10.9. Расчет с клиентом по операциям, совершенным с использованием БК

На основании данных из ПЦ о произведенных операциях по банковским картам КЦ передает служебные записки в БО и в автоматизированной банковской системе формируется проводка:

Дт 30233 "Расчеты с использованием банковских карт"

Кт 30110 - корреспондентский счет и

Дт 30110 - корреспондентский счет

Кт 30232 "Расчеты с использованием банковских карт".

Операции оформляются мемориальным ордером в БО.

КЦ обрабатывает файлы, содержащие данные по каждой операции держателей БК, в ПК "Пластиковые карты", в результате чего в БО автоматически формируются проводки:

Дт 40817, 40820, 405-407, 40802, 40814 - сводный счет группы лицевых счетов банковских карт

Кт 30233 "Расчеты с использованием банковских карт" на каждую сумму проведенной операции и

Дт 30232 "Расчеты с использованием банковских карт"

Кт 40817, 40820, 405-407, 40802, 40814 - сводный счет группы лицевых счетов банковских карт.

В результате проведения указанных расчетов остатки на сводных счетах, открытых на балансе банка (синтетический учет), должны быть равными сумме остатков по аналитическим счетам в ПК "Пластиковые карты" в разрезе каждой группы БК.

Счета 30233, 30232 - "Расчеты с использованием банковских карт" - ежедневно обнуляются.