<<
>>

Банковский кредит. Принципы банковского кредитования

Банковский кредит представляет собой форму кредитования, при которой банк является продавцом, а его клиенты - юридические или физические лица - покупателями. На основе договора банковского кредитования у банка как продавца денежных средств возникает право требования с должника исполнения своих денежных обязательств.

Банки на этом виде рынка являются универсальными посредниками: эта форма деятельности для них признана как ведущая, классификационная. При выдаче ссуд в качестве кредитных ресурсов ими используются главным образом не собственные, а заемные и привлеченные средства. В ходе последующего кругооборота происходит прирост ресурсов коммерческого банка. В среднем свыше 75% от всей суммы активов банков направляется в кредиты. При этом в развитой рыночной экономике значительная доля кредитов выдается на цели расширения производства и прирост собственных оборотных средств. Наличие взаимных неплатежей предприятий и другие финансовые затруднения, включая расчеты с бюджетами всех уровней, осложняют ситуацию. Даже в случае острой необходимости в заемных средствах предприятия предпочитают брать краткосрочные кредиты, доля которых в суммарных активах банковской системы остается низкой.

Сроки выдачи денежных средств на условиях кредитования дифференцированы. Помимо ссуд до востребования выделяют собственно срочные ссуды. Конкретно для условий современной экономики Российской Федерации срочность имеет следующие границы: до 1 года -краткосрочные, 1-3 года - среднесрочные и свыше 3 лет - долгосрочные.

129

Часть П. Инструменты и рынки в финансовом секторе экономики

В мировой практике сроки банковского кредитования принято согласовывать со средней скоростью оборота средств предприятий реального сектора, являющихся основными получателями кредитов. При этом выделяют кредиты:

  • краткосрочный со сроком выдачи от 1 до 90 дней;
  • среднесрочный - от 1 до 2 лет;
  • долгосрочный - свыше 2 лет.

Имеются примеры более продолжительных сроков ссуд, растягивающихся на период от 30 до 50 лет.

Природу банковского кредитования раскрывают его основные принципы:

  • целевой характер ссуды;
  • возвратность;
  • срочность;
  • обеспеченность кредитования;
  • платность предоставления ссуды; -дифференцированный характер кредитования.

При выдаче кредита выявляют специфические цели расходования денежных средств. При этом основными группами объектов банковского кредитования выступают товарно-материальные ценности (при кредитовании под производство товаров и услуг), затраты производства, средства в расчетах, недостаток собственных оборотных средств, текущие платежи и т.д.

Возврат основной суммы долга и выплата процентов по нему должны произойти вслед за осуществлением тех операций, под которые был выдан кредит. Если для банка кредитование является разновидностью предпринимательской деятельности, имеющей целью получение прибыли, то заемщик стремится привлечь денежные средства максимально дешевым способом. Банку необходимо производить оценку финансово-хозяйственного положения клиента и придать процессу правовую основу. Помимо выявления источника погашения долга, юридического оформления прав и обязанностей кредитора и заемщика банку необходим контроль за осуществлением условий кредитования и возврата ссуд.

Первичными источниками возврата средств для заемщиков являются прибыль или заработная плата, дополнительными - выручка от реализации заложенного имущества, перечисление средств поручите-

130

Глава 5. Кредит и кредитная система. Инвестиции

лем гарантом или страховой организацией (в случае принудительного взыскания). Традиционными способами обеспечения возвратности ссуд являются залог, гарантия и поручительство. В качестве предметов залога выступают:

а)              движимое или недвижимое имущество (автотранспорт и обору

дование, товары, ценные бумаги и депозиты, выручка от реализации,

золото, антиквариат и личное имущество ссудополучателя);

б)              недвижимое имущество (земельные участки, предприятия, здания

и сооружения, жилые дома, квартиры, дачи, садовые дома и гаражи);

в)              имущественные права (в том числе права аренды земельных уча

стков).

Поручительство в соответствии с договором порождает ответственность перед кредитором за выполнение обязательств по возврату долга. Это повышает вероятность исполнения кредитных обязательств.

Что касается банковской гарантии, то в соответствии с ней банк или другое кредитное учреждение по просьбе заемщика дают письменное обязательство уплатить банку-кредитору денежную сумму. Уплата производится по предоставлении кредитором письменного требования об уплате. За выдачу банковской гарантии заемщик обязан уплатить гаранту вознаграждение. Обязательства по гарантии не связаны с основной суммой долга.

Принцип платности кредита имеет связь с дифференцированным характером кредитования. Дифференцированность кредитования опирается на учет характера заемщика. Она также исходит из степени риска, сроков, целевой направленности и сроков кредитования и строится в зависимости от кредитной истории клиента - заемщика.

Основными разновидностями кредитных операций банков являются:

  • кредитная линия: ссуда предоставляется в заранее оговоренных пределах по мере возникновения потребности в денежных средствах в течение всего срока договора. Эта форма применяется с целью краткосрочного кредитования в системе банк - клиент или банк - банк либо Для долгосрочного государственного кредитования по поставкам оборудования из-за границы;
  • контокоррентный кредит выдается заемщику для проведения платежей в условиях отсутствия средств на его расчетном или текущем счете. Выдается для финансирования текущей потребности в оборотных средствах; возобновляется в течение срока договора;

131

Часть II. Инструменты и рынки в финансовом секторе экономики

- овердрафт иногда рассматривается как разновидность контокоррентного кредита; является формой краткосрочного кредитования клиента для осуществления текущих платежей. Однако кредитором может быть не только коммерческий, но и центральный банк, получателями (заемщиками) - коммерческие банки, их подразделения, предприниматели. Ссуда предоставляется путем списания средств сверх остатка на счете, образуется дебетовое сальдо по счету.

<< | >>
Источник: Т.Н. Коломиец. Деньги и банки: Учебное пособие. - Томск: Томский государственный университет,2004. - 228 с.. 2004

Еще по теме Банковский кредит. Принципы банковского кредитования:

  1. РАЗДЕЛ II. КРЕДИТ
  2. Тема 9. Система банковского кредитования
  3. 33. Система банковского кредитования
  4. 2.2 Экономические риски и оценка устойчивости банковской системы России
  5. Глава 1. Понятие банковского кредитования. Отличие банковского кредитования от небанковского
  6. 2.5.8. Граница кредитования и ее отражение в банковском учете
  7. 12.1 Классификация и принципы банковского кредитования
  8. Тема 20. Правовые основы банковского кредитования
  9. Банковский кредит. Принципы банковского кредитования
  10. 7.2. ПРИНЦИПЫ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИ
  11. Банковский кредит и его задачи
  12. Основные принципы банковского кредитования.
- Авторское право - Аграрное право - Адвокатура - Административное право - Административный процесс - Антимонопольно-конкурентное право - Арбитражный (хозяйственный) процесс - Аудит - Банковская система - Банковское право - Бизнес - Бухгалтерский учет - Вещное право - Государственное право и управление - Гражданское право и процесс - Денежное обращение, финансы и кредит - Деньги - Дипломатическое и консульское право - Договорное право - Жилищное право - Земельное право - Избирательное право - Инвестиционное право - Информационное право - Исполнительное производство - История - История государства и права - История политических и правовых учений - Конкурсное право - Конституционное право - Корпоративное право - Криминалистика - Криминология - Маркетинг - Медицинское право - Международное право - Менеджмент - Муниципальное право - Налоговое право - Наследственное право - Нотариат - Обязательственное право - Оперативно-розыскная деятельность - Права человека - Право зарубежных стран - Право социального обеспечения - Правоведение - Правоохранительная деятельность - Предпринимательское право - Семейное право - Страховое право - Судопроизводство - Таможенное право - Теория государства и права - Трудовое право - Уголовно-исполнительное право - Уголовное право - Уголовный процесс - Философия - Финансовое право - Хозяйственное право - Хозяйственный процесс - Экологическое право - Экономика - Ювенальное право - Юридическая деятельность - Юридическая техника - Юридические лица -