2. Управление процентным риском;
Процентный риск - это опасность потерь коммерческого банка результате повышения процентных ставок, выплачиваемых ими по привлеченным средствам, над ставками по предоставленным кредитам.
Этот риск обусловлен особенностями банковского бизнеса, который состоит в том, что банки: - предоставляют большой объем ссуд; - спекулируют на процентных ставках.
Процентный риск - это риск, приводящий к снижению банковской прибыли и капитала вследствие непредвиденного, негативного изменения процентных ставок на рынке. Неожиданное изменение в процентных ставках может снизить прибыль банка, капитал, а следовательно, и рыночную стоимость банка.
Процентная ставка, по сути, является ценой приобретения денежных средств взаймы. Уровень процентной ставки зависит от спроса и предложения денежных средств на рынке. Последние факторы определяются под влиянием множества других составляющих, к числу которых можно отнести:
- объем сбережений в экономике;
- потребности правительства и фирм в денежных средствах;
- монетарную политику Центрального банка РФ;
- политическую ситуацию в стране и др.
Специалисты определяют уровни номинальных процентных ставок, позволяющие им зарабатывать реальную норму прибыли на вложении денежных средств с учетом ожидаемого темпа инфляции, риска невозврата средств и срока сделки.
Номинальная процентная ставка определяется по формуле:
i = E ( r ) + E ( i ) + x ,
где E ( r ) – реальный темп инфляции;
E ( i ) – ожидаемый темп инфляции;
x – надбавки за риск.
Минимальные требования по капиталу выражаются в форме двух коэффициентов:
1. - специфический риск по каждой ценной бумаге, независимо от того, относится ли она к активам или пассивам;
2. - общий рыночный риск, то есть процентный риск по портфелю.
Учет данного риска направлен на защиту банков от убытков, возникающих в связи с колебаниями процентных ставок.
26