Порядок відкриття рахунків нерезидентам-інвесторам і використання коштів за цими рахунками.

1) пред’явити паспорт або документ, що його замінює, і документи, що підтверджують їх повноваження.

2) подати документи (копії документів, засвідчені в установленому порядку) за переліком, нормативно-правовими актами НБУ.

На підставі цих документів уповноважений працівник банку здійснює ідентифікацію нерезидента-інвестора та осіб (особи), уповноважених від його імені розпоряджатися інвестиційним рахунком. Між банком та особою, уповноваженою нерезидентом-інвестором, укладається в письмовій формі договір банківського рахунку.

На інвестиційний рахунок в іноземній валюті зараховуються такі

кошти:

527

– перераховані з-за кордону для здійснення інвестицій в Україну відповідно до нормативно-правових актів Національного банку, що регулюють здійснення іноземних інвестицій в Україну;

– перераховані з іншого власного поточного (у тому числі інвестиційного) рахунку, відкритого в уповноваженому банку України;

– у сумі процентів, нарахованих за залишками коштів на власному інвестиційному рахунку;

– доходи, прибутки та інші кошти, одержані нерезидентом- інвестором від здійснення інвестицій в Україну, у тому числі від спільної діяльності без створення юридичної особи;

– повернуті з власного вкладного (депозитного) рахунку,

відкритого в уповноваженому банку України;

– раніше помилково перераховані інвестором з цього рахунку;

– повернуті внаслідок часткового або повного припинення нерезидентом здійснення інвестицій в Україну;

– валюта, куплена уповноваженим банком України на міжбанківському валютному ринку України у випадках, визначених нормативно-правовими актами Національного банку з питань торгівлі іноземною валютою.

На інвестиційний рахунок іноземного інвестора-юридичної особи в іноземній валюті можуть зараховуватися кошти, перераховані з поточного рахунку фізичної особи-нерезидента, відкритого в уповноваженому банку України, якщо іноземна інвестиція вноситься в готівковій формі.

З інвестиційного рахунку в іноземній валюті за дорученням власника рахунку проводяться такі операції:

– здійснення інвестицій в Україну (уключаючи реінвестиції) відповідно до нормативно-правових актів Національного банку, що регулюють здійснення іноземних інвестицій в Україну;

– розрахунки з митними органами у випадках, передбачених законодавством України;

– перерахування за кордон доходів, прибутків та інших коштів, отриманих від здійснення інвестицій в Україну, а також суми інвестиції в разі її припинення та коштів, повернутих з вкладних (депозитних) рахунків, відкритих в уповноважених банках України;

– сплата послуг уповноваженому банку, який обслуговує рахунок;

528

– перерахування коштів на власний інвестиційний рахунок,

відкритий в уповноваженому банку України;

– перерахування коштів на власний вкладний (депозитний)

рахунок, відкритий в уповноваженому банку України;

– перерахування доходів, прибутків та інших коштів, отриманих інвестором-фізичною особою від здійснення інвестицій в Україну, на власний поточний рахунок фізичної особи-нерезидента, відкритий в уповноваженому банку України;

– продаж на міжбанківському валютному ринку України з метою подальшого зарахування на інвестиційний рахунок нерезидента- інвестора в національній валюті для здійснення інвестицій в Україну;

– повернення помилково отриманих коштів.

Іноземний інвестор-юридична особа може перерахувати з цього рахунку кошти на поточний рахунок фізичної особи-нерезидента, відкритий в уповноваженому банку України, якщо іноземна інвестиція вносилася в готівковій формі.