10.14. Возврат средств клиенту

1. Возврат средств в случае закрытия клиентом ЛС/ЛСК.

По истечении 45 дней со дня подачи заявления о закрытии ЛС/ЛСК КЦ осуществляет операцию по списанию остатка с закрываемого ЛС.

В случае, если денежные средства возвращаются клиенту филиала, КЦ направляет в БО служебную записку о перечислении средств на счет межфилиальных расчетов:

Дт 40817, 40820, 405-407, 40802, 40814 - картсчета;

Кт 30301 Расчеты с филиалами

- на сумму возвращаемых средств.

Зачисление на вклад до востребования/расчетный счет.

В случае, если клиент является клиентом ГлавОПЕРУ или дополнительного офиса Московского и МО учреждения банка, операция зачисления проводится КЦ и оформляется БО.

Операции оформляются следующими проводками:

Дт 40817, 40820, 405-407, 40802, 40814 - сводный счет группы для расчетов с использованием банковских карт

Кт счета до востребования/расчетный счет

- на сумму возвращаемых средств (для московских учреждений);

Дт 30302 Расчеты с филиалами

Кт счета до востребования/расчетный счет

- на сумму возвращаемых средств (для филиалов).

Распечатывается мемориальный ордер в двух экземплярах. Первый направляется в документы дня, второй выдается клиенту.

Возврат наличных денежных средств через кассу банка (только для физических лиц).

Возврат наличных денежных средств производится в два этапа:

1. Сотрудник КЦ перечисляет средства с закрываемого ЛС на транзитные счета для последующей их выдачи через кассу. На основании служебной записки КЦ БО в автоматизированной банковской системе делает следующие проводки:

Дт 40817, 40820, 40814 (физические лица) - сводный счет группы для расчетов с использованием банковских карт

Кт 47422 "Расчеты по операциям с БК" (для московских учреждений);

1) Дт 40817, 40820, 40814 - сводный счет группы для расчетов с использованием банковских карт

Кт 30301 "Расчеты с филиалами на территории Российской Федерации";

2) Дт 30302 "Расчеты с филиалами на территории Российской Федерации"

Кт 30232 "Расчеты по операциям с БК"

- на сумму возвращаемых средств (для филиалов).

Операции оформляются мемориальными ордерами в БО.

2. В день получения наличных денежных средств сотрудник учреждения банка в автоматизированной банковской системе формирует проводку:

Дт 47422 "Расчеты по операциям с БК" Кт 20202 "Касса"

- на сумму возвращаемых средств (для московских учреждений).

Распечатывается расходный ордер в двух экземплярах.

Дт 47422 "Расчеты по операциям с БК"

Кт 20202 "Касса"

- на сумму возвращаемых средств (для филиалов).

Распечатывается расходный ордер в двух экземплярах. Первый направляется в документы дня, второй выдается клиенту.

2. Возврат средств в случае отказа банка в выпуске БК.

При получении учреждением банка заявления на получение БК с отметкой KЦ об отказе в выпуске сотрудник учреждения банка извещает клиента об отказе и о возможности получения внесенных средств (первоначальный взнос и комиссия за годовое обслуживание БК)

Действия сотрудников учреждения банка и КЦ, а также учет возвращаемых денежных средств аналогичны учету при возврате средств в случае закрытия ЛС/ЛСК.