Схема движения документов по возврату товара
Сформировать документ "Платежное поручение".
Сформировать документ "Выписка" (Д60.1 — К51).
Сформировать документ "Поступление товаров". Для этого необходимо открыть журнал "Товары, реализация", в меню Действия выбрать пункт Новый. Из предложенного списка выбрать пункт Поступление товаров
(Д41.1 - К60.5, Д19.3 - К60.1).
Сформировать документ "Запись книги покупок" (Д68.2 — К19.3).
Причин для возврата товара может быть много, предположим, что поставщик согласен на возврат товара. Возврат можно оформить частично документами без проведения, а бухгалтерскую операцию — созданием ручной операции. Схема движения документов по возврату товара приведена на рис. 6.51.
Рассмотрим схему детально.
Сформировать документ "Отгрузка товаров". Цель формирования документа — получение накладной на отгрузку со склада. В поле Цена подставляется оптовая цена товара. Цену товара необходимо исправить на учетную. В поле Комментарий можно ввести информацию о возврате. В запросе о проведении документа необходимо выбрать кнопку Нет.
На основании документа "Отгрузка товаров" сформировать документ "Счет-фактура выданный". Цель формирования документа — получение счета-фактуры.
В запросе о проведении документа необходимо нажать кнопку Нет.Сформировать документ "Выписка". Строка выписки формируется вручную. В раскрывающемся списке Корр. счет из плана счетов выбирается счет 60.1, в поле Контрагенты вводится поставщик выбором из справочника "Контрагенты", в поле Договоры договор из справочника "Договоры".
Сформировать ручную операцию. Для этого открыть журнал "Операции, введенные вручную" и в меню Действия выбрать пункт Новый. В поле Содержание задать название операции "Возврат товара поставщику" (рис. 6.52). В поле ДТ необходимо выбрать из плана счетов счет дебета проводки 60.1 "Расчеты с поставщиками в рублях". В полях СубконтоДт вводятся поставщик выбором из справочника "Контрагенты" и договор из справочника "Договоры". В поле КТ необходимо выбрать из плана счетов счет кредита проводки 41.1 "Товары на складах". В поле СубконтоКт вводится товар выбором из справочника "Номенклатура" и склад из справочника "Места хранения МПЗ". Поскольку на счете 41 ведется количественный учет, то в поле Кол-во необходимо задать количество возвращаемого товара. Сумма проводки будет подсчитана автоматически. В поле Сод.Пров. можно задать содержание проводки "Возврат товара со склада". В поле задается номер журнала "ТВ". После заполнения всех полей нажмите кнопку Записать. Если после этого появится сообщение Номер не уникальный, следует задать другой номер операции в поле № шапки операции (не путать с номером В меню Действия вы
берите пункт Новая проводка и аналогичным образом введите следующую проводку. Содержание проводки - "Возврат НДС", номер журнала не заполняется.