2. Базельские принципы эффективного банковского надза

Предварительные условия банковского надзора (принцип 1)

1. Органы надзора должны обладать самостоятельностью, независимостью, материальной и юридической базой, налаженным обменом информации с гарантией ее конфиденциальности.

Дицензирование банковской деятельности  и согласования изменений в характере собственности и участия банка в капитале других юридических лиц (принципы 2-5);

2. Определяется круг деятельности кредитных организаций, который лицензируется и подвергается надзору, а в названии организации использование слова "банк" максимально контролируется.

3. Орган, выдающий лицензии, должен иметь право устанавливать критерии и отказывать в регистрации кредитных организаций, если они не соответствуют стандартам.

4. Право проверки и отклонения предложений на передачу существенной доли собственности третьим лицам.

5. Возможность осуществления проверки инвестиционной деятельности банков.

Риски банковской деятельности. (принципы 6-15);

6. Требования к минимальной величине капитала банка в соответствии с принимаемым уровнем рисков.

7. Возможность независимой оценки деятельности банка.

8. Создание системы оценки качества активов и целесообразности кредитования, обеспечения резервов на случай невозврата ссуд.

9. Проверка налаженности системы информирования руководства о состоянии кредитных портфелей.

10. Предоставление кредитов  на общих условиях.

11. Наличие у банка методов выявления, управления и контроля за рисками, связанными с международным кредитованием и инвестиционной деятельностью, создания резервов на случай риска.

12. Измеряется точность рыночных рисков для которых определяются лимиты или обеспечение капиталом.

13. Проверка наличия у банка политики управления рисками, их контроля и создания резервов на их покрытие

14. Наличие независимого внутреннего или внешнего аудита.

15. Работать только с проверенными клиентами и не позволять использовать себя криминальными элементами.

Методы текущего банковского надзора. (принципы 16-20);

16. В основе эффективного банковского надзора лежит внутренний и внешний аудит.

17. Органы надзора должны иметь постоянные контакты с руководством банка и четко понимать все операции банка.

18. Использование средств сбора, изучения и анализа отчетов и статистических сведений банков.

19. Предоставление независимой информации, полученной  в результате аудита.

20. Возможность осуществлять надзор за организацией банковской деятельности на консолидированной основе, т.е. в отношении банка в целом.

Требования по предоставлению банком информации. (принцип 21)

21. Бухгалтерский учет в банке должен вестись в соответствии с принятой методикой, позволяющей получать достоверную информацию о финансовом состоянии и прибыльности. Отчетность должна регулярно публиковаться.

Возможности органов банковского надзора по применению мер надзорного реагирования. (принцип 22)

22. Адекватные меры воздействия, применяемые в случае нарушениях банками требований законодательства или создании угрозы интересам вкладчиков.

Организация надзора за банками, ведущими международный бизнес. (принципы 23-25)

23. Органы надзора должны участвовать в мировом консолидированном надзоре.

24. Установление контактов и обмен информацией с органами надзора той страны, в которой банк ведет свою деятельность.

25. Органы надзора должны требовать от иностранных банков, чтобы местные операции выполнялись на таком же высоком уровне, как это осуществляют национальные банки.