2.1. Платежные инструменты и их использование в современных условиях

Платежные средства делятся на две большие группы: наличные и безналичные платежи. Последние подразделяются на бумажные и безбумажные или электронные. Особенностью платежей наличными состоит в том, что платежи совершаются при личном контакте участвующих в платеже сторон и, как правило, не требуют их идентификации.

Безналичные платежи могут быть разделены на следующие виды:

платежи с использованием чеков;

платежи с использованием переводов;

платежи с использованием карт.

Рассмотрим особенности этих видов платежей и формы их использования в развитых странах.

Чеки

Чек представляет собой инструкцию плательщика своему финансовому институту (например, банку) дебетовать его счет на определенную сумму и перевести эту сумму на счет получателя или выплатить наличные указанному в чеке лицу. Чеки могут использоваться для совершения платежей при

непосредственном контакте участвующих в платеже сторон и для совершения удаленных платежей, когда участвующие в платеже стороны находятся на расстоянии. Чеки применяются при совершении единичных и регулярных платежей. Чеки годятся для любого размера платежа.

Традиционно чеки представлялись в бумажной форме, что является основным недостатком использования чеков, т. к. обработка бумажных документов всегда сопряжена с высокими временными и трудовыми издержками. Каждая страна по-своему решила эту проблему.

Например, во Франции в марте 2002 года были закрыты все региональные центры CREIC по расчетам с использованием чеков. Обработка чеков стала осуществляться централизованно в одной организации - SIT.

Во всех развитых европейских странах значимость чеков, как платежного инструмента, постоянно снижается в основном вследствие высоких комиссий, взимаемых банками за их обслуживание и увеличения количества машин по выдаче наличных и терминалов EFTPOS (Electronic Funds Transfer A t The P oint Of Sa le). Во Франции, где чеки всегда были распространенным платежным инструментом, количество операций по чекам снизилось с 4338,6 млн. в 2001 году до 3916,3 млн. в 2005 году. В других странах наблюдается еще более значительное снижение популярности чеков. В Бельгии в 2005 году было обработано 15,69 млн. чеков против 60,46 млн.

\r\nчеков в 2001 году (табл. 2.1).\r\nСтрана Чеки 2001 2002 2003 2004 2005\r\nБельгия транзакции (мгн) 60.05 28.91 23.72 19.14 15.69\r\n объем (млрд евро) 99.07 99.31 86.4 81.13 68.83\r\n % от общкоп-ва транз. 3.89% 1.70% 1.42%| 1.06% 0.83%\r\n % от общ объема транз. 0.56% 0.74% 0.57% 0.50% 0.36%\r\nВеликобритания транзакцм(мгн) 2567 2393 2251 2089 1931\r\n объем (млрд фсг.) 1953.6 1895.89 1843.28 1779.64 168215\r\n % от общкш-ва транз. 23.12% 20.66% 18.29% 15.85% 13.86%\r\n % от общобъеш транз. 258% 256% 237% 224% 202%\r\nГермания транзакции (мгн) 319.8 149.7 131.8 110.9 107.5\r\n объем (мгвд евро) 902 773 669 560 516\r\n % от общкш-ва транз. 255% 209% 0.98% 0.76% 0.68%\r\n % от общ объема транз. 275% 234% 206% 1.72% 1.47%\r\nИгашя транзакцм(мпн) 583.92 538.15 505.76 487.19 465.58\r\n объем (мгвд евро) 1200.63 1195.78 1180.09 1186.82 1160.74\r\n % от общкоп-ва транз. 19.35% 17.20% 15.64% 14.23% 13.24%\r\n % от общ объема транз. 18.51% 17.72% 16.73% 15.75% 14.69%\r\nНодэрпанды транзакции (млн.) 5.35 0.07 0 0 0\r\n объем (млрд евро) 0.45 0.01 0 0 0\r\n % от общ кол-ва транз. 0.17% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%\r\n % от общ объема транз. 0.01% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%\r\nФра±уа транзакции (мгн) 4338.6 4349.5 4261.5 4133.8 3916.3\r\n объем (млрд евро) 2211.4 2375.5 2433.6 2084.2 2175.7\r\n % от общкоп-ва транз. 35.09% 3259% 31.12% 29.38% 27.43%\r\n % от общобъеш транз. 229% 237% 239% 1.88% 1259%\r\nПЬейцария транзакции (мгн) 7.2 4.5 3.5 27 1.8\r\n объем (млрд ив.фр.) 18.5 13.1 10 7.9 3.9\r\n % от общ кол-ва транз. 0.82% 0.48% 0.36% 0.27% 0.17%\r\n % от общобъеш транз. 0.04% 0.03% 0.02% 0.02% 0.01%\r\nПереводы

Целесообразно различать два вида переводов: кредитовые переводы и дебетовые переводы.

платежей. Они могут быть регулярными и одноразовыми.

Кредитовые переводы являются наиболее распространенными платежными инструментами. В Германии в 2005 году было исполнено 15,892 млрд. кредитовых переводов на общую сумму 35187 млрд. евро, что составило 42,2% от общего количества безналичных платежей и 88,5% от их общего объема (табл. 2.2).

Таблица 2.2

Использование кредитовых переводов\r\nСтрана кредповьв перевода 2001 2002 2003 2004 2005\r\nБегъгия тракшуи(мпн) 74288 808.06 731.22 788.56 817.65\r\n объем (мгрд. евро) 17360.8 13157.42 14938Л9 16049.76 18953.5\r\n % or общмэп-ва транз. 48.14% 47.41% 43.80% 43.86% 43.19%\r\n % or общ объема транз. 88.93% 98.62% 98.85% 98.95% 99.14%\r\nВепимэбритания транзам^и (млн.) 19323 2009.4 2211.5 2601.7 29926\r\n объем (мгвдфст.) 72921.5 71227.81 74853.62 765024 80523.57\r\n % от общ шггеа транз. 17.41% 17.35% 17.97% 19.74% 21.48%\r\n % от общ объема транз. 96.41% 96.30% 96.43% 96.44% 96.65%\r\nГерманя транзакци(мпн.) 5688.5 5625 5787.6 6170.9 6713.1\r\n объем (тщ евро) 27836 28271 28353 28496 31141\r\n %отобщют-ва транз. 45.43% 7.72% 43.09% 4223% 4224%\r\n % от общ объема транз. 84.76% 85.44% 87.29% 87.36% 88.50%\r\nИгагия транза^и(мгн) 1Q46.49 989.11 10ia41 1048.8 1048.29\r\n объем (мгрд евро) 445658 467246 4936.05 5315.47 5655.42\r\n % от общюгтеа транз. 34.68% 31.61% 31.50% 30.64% 29.81%\r\n % от общ объема транз. 68.71% 69.23% 69.98% 70.53% 71.56%\r\nНадэрпэда транзам^и(мгн) 122564 1260.55 1271.37 1264.2 1224.78\r\n объем (мгвд евро) 3280.11 3363.68 3715.9 4340.04 514аб\r\n %отобщ1шва транз. 39.05% 36.98% 35.49% 33.82% 35.58%\r\n % от общ объема транз. 93.57% 9324% 93.21% 93.91% 94.61%\r\n«Франция тракту (мгн) 2175.5 2564.2 2587.5 2599.2 2408.4\r\n объем (мгрц. евро) 92907.6 96181 98095.6 107554.3 134623\r\n %огобщ1шва транз. 17.59% 19.21% 18.90% 18.47% 16.87%\r\n % от общ объема транз. 9633% 96.14% 96.16% 96.76% 77.91%\r\nИЬейцария транзаиуи(мгн) 503.2 537.7 Э5А2 5829 613.2\r\n объем (мгвд ив.фэ.) 46743.4 46085.9 45933.4 43167.7 42041.9\r\n % от общ мэп-ва транз. 57.36% 57.29% 57.38% 57.25% 57.29%\r\n % от общ объема транз. 99.69% 99.69% 99.69% 99.67% 99.64%\r\n

Практически все нерегулярные платежи коммерческих и некоммерческих организаций и некоторые платежи частных лиц исполняются кредитовыми переводами.

Кредитовые переводы начинаются с инструкции плательщика или получателя непосредственно своему провайдеру платежных услуг перевести средства со счета плательщика на счет получателя. Клиент может сформировать кредитовый перевод различными способами: принести в офис на бумажном или магнитном носителе, послать по телефону или через интернет, сделать его на пунктах, предоставляющих услуги по банковскому самообслуживанию.

Частные лица обычно используют бумажные носители. Однако, все большее число частных лиц используют средства коммуникации для доставки платежных приказов в банк. Незначительная часть кредитовых переводов доставляется в банки на магнитных носителях. Наблюдается постоянное увеличение количества электронных кредитовых переводов. Например, в Нидерландах в 2005 году количество кредитовых переводов, выполненных на бумажных носителях, уменьшилось до 19% от общего количества кредитовых переводов против 30% - в 2001 году (табл. 3.1, стр. 65).

К дебетовым переводам относятся операции по прямому дебетованию, платежные требования и постоянные поручения, которые могут быть в бумажной или электронной формах. В отличие от кредитовых переводов, операции прямого дебетования инициируются получателем, который должен обеспечить получение платежа вовремя. В этом случае плательщик дает право получателю собрать деньги или плательщик дает приказ своему банку совершать платежи согласно требованиям получателя - инициатора прямого

дебетования. Для исполнения регулярных платежей клиенты банка дают своему банку соответствующие инструкции. Банк становится ответственным за выполнение данных инструкций.

Этот платежный инструмент часто используется при оплате регулярных платежей, таких как оплата рентных платежей, подписки, страховых взносов и т.д. В некоторых странах прямое дебетование иногда используется при исполнении одноразовых платежей.

Прямое дебетование позволяет получателям большого числа платежей (страховым компаниям, компаниям, оказывающим коммунальные услуги и т.п.) автоматически собирать платежи.

Электронная форма делает прямое дебетование эффективным инструментом. В Бельгии до 1993 года операции прямого дебетования можно было совершать в бумажном и безбумажном виде. В основном операции прямого дебетования производились электронно (в безбумажной форме). Однако была возможность проводить операции прямого дебетования на бумажных носителях. С 1993 года, после вступления в силу положения о прямом дебетовании, операции прямого дебетования исполняются только в электронной форме.

Популярность прямого дебетования постоянно растет. В Великобритании в 2005 году было исполнено 2722,2 млн. операций прямого дебетования на общую сумму 797,04 млрд. фунтов против 2152,1 млн. операций на общую сумму 555,87 млрд. фунтов в 2001 году (табл. 2.3).

В случае платежного требования получатель посылает полностью

готовую форму для перевода вместе со счетом. В большинстве случаев все реквизиты плательщика впечатаны в форму. Плательщик подписывает форму и посылает ее в банк. Этот инструмент используется для регулярных и одноразовых платежей на фиксированные или различные суммы.

Постоянные поручения очень похожи на операции прямого дебетования. Отличие постоянного поручения от прямого дебетования состоит в том, что сумму постоянного поручения может изменить плательщик, а сумма прямого дебетования может изменяться получателем платежа. Карты

Платежные карты можно классифицировать следующим образом:

дебетовые;

кредитные;

розничные;

предоплаченные.

Дебетовые карты - это карты с прямым электронным доступом к банковскому счету с использованием банковского счета.

\r\nСтрана прямое дебетование 2001 2002 2003 2004 2005\r\nБегъгия транзакции (млн.) 176.93 168.79 19235 211.35 218.98\r\n объем (млра евро) 54.15 46.17 48.69 48.08 50.94\r\n % от общ кол-ва транз. 11.47% 9.90% 11.52% 11.76% 11.57%\r\n % от общ объема транз. 0.31% 0.35% 0.32% 0.30% 0.27%\r\nВепимсфттания транзакции (млн.) 2152.1 2288.6 2429.9 2589.9 27222\r\n объем (мгрц. фст.) 555.87 616.89 66219 750.38 797.04\r\n % от общ кол-ва транз. 19.39% 19.76% 19.75% 19.65% 19.54%\r\n % от общ объема транз. 0.73% 0.83% 0.85% 0.95% 0.96%\r\nГермания транзакции (млн.) 4834.4 4554.3 5458.8 6056 66621\r\n объем (млрд евро) 3982 3912 3320 3412 3371\r\n % от общ кол-ва транз. 38.61% 63.64% 40.64% 41.44% 41.92%\r\n % от общ объема транз. 1213% 11.82% 10.22% 10.46% 9.58%\r\nИталия транзакции (млн.) 361.87 401.55 414.35 453.22 463.24\r\n объем (млрд. евро) 203.9 213.94 234.61 274.29 289.07\r\n % от общ кол-ва транз. 11.99% 1283% 1282% 13.24% 13.17%\r\n % от общобъема транз. 3.14% 3.17% 3.33% 3.64% 3.66%\r\nНдерпанцы транзакции (млн.) 876.08 947.04 1000.75 1051.31 1023.88\r\n объем (млрд. евро) 175.31 187.58 211.46 219.22 225.29\r\n % от общ кол-ва транз. 27.89% 27.78% 27.93% 28.12% 29.75%\r\n % от общобъема транз. 5.00% 5.20% 5.30% 4.74% 4.14%\r\nФранция транзакции (млн.) 2063.5 2183.8 2353.2 25427 25128\r\n объем (млрц. евро) 703.7 751.4 755.6 7825 906.7\r\n % от общ кол-ва транз. 16.69% 16.36% 17.19% 18.07% 17.60%\r\n % от общобъема транз. 0.73% 0.75% 0.74% 0.70% 5.25%\r\nПЬейцария транзакции (млн.) 47.6 50 51.2 51.5 522\r\n объем (млрд ов.фр.) 724 728 75.7 78.8 80.5\r\n % от общкоп^а транз. 5.43% 5.33% 5.21% 5.06% 4.88%\r\n % от общобъема транз. 0.15% 0.16% 0.16% 0.18% 0.19%\r\nРастущее количество пунктов, принимающих к оплате карты, способствует увеличению популярности карт. Например, в Италии сеть терминалов POS увеличилась с 774695 в 2001 году до 1045041 в 2005 году. За это время количество дебетовых карт увеличилось с 24863 тыс. до 31784 тыс.

\r\nСтрана карты 2001 2002 2003 2004 2005\r\nБельгия транзакции (млн.) 1649 1864.3 2016.5 2236.4 23721\r\n объем (мгщ евро) 121 133 140 150 158\r\n % от общ кол-ва транз. 13.17% 26.05% 15.01% 15.30% 14.93%\r\n % от общобъеш транз. 0.37% 0.40% 0.43% 0.46% 0.45%\r\nВеликобритания транзакции (млн.) 4450 4891 5412 5899 6283\r\n объем (мгрд фст.) 20253 226.86 261.92 29263 315.14\r\n % от общкоп-ва транз. 40.09% 4223% 43.98% 44.76% 45.11%\r\n % от общобъеш транз. 0.27% 0.31% 0.34% 0.37% 0.38%\r\nГермания транзакции (млн.) 1649 1864.3 2016.5 2236.4 23721\r\n объем (млрд евро) 121 133 140 150 158\r\n % от общкоп-ва транз. 13.17% 26.05% 15.01% 15.30% 14.93%\r\n % от общобъеш транз. 0.37% 0.40% 0.43% 0.46% 0.45%\r\nИталия транзакции (млн.) 747.84 910.39 984.74 1105.59 1196.35\r\n объем (млрд евро) 61.96 78.57 85.94 100.06 110.16\r\n % от общкоп-ва транз. 24.78% 29.09% 30.46% 3230% 34.02%\r\n % от общобъеш транз. 0.96% 1.16% 1.22% 1.33% 1.39%\r\nЩцерпаццы транзакции (млн.) 1001.92 1114.14 1201.17 1295.6 1046.36\r\n объем (мгрд евро) 49.48 55.85 58.81 61.98 67.39\r\n % от общкоп-ва транз. 31.90% 3268% 33.53% 34.66% 30.40%\r\n % от общобъеш транз. 1.41% 1.55% 1.48% 1.34% 1.24%\r\nФранция транзакции (млн.) 3670.7 4095.6 4341.5 4650 5243.8\r\n объем (млрд евро) 170 190 204 219.6 260.2\r\n % от общ кол-ва транз. 29.68% 30.68% 31.71% 33.05% 36.72%\r\n % от общобъеш транз. 0.18% 0.19% 0.20% 0.20% 1.51%\r\nШвейцария транзакции (млн.) 299.4 326.3 345 3621 384\r\n объем (млрд ив.фр.) 52.9 57.4 58.9 57.1 65.8\r\n % от общ кол-ва транз. 34.13% 34.77% 35.09% 35.56% 35.87%\r\n % от общобъеш транз. 0.11% 0.12% 0.13% 0.13% 0.16%\r\nДебетовые карты также используются для идентификации при совершении платежей. Традиционно подпись на карте использовалась для идентификации при оплате по гарантированным чекам. Карты используются для авторизации кредитовых переводов, сделанных по телефону или интернет.

\r\nБольшинство дебетовых карт имеют функцию электронного кошелька. Электронные кошельки удобны при оплате мелких покупок или услуг (парковка, автоматы, продающие дешевые товары).

Использование кредитных карт выросло за последние годы, но не так значительно, как использование дебетовых карт. Мелкие и средние ритейлеры не очень охотно идут на обслуживание кредитных карт из-за относительно высоких комиссий и издержек за авторизацию и процессинг. В Италии на конец 2001 года было в обращении 19996 тыс. кредитных карт, а на конец 2005 года - 28892 тыс.

В Великобритании существует разновидность дебетовых карт - cash cards (карты для снятия наличных). Эти карты позволяют своим держателям снимать наличные в банкоматах, расположенных на территории Великобритании. Обычно такие карты выдаются частным лицам, только что открывшим свой первый банковский счет и не имеющим кредитной истории, или лицам, не являющимися гражданами Великобритании.

Обычно кредитные карты имеют определенный срок, в течение которого не платятся проценты за пользование кредитом, и допускают минимальные размеры частичной оплаты к концу отчетного периода (обычно месяц).

Существует разновидность кредитных карт - charge cards. Они отличаются от традиционных кредитных карт тем, что действуют определенный короткий период времени и тем, что держатель карты обязан возвратить весь объем предоставленного кредита к концу периода действия карты. Этот тип карт не пользуется популярностью.

Розничные карты с платежной функцией, которые выпускаются некоторыми основными магазинами, имеют цель завоевать клиентскую лояльность и конкурируют с традиционными кредитовыми и дебетовыми картами. Кроме того, розничные карты помогают ритейлерам составить точную характеристику их клиентов. Основным недостатком розничных карт является повышенный процент, взимаемый за предоставленный кредит, и

повышенные комиссии за использование таких карт в других магазинах.

Карты становятся наиболее популярным платежным инструментом для исполнения массовых платежей. Так, в Швейцарии в 2005 году было исполнено 384 млн. транзакций на общую сумму 65,8 млрд. швейцарских франков, что составило 36% от общего количества безналичных платежей. В Великобритании доля карточных платежей в общем количестве безналичных платежей за 2005 год превысила 45%.

Предоплаченные карты являются особым типом карт и предназначены в основном для исполнения мелких платежей. В Германии предоплаченные карты появились в конце 1996 года. Это были карты системы ZKA-GeldKarte- System. К концу 2001 года количество предоплаченных карт достигло 67,3 млн. штук. В 2001 году количество транзакций с использованием этого вида карт достигло более 30 млн. в год, а средняя величина транзакции составляла 2 евро. Таким образом, цель карт этой системы как средства мелкого платежа была достигнута. Однако рост потенциала этих 67 млн. карт сдерживается недостаточно сильным желанием поставщиков товаров и услуг и их клиентов использовать при расчетах систему GeldKarte. Такая же ситуация с предоплаченными картами складывается и в других развитых европейских странах.

Анализ особенностей использования платежных инструментов показал, что основными параметрами, характеризующими эффективность платежного инструмента, являются:

информация о преимуществах, выгодах, издержках и рисках, присущих данному платежному инструменту;

высокая доступность и разнообразие платежных инструментов;

низкие пользовательские издержки;

высокий уровень безопасности и надежности.

Вместе с тем существуют другие типы платежных инструментов, например: векселя, аккредитивы, почтовые переводы. В данной работе они

не рассматриваются, т.к. их доля в безналичном обороте несущественна.

В России используются такие безналичные платежные инструменты, как платежные поручения, инкассо, чеки, аккредитивы (Гражданский кодекс Российской Федерации (часть 2) от 26.01.1996 № 14-ФЗ, Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации от 03.10.2002 № 2-П // Вестник Банка России, № 74, 28.12.2002). Расчеты с использованием платежных карт регулируются отдельным документом (Положение об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт, № 266-П, 24.12.2004 // Вестник Банка России, № 17, 30.03.2005). Из опыта зарубежных стран видно, что целесообразно исключить операции по картотекам и при операциях по инкассо исключить бумажные сопроводительные документы.