Страхование, поручительство и гарантия

Страхование - не является одной из форм обеспечения обязательств, однако по выполняемым функциям близко к ним. При заключении договора страхования риски неисполнения обязательств сторонами (обычно вследствие обстоятельств, которые невозможно было предвидеть и предотвратить разумными мерами) принимает на себя специализированная страховая организация (страховщик).

Страхователь (сторона договора, которая страхует риски) заключает со страховщиком договор страхования, обычно оформляемый страховым полисом.

Страхователем при этом может быть как должник, так и кредитор по договору.

По договору страхования страхователь обязан внести плату (страховые взносы), а страховщик гарантирует при наступлении страхового случая выплатить страховое возмещение в оговоренном размере (страховое возмещение). Поскольку страхование основывается на теории вероятности, многолетних статистических данных о наступлении событий чрезвычайного характера и принципе расклада рисков между несколькими страхователями, стоимость страхового полиса (взносов) значительно ниже суммы страхового возмещения и составляет, как правило, не более 1 - 2% этой суммы.

Перед заключением договора страхования страховщик проводит оценку уровня страхуемых рисков. В процессе оценки рисков оценивается сам страхователь и его контрагент по договору, поскольку на уровень рисков влияет их финансовое состояние, техническое оснащение, уровень квалификации и используемой технологии. В случае, если эти показатели оказались неудовлетворительными или ниже нормативных, страховщик может отказаться от заключения договора страхования или существенно увеличить страховые взносы, компенсируя тем самым повышенный уровень страховых рисков.

После выплаты страхового возмещения страховщик приобретает право регрессного требования к лицу, по вине которого произошел страховой случай (если такой есть), в том числе и к самому страхователю (например, при нарушении обязательств подрядного договора по причине недопоставки материалов - к поставщику этих материалов и т.п.).

Наиболее распространенными видами страхования рисков, возникающих при исполнении договоров подряда, являются следующие:

страхование строительно-монтажных рисков (это форма имущественного страхования, когда объектом страхования выступают строительные материалы, конструкции, неустановленное оборудование, складированное на строительной площадке, не завершенный строительством объект; страхование покрывает потери от разрушения и нанесения ущерба застрахованному объекту в результате пожаров, стихийных бедствий, краж и др. По этому виду страхования не страхуется ущерб, обусловленный низким качеством выполненных строительно-монтажных работ и недостаточной квалификацией подрядчика);

страхование послепусковых гарантий подрядчиков и субподрядчиков (покрывает затраты на возмещение ущерба и исправление дефектов, вызванных некачественным выполнением строительно-монтажных работ в период после приемки объекта застройщиком на оговоренный в договоре подряда период гарантийной эксплуатации) может использоваться для обеспечения гарантий подрядчика и субподрядчика по качеству выполнения работ и гарантийному обслуживанию объекта в период гарантийной эксплуатации;

страхование ответственности подрядчика и заказчика перед третьими лицами (за нанесение ущерба при выполнении подрядных работ и в гарантийный период).

Оценка формы.

Преимущества:

Общие:

универсальность формы (предоставление гарантии или поручительства - разовая процедура, а страхование - предмет деятельности специализированных организаций и достаточно распространенная форма деловой практики).

Для должника:

большая доступность для рядового хозяйствующего субъекта по сравнению с поручительством (гарантией) в силу стандартности процедуры страхования по сравнению с получением гарантии или поручительства;

передача риска неисполнения обязательства на страховую компанию и сопутствующая этому экономия средств - страховая ответственность значительно превышает внесенные должником страховые взносы.

Для кредитора:

большая надежность, обусловленная предъявлением более жестких и объективных требований к платежеспособности должника при оформлении страхового полиса по сравнению с гарантией или поручительством, а также раскладом риска (гарантия или поручительство могут предоставляться постоянным клиентам или партнерам, а при оформлении страхового полиса платежеспособность должника, его деловая репутация, коммерческая состоятельность проекта подвергаются независимой оценке).

Недостатки:

Общие:

неразвитость страхового рынка в России - преобладание мелких страховых компаний, активы которых недостаточны для страхования крупных сделок;

неразвитость отечественной практики страхования подрядных работ и особенно страхования "от прерывания бизнеса" вследствие несостоятельности подрядчика и заказчика (инвестора).

Для должника:

трудности получения страхового полиса для предприятий мелкого и среднего бизнеса в связи с высокими предпринимательскими рисками.

Для кредитора:

невысокая надежность страхования вследствие незначительного числа действующих на страховом рынке России платежеспособных и надежных страховых компаний, полис которых может быть признан надежным (особенно для иностранных партнеров).

Область эффективного применения при обеспечении договора подряда: страхование строительно-монтажных рисков, послепусковых гарантий и ответственности подрядчика в качестве обеспечения состоятельности подрядчика в случае наступления страховых событий;

использование страховых полисов в качестве обеспечения для получения гарантии или поручительства.

Поручительство и гарантия

Подрядчик может также выдвинуть встречное требование к заказчику о предоставлении соответствующих гарантий от третьих лиц (например, по своевременному и полному финансированию строительства).

Оценка формы гарантий и поручительств по сравнению с необеспеченными обязательствами.

Преимущества:

Общие:

повышение надежности сделки для обеих сторон.

Для кредитора:

страхование от возможных убытков, вызванных нарушением или ненадлежащим исполнением обязательств должником, при этом затраты на оплату поручительств или гарантий значительно меньше возможных убытков.

Для должника:

возможность расширения "портфеля заказов" за счет новых клиентов, ранее с ним не работавших;

льготные условия (отсрочки и льготные проценты) по регрессным требованиям со стороны гарантов или поручителей по сравнению с требованиями кредиторов, возможность избежать или отсрочить наступление несостоятельности должника.

Недостатки:

Общие:

платность гарантий, что увеличивает стоимость строительства (поручительство может предоставляться бесплатно, но только известным поручителю организациям).

Для должника:

исполнение обязательств поручителем или гарантом за должника не освобождает его от ответственности за нарушение обязательств, поскольку в этом случае поручитель или гарант приобретают право регрессных требований к должнику, хотя и на более льготных условиях.