Тема 7. Коммерческий банк - основное звено банковской системы

История возникновения и развитие банков. Банк и его функции. Принципы деятельности коммерческих банков. Банковская прибыль. Орга- низационое устройство банка. Характеристика банков.

1. Каждому из приведенных ниже положений, отмеченных цифрами, найдите соответствующий термин или понятие

1. Уставной, резервный капитал и нераспределенная прибыль банка.

2. Собственные и привлеченные средства банка.

3. Банковские вклады, средства, полученные от продажи ценных бумаг, средства, заимствованные у других банков.

4. Сумма, на которую фактические резервы банка превышают его обязательные резервы.

5. Бухгалтерский баланс, отражающий состояние размещенных, привлеченных и собственных средств банка, источники размещения и привлечения средств.

6. Способность банка своевременно выполнять обязательства, превращать свои активы в деньги для оплаты обязательств по пассиву.

7. Часть банковских депозитов, которую коммерческие банки обязаны хранить в центральном банке.

8. Кредитное учреждение, оказывающее банковские услуги в целях получения прибыли.

9. Разница между доходами и расходами банка.

10. Денежная сумма, отданная на хранение в финансовое учреждение (банк).

11. Отношение суммы обязательных денежных резервов, которые коммерческие банки обязаны хранить в центральном банке, к общему объему привлеченных банком средств.

12. Разность между суммой процентов, взимаемых по ссудам, и суммой процентов, выплачиваемых по вкладам.

13. Коэффициент, характеризующий степень изменения денежной массы и объема кредитования в результате изменения объема банковских депозитов.

а. Коммерческий банк.

б. Ресурсы банка

в. Собственный капитал банка

г. Привлеченные средства

д. Денежный мультипликатор

е. Обязательные резервы

ж. Избыточные резервы

з. Ликвидность банка

и. Норматив обязательных резервов

к.

л. Депозит

м. Банковская прибыль.

н. Банковская маржа

2. Верно/неверно

1. В балансовом отчете коммерческого банка отражены операции, которые банк совершил в течение определенного периода времени.

2. За любой промежуток времени поступление денег в банк должно превышать изъятие денег.

3. Коммерческие банки осуществляют расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

4. Коммерческие банки осуществляют налично-денежную эмиссию.

5. Коммерческие банки взимают налоги с предприятий.

6. Клиентами коммерческих банков являются предприятия, население и правительство.

7. Создание безналичных денег - функция коммерческих банков.

8. Собственный капитал банка равен его уставному капиталу.

9. Ссуды, выдаваемые банком, равны его депозитам.

10. Обязательные резервы коммерческого банка в центральном банке - это активы банка.

11. Обязательные резервы коммерческих банков - это их резервный фонд.

12. Вся банковская система может увеличивать ссуды до суммы, равной избыточным резервам, умноженным на величину денежного мультипликатора.

13. Активы банка всегда должны равняться его пассивам.

14. Вложение наличных денег в банк ведет к уменьшению денежной массы.

15. Средства на счетах коммерческих банков являются его обязательствами.

16. Платежеспособность коммерческого банка определяется его способностью вернуть вклады своим клиентам наличными деньгами.

17. Фактические резервы коммерческих банков равны сумме обязательных и избыточных резервов.

18. Способность коммерческих банков создавать деньги не зависит от склонности населения хранить деньги на банковских счетах.

19. Денежная масса увеличивается и уменьшается тогда, когда коммерческие банки расширяют или сокращают объем выдаваемых кредитов.

20. Чем меньше денег население хранит в виде наличных денег и больше на банковских счетах, тем меньше возможность создания денег банковской системой.

21. Простой банковский мультипликатор равен величине, обратной нормативу обязательных резервов.

22. Сумма активов банка должна равняться сумме привлеченных средств и собственного капитала банка.

23. Банковские пассивы - это долги банку.

24. Собственный капитал банка выполняет три функции: защитную, регулирующую и оперативную.

3. Задачи

№ 1.

На основании данных о пассивах банка:

1. Распределить кредитные ресурсы на собственные, привлеченные и заемные;

2. Найти удельный вес каждой группы в общем объеме ресурсов и сделать выводы об изменениях за квартал;

3. Указать, какие из способов привлечения денежных средств являются преобладающими в данном банке.

№ 2.

На основании данных об активах банка

1. Распределить активы на приносящие доход и не приносящие доход.

2. Найти удельный вес каждой группы в общем объеме активов и сделать выводы об изменениях за квартал.

млн. ден. ед.

№ 3

На основании нижеприведенных данных составьте баланс коммерческого банка (млн. ден. единиц).

№ 4

На основании нижеприведенных данных составьте баланс коммерческого банка.

Какие изменения произойдут в балансе в результате следующих операций:

1. За счет средств на корреспондентском счете в Банке России куплены облигации предприятий на сумму 16,7 млн. ден. единиц.

2. Получен кредит от другого коммерческого банка на сумму 13,2 млн. ден. единиц. Средства списаны со счета лоро.

3. Организация занимает у банка 10,1 млн. ден. единиц и получает эту ссуду в виде зачисления на текущий счет.

4. Из банка отправлен перевод организации с ее текущего счета на сумму 1,4 млн. ден. единиц. Средства зачислены на счет лоро.

№ 5

На основе данных о величине доходов и расходов определить:

1) финансовый результат деятельности банка,

2) размер банковской маржи .

Млн. ден. единиц