Ликвидность коммерческих банков

Успех дела коммерческого банка обеспечивают три взаимосвязанных фактора.

1. Высокая доходность (прибыльность) банковского дела, создающая возможность для выплаты дивидендов акционерам банка, увеличения его капитала, создания необходимых страховых резервов, фондов развития и пр.

2. Ликвидность (от лат. liquidus — жидкий, текучий), т.е. возможность быстрого (без больших потерь доходности или дополнительных затрат) превращения его активов в платежные средства для своевременного погашения своих долговых обязательств.

3. Платежеспособность, т.е. способность в должные сроки и в полной сумме отвечать по своим обязательствам перед кредиторами — государством, банками, вкладчиками и др.

В отсутствие ликвидности вряд ли банк может быть платежеспособным. Таким образом, в обеспечении высокого уровня стабильности, устойчивости и надежности коммерческого банка ликвидность — первична, платежеспособность — вторична

1. Текущая ликвидность (Н2) — рассчитывается как отношение суммы ликвидных активов (ЛАт) к сумме обязательств банка по счетам до востребования и на срок до 30 дней (ОВу): Н2 = (ЛАт / ОВу )100%.

Минимально допустимое значение норматива Н2 устанавливается начиная с баланса на 1.02.98 в размере 50%, с баланса на 01.02.99 г. - 70%.

Данный норматив показывает, в какой мере ликвидная часть всех активов баланса банка может быть использована для единовременного погашения обязательств до востребования, по которым вкладчики могут потребовать возврата средств у банка практически в любой момент..

2. Мгновенная ликвидность (Н3) — рассчитывается как отношение суммы высоколиквидных активов (ЛАм) банка к сумме обязательств банка по счетам до востребования (ОВм):

Н3 = (ЛАм / ОВм )100%.

Минимально допустимое значение норматива Нз устанавливается начиная с баланса на 01.02.97 г. в размере 20%.

Выполнение данного норматива означает, что банк способен исполнить свои обязательства перед вкладчиками на текущий момент времени.

3. Долгосрочная ликвидность (Н4) — рассчитывается как отношение выданных банком кредитов со «роком погашения свыше года (Крд) к капиталу банка (К), а также его обязательствам по депозитным счетам, полученным кредитам и другим долговым обязательствам на срок свыше года (ОД):

Н4 = (Крд / (К+ОД))100%.

4. Соотношение ликвидных активов и суммарных активов банка (Н5) — рассчитывается как отношение ликвидных активов (ЛАт) и всех активов (А) банка: Н5= (ЛАт /А)100%.

Минимально допустимое значение норматива Н5 устанавливается начиная с баланса на 01.02.97 г. в размере 20%.

Специализированные небанковские учреждения

Росту влияния специализированных небанковских учреждений способствовали три основные причины: 1.рост доходов населения;2. активное развитие рынка ценных бумаг; 3.оказание этими учреждениями специальных услуг, которые не могут предоставлять банки. Кроме того, ряд специализированных небанковских учреждений (страховые компании, пенсионные фонды) в отличие от банков могут аккумулировать денежные сбережения на довольно длительные сроки и, следовательно, делать долгосрочные инвестиции.

Основные формы деятельности этих учреждений на рынке ссудных капиталов сводятся к: ) аккумуляции сбережений населения, 2)предоставлению кредитов через облигационные займы корпорациям и государству, 3)мобилизации капитала через все виды акций, предоставлению ипотечных и потребительских кредитов, а также кредитной взаимопомощи.

страховые компании;

пенсионные фонды

IV. Специализированные небанковские кредитно-финансовые институты;

инвестиционные компании;

финансовые компании;

благотворительные фонды;

трастовые отделы коммерческих банков;

ссудно-сберегательные ассоциации;

кредитные союзы.

Страховые компании – это совокупность особых замкнутых перераспределительных отношений между участниками по поводу формирования за счет денежных взносов целевого страхового фонда  для возмещения возможного ущерба предприятиям или потерь населения (семей) в связи с последствиями происходящих страховых случаев.

Инвестиционные компании путем выпуска собственных акций привлекают денежные средства, которые затем вкладывают в ценные бумаги промышленных и других корпораций.

Ссудо-сберегательные ассоциации представляют собой кредитные товарищества, созданные для финансирования жилищного строительства. Их ресурсы складываются в основном из взносов пайщиков. Основой их деятельности является предоставление ипотечных кредитов под жилищное строительство.

Финансовые компании представлены двумя видами: по финансированию продаж в рассрочку и личного финансирования