<<
>>

Глава 2, Права и обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом

В целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма Закон о легализации устанавливает в отношении организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, прежде всего в отношении кредитных организаций, ряд важных обязанностей:

1.

Идентифицировать лицо (с помощью анкетирования клиента), которое совершает операции с денежными средствами или иным имуществом, подлежащие обязательному контролю.

Идентификация проводится путем анкетирования клиента. В первую очередь, интерес в сфере противодействия легализации доходов, получен-

Письмо ЦБ России от 18.03.2004 г., № 29-Т «Об исключении Украины и Египта иа списка стран, не участвующих в международном сотрудничестве в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Российская газета, 18.03.2004.

ных преступным путем, вызывают оффшоры, московские фирмы, имеющие счета в регионах, и фирмы-однодневки1. 2, Документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения операции2:

а) сведения по операциям; вид операции и основания ее совершения; дата совершения операции с денежными средствами или иным имуществом, а также сумма, на которую она совершена;

б) сведения, необходимые для идентификации физического лица, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом (данные паспорта или другого документа, удостоверяющего личность, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес его места жительства или места пребывания;

в) наименование, идентификационный номер налогоплательщика, регистрационный номер, место регистрации и адрес местонахождения юридического лица, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом;

г) сведения, необходимые для идентификации физического или юридического лица, по поручению и от имени которого совершается операция с денежными средствами или иным имуществом, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес места жительства или местонахождения физического или юридического лица;

д) сведения, необходимые для идентификации представителя физического или юридического лица, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом от имени другого лица в силу полномочия, основанного на доверенности, законе либо акте уполномоченного на то государственного органа или органа местного самоуправления, адрес места жительства представителя физического или юридического лица;

е) сведения, необходимые для идентификации получателя по операции с денежными средствами или иньш имуществом и его представителя, в том числе вдентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес места жительства или местонахождения получателя и его представителя, если это предусмотрено правилами совершения соответствующей операции;

Основаниями документального фиксирования информации являются:

запутанный или необычный характер сделки, не имеющей очевидного экономического смысла или очевидной законной цели;

несоответствие сделки целям деятельности организации, установленным учредительными документами этой организации;

выявление неоднократного совершения операций или сделок, характер которых дает основание полагать, что целью их осуществления является уклонение от процедур обязательного контроля, предусмотренных Законом о легализации;

иные обстоятельства, дающие основания полагать, что сделки осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

\' Налоговый вестник.

- 2003. - Ns 7.

г Постановление Правительства РФ от 17.04.2002 № 245 (ред. от 17.01.2003) «Об утверждении положения о представлении информации в Комитет РФ по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом».

Основания документального фиксирования информации целиком скопированы в закон из Всеобщей директивы по противодействию отмыванию доходов в частном банковском секторе (так называемые вольфсбергские принципы). Под необычной или подозрительной деятельностью согласно вольфсбергским принципам подразумевается

движение средств по счету, не соответствующее деятельности клиента,

операции с использованием средств свыше определенных пороговых значений,

использование счета в качестве транзитного/частые переводы средств по счету

Представлять в уполномоченный орган по его письменному запросу информацию как в отношении операций, подлежащих обязательному контролю, так и в отношении тех операций, в совершении которых есть подозрения полагать, что они совершаются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма

Кредитные организации в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, обязаны разрабатывать правила внутреннего контроля и программы его осуществления, назначать специальных должностных лиц, ответственных за соблюдение указанных правил и реализацию указанных программ, а также предпринимать иные внутренние организационные меры в указанных целях

Кредитная организация должна обеспечить распределение должностных обязанностей служащих таким образом, чтобы исключить конфликт интересов (противоречие между имущественными и иными интересами кредитной организации и (или) ее служащих и (или) клиентов, которое может повлечь за собой неблагоприятные последствия для кредитной организации и (или) ее клиентов) и условия его возникновения, совершение преступлений и осуществление иных противоправных действий при совершении банковских операций и других сделок, а также предоставление одному и тому же подразделению или служащему права

совершать банковские операции и другие сделки и осуществлять их регистрацию и (или) отражение в учете,

санкционировать выплату денежных средств и осуществлять (совершать) их фактическую выплату,

проводить операции по счетам клиентов кредитной организации и счетам, отражающим собственную финансово-хозяйственную деятельность кредитной организации,

предоставлять консультационные и информационные услуги клиентам кредитной организации и совершать операции с теми же клиентами,

оценивать достоверность и полноту документов, представляемых при выдаче кредита, и осуществлять мониторинг финансового состояния заемщика,

совершать действия в любых других областях, где может возникнуть конфликт интересов

Кредитная организация должна установить порядок выявления и контроля за областями потенциального конфликта интересов, проверки должностных обязанностей служащих, занимающих должности, предусмотренные Фе- деральным законом «О банках и банковской деятельности»1, а также иных служащих кредитной организации, с тем, чтобы исключить возможность сокрытия ими противоправных действий2

Правила внутреннего контроля организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, должны включать порядок документального фиксирования необходимой информации, порядок обеспечения конфиденциальности информации, квалификационные требования к подготовке и обучению кадров, а также критерии выявления и признаки необычных сделок с учетом особенностей деятельности этой организации

Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом в соответствии с правилами внутреннего контроля, обязаны документально фиксировать информацию, полученную в результате применения указанных правил и реализации программ осуществления внутреннего контроля, и сохранять ее конфиденциальный характер

Разработка правил внутреннего контроля должна учитывать рекомендации, утверждаемые Центральным банком Российской Федерации Эти правила утверждаются в соответствии с порядком, устанавливаемым Правительством Российской Федерации 7. Если у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, на основании реализации указанных программ осуществления внутреннего контроля возникают подозрения, что какие-либо операции осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, эта организация обязана направлять в уполномоченный орган сведения о таких операциях независимо от того, относятся или не относятся они к операциям, предусмотренным законом о легализации

Документы, подтверждающие эти сведения, копии документов, необходимых для идентификации личности, подлежат хранению не менее пяти лет.

8 Обязанность кредитных организаций заключается также в приостановлении операций с денежными средствами или иным имуществом в случае, если хотя бы одной из сторон является организация или физическое лицо, в отношении которых имеются полученные в установленном Законом о легализации порядке сведения об их участии в террористической деятельности, либо юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в их собственности или под их контролем, либо физическое или юридическое лицо, действующее от их имени или по их указанию При этом организация должна учесть основания и исключения из вышеперечисленного Исключением являются операции по зачислению денежных средств, поступивших на счет физического или юридического лица, на два рабочих дня с даты, когда распоряжения клиентов об их осуществлении должны быть выполнены

Федеральный закон от 02 12 1990, №395-1 «О банках и банковской деятельности» (в ред от23 12 2003г ),ч Зет 11 1

Положение об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах, утв ЦБ РФ 16 12 2003 № 242-П // Вестник Банка России - 2004 - № 7

Кредитные организации обладают некоторыми правами в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем.

Так, в числе прав кредитных организаций можно назвать следующие, 1 Кредитные организации вправе отказать в заключении договора банковского счета (вклада) с физическим или юридическим лицом, если оно:

не представляет документы, предусмотренные законодательством для открытия счета (вклада);

представляет недостоверные документы;

если имеются сведения об участии этих лиц в террористической деятельности, полученные в соответствии с Законом о легализации, Работники организаций, представляющих соответствующую информацию в уполномоченный орган, не вправе информировать об этом клиентов данных организаций или иных лиц.

Порядок представления информации в уполномоченный орган устанавливается Центральным банком Российской Федерации, При этом представление в уполномоченный орган всех вышеуказанных в целях исполнения Закона о легализации сведений и документов не является нарушением служебной, банковской, налоговой и коммерческой тайны и тайны связи (в части информации о почтовых переводах денежных средств),

Контроль за исполнением физическими и юридическими лицами Закона о легализации в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также за организацией внутреннего контроля осуществляется соответствующими надзорными органами согласно их компетенции, уполномоченным органом в случае отсутствия надзорных органов в сфере деятельности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом.

2, Кредитные организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, вправе отказать в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, если по ней не представлены документы, необходимые для фиксирования информации в соответствии с указанным Законом о легализации, Исключения составляют операции по зачислению денежных средств, поступивших на счет.

<< | >>
Источник: Алексеева Д.Г Хоменко Е.Г.. Банковское право [Текст]: сборник курсовых работ / сост. Д.Г. Алексеева, Е.Г. Хоменко. - М.: ИД «Юриспруденция»,2005. - 296 с.. 2005

Еще по теме Глава 2, Права и обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом:

- Авторское право - Аграрное право - Адвокатура - Административное право - Административный процесс - Антимонопольно-конкурентное право - Арбитражный (хозяйственный) процесс - Аудит - Банковская система - Банковское право - Бизнес - Бухгалтерский учет - Вещное право - Государственное право и управление - Гражданское право и процесс - Денежное обращение, финансы и кредит - Деньги - Дипломатическое и консульское право - Договорное право - Жилищное право - Земельное право - Избирательное право - Инвестиционное право - Информационное право - Исполнительное производство - История - История государства и права - История политических и правовых учений - Конкурсное право - Конституционное право - Корпоративное право - Криминалистика - Криминология - Маркетинг - Медицинское право - Международное право - Менеджмент - Муниципальное право - Налоговое право - Наследственное право - Нотариат - Обязательственное право - Оперативно-розыскная деятельность - Права человека - Право зарубежных стран - Право социального обеспечения - Правоведение - Правоохранительная деятельность - Предпринимательское право - Семейное право - Страховое право - Судопроизводство - Таможенное право - Теория государства и права - Трудовое право - Уголовно-исполнительное право - Уголовное право - Уголовный процесс - Философия - Финансовое право - Хозяйственное право - Хозяйственный процесс - Экологическое право - Экономика - Ювенальное право - Юридическая деятельность - Юридическая техника - Юридические лица -