Врезка 11.2. Глобальный аспект Второе Базельское соглашение: неужели ситуация выходит из-под контроля
С июня 1999 года Базельский комитет по банковскому надзору выпустил несколько предложений по реформированию первоначального Базельского соглашения 1988 года. Эти усилия привели к появлению так называемого Второго Базельского соглашения, которое базируется на трех аспектах.
Цель первого — приблизить требования капитала к реальному риску. Для этого был предложен так называемый стандартизированный подход, учитывающий гораздо больше категорий рисков с различными весами. В то же время опытным банкам было позволено использовать свой собственный подход, основанный на рейтинге, и собственные модели кредитного риска. Второй аспект сфокусирован на усилении надзора, особенно при оценке качества управления рисками в банковских учреждениях и оценке того, насколько адекватны процедуры определения необходимого объема капитала. Третий аспект уделяет основное внимание улучшению рыночной дисциплины посредством раскрытия информации о кредитной деятельности банка, суммах резервов и капитале, официальных лицах, контролирующих банк, и эффективности внутренней рейтинговой системы.Несмотря на то, что Второе Базельское соглашение делает большой шаг к достижению цели, ограничивая принятие чрезмерных рисков банковскими учреждениями, оно оказалось чрезвычайно усложненным. Документ, описывающий первоначальное Базельское соглашение, занимал 26 страниц, в то время как Второе Базельское соглашение содержит свыше 500. Первоначальный план предполагал завершение последнего тура консультаций к концу мая 2001 года, и планировалось, что новые правила вступят в силу к 2004 году. Однако критика со стороны банков, торговых ассоциаций и государственных регулирующих органов привела к некоторым задержкам, и окончательный проект должен был быть опубликован в последнем квартале 2003 года, а внедрение Базельского соглашения — в 2006 году. Станет ли повышенная сложность Базельского соглашения причиной дальнейших задержек? Будет ли Второе Базельское соглашение применено на практике? Пока эти вопросы остаются без ответа.