экспертов-криминалистов, специалистов в области пожарного надзора, коммунального хозяйства, компьютерной техники;

- пригласить понятых, которымидолжны быть лица, не работающие в обществе и не связанные с его деятельностью;

- провести инструктаж членов следственно-оперативной группы.

При прибытии на месте происшествия необходимо:

- зафиксировать обстановку, сложившуюся на момент осмотра места происшествия, особое внимание уделив местам проникновения на предприятие, хранения документов, следам примененияоружия, очагу возгорания, источнику затопления и т.д.;

- исключить возможность посторонним лицам соприкасаться с указанными следами, предметами, оборудованием; желательно не пользоватьсямобильными телефонами;

- при осмотре компьютерной техники определить, какие программы установлены на ЭВМ, работают ли программы уничтожения информации или ее зашифровки – такие программы стоит приостановить, и т.д. Указанные действия должен осуществлять только специалист.

На основании полученных объяснений, осмотра места происшествия и изученной обстановки в компании-цели истребуются документы и материалы, необходимые для принятия решения о наличии или отсутствии признаков преступления.Наиболее важными являются следующие документы:

1)копии учредительные документы (устав, учредительный договор, свидетельство о государственной регистрации) – истребуются на основании запроса у компании-цели, налогового органа или регионального отделения Росфинмониторинга;

2)копии отчетных документов, предоставленные в налоговые органы и региональных отделений Росфинмониторинга;

3)сведения из Росреестра юридических лиц относительно соответствия сведений об организации в представленных документах и содержащихся в реестре;

4)реестр акционеров (анкета зарегистрированного лица, передаточные, залоговые распоряжения);

5)документы, сопровождающие принятие решений (решения общих собраний).

Если будет установлен факт распоряжения активами и иным имуществом компании-цели, должен быть проведен комплекс мероприятий, включающий проверку заключенных сделок. Для этой цели осуществляется поиск¸ изъятие и анализ следующих документов:

1)документов, подтверждающих переход права собственности на ценные бумаги (договор купли-продажи ценных бумаг, мены, дарения, наследования и т.п.);

2)актов, свидетельствующих о заключении договора или наличии иного юридического факта, устанавливающего переход права, собственности на ценные бумаги;

3)наличие передаточного распоряжения;

4)договоров¸ приложений к ним, протоколов о намерениях по сделкам с активами и имуществом объектов захвата;

5)свидетельств о регистрации сделок с недвижимостью, принадлежащей компании-цели, сбор образцов для сравнительного исследования (почерка, подписей, оттисков печати), по которым назначается и проводится криминалистическое исследование документов на предмет установления признаков материального подлога.

По мере накопления материала может появиться необходимость в назначении аудиторских, документальных проверок с целью установления интеллектуального подлога.

Весь собранный материал должен быть тщательно изучен ипроанализирован, при этом особое внимание уделяется наличию достаточных данных, указывающих на признаки преступления, а также размеру причиненного материального ущерба. Немаловажную роль играет законность получения материалов и правильность их оформления.