ССУДНЫЕ ОПЕРАЦИ

Ссудные операции — это операции по предоставлению (выдаче) средств заемщику на условиях срочности, возвратности и платности. Ссудные операции, связанные с покупкой (учетом) векселей либо принятием векселей в залог, представляют собой учетные (учетно-ссудные) операции.

Виды ссудных операций чрезвычайно многообразны. Они делятся на группы по следующим критериям (предложенная классификация достаточно условна, в литературе можно встретить и иные классификации):

• тип заемщика — юридическое или физическое лицо, банк;
• способ обеспечения — необеспеченные (бланковые) и обеспеченные — залогом (товарно-материальные ценности, ценные бумаги, гарантии, поручительства, недвижимость, страхование); главная причина, по которой банк требует обеспечение, — это риск понести убытки в случае просроченности кредита или его невозврата;
• сроки кредитования — краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные.

В настоящее время в России в связи с общей экономической ситуацией деление по срокам носит условный характер. Кроме того, ссуды могут быть выданы до востребования (онкольные), то есть кредит не имеет фиксированного срока, и банк может потребовать ее погашения в любое время.

Классификация банковских кредитов

• по отраслевой принадлежности заемщика — сезонные, несезонные;
• порядок выдачи кредита — разовые и кредитные линии

(возобновляемые, или револьверные, ролловерные);

• метод погашения ссуды — погашаемые единовременно, равными платежами в течение всего срока пользования кредитом, с рассрочкой платежа. Ссуды с рассрочкой платежа, то есть с неравномерным погашением основного долга в зависимости от определенных факторов, закрепленных соответствующим кредитным договором;
• порядок взимания процентов — ссуды с удержанием процентов в момент предоставления кредита; ссуды с уплатой процентов в момент погашения кредита и ссуды с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования (ежемесячно, один раз в полугодие, по специально оговоренному графику и т.д.).