Гарантийный депозит

Требования к гарантийному депозиту установлены Положением Банка России от 28 июня 2017 г. N 590-П "О порядке формирования кредитными орга­низациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности".

Г арантийный депозит - это вклад (депозит), размещенный в кредитной ор­ганизации - кредиторе юридическим лицом - заемщиком, имеющим перед кре­дитором неисполненные денежные обязательства или обязательства по обеспе­чению надлежащего исполнения основных обязательств.

По гарантийному депозиту, предоставленному в обеспечение исполнения обязательств по кредитному договору, вкладчик обеспечивает суммой вклада (депозита) свои обязательства по возврату кредита и (или) уплате процентов за пользование кредитом и (или) иных платежей, а кредитная организация обязу­ется возвратить сумму депозита и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, которые предусмотрены договором либо в случае возникновения задол­женности по кредитному договору погасить задолженность путем зачета за счет суммы депозита.

Договор гарантийного депозита можно признать смешанным. Поэтому к отношениям сторон по этому договору можно применить правила о банковском вкладе (гл. 44 ГК РФ "Банковский вклад"), отдельные положения о способах обеспечения исполнения обязательств (гл. 23 "Обеспечение исполнения обяза­тельств").

Правовые особенности гарантийного депозита, являющегося обеспече­нием исполнения обязательств, возникающих в банковской деятельности:

- вкладчиком по гарантийному депозиту может быть только юридическое лицо, являющееся заемщиком;

- банком (кредитором), в обеспечение исполнения обязательств перед ко­торым предоставлен гарантийный депозит, и банком, в котором размещен гаран­тийный депозит, будет являться одно и то же лицо;

- способ реализации прав кредитора - путем зачета;

- срок действия гарантийного депозита должен наступать не ранее наступ­ления срока исполнения обязательства должника перед кредитной организацией и не позднее 30 календарных дней после наступления указанного срока;

- гарантийный депозит должен содержать условие об отсутствии возмож­ности досрочного возврата (востребования) депозита;

- гарантийным депозитом могут обеспечиваться только обязательства, указанные в Положении Банка России N 590-П, в том числе по кредитному до­говору.

Депозит, не соответствующий хотя бы одному из указанных условий, не будет являться гарантийным с точки зрения требований Банка России, что не позволит банку корректировать свои резервы в соответствии с Положением Банка России N 590-П.

7.