40 Операции и услуги коммерческого банка

Операции коммерческого банка представляют собой конкретное проявление банковских функций на практике. По российскому законодательству к основным банковским операциям относят следующие:

• привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок;

• предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств;

• открытие и ведение счетов физических и юридических лиц;

• осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов;

• инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;

• управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств;

• покупка у юридических и физических лиц и продажа им иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

• осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с действующим законодательством;

• выдача банковских гарантий.

Кроме того, в соответствии с российским банковским законодательством коммерческие банки помимо перечисленных выше банковских операций вправе производить следующие сделки:

• выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

• приобретение права требования по исполнению обязательств от третьих лиц в денежной форме;

• оказание консультационных и информационных услуг;

• преоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

• лизинговые операции.

В российской банковской практике операции коммерческих банков также обычно делят на три группы.

1. Пассивные операции - операции по привлечению средств в банки, формированию ресурсов последних. Значение пассивных операций для банка велико.

В условиях рыночной экономики особую важность приобретает процесс формирования банковских пассивов, оптимизация их структуры и в связи с этим качество управления всеми источниками денежных средств, которые образуют ресурсный потенциал коммерческого банка.

К пассивным операциям банка относят: привлечение средств на расчетные и текущие счета юридических и физических лиц; открытие срочных счетов граждан, предприятий и организаций; выпуск ценных бумаг; займы, полученные от других банков, и т.д.

Все пассивные операции банка, связанные с привлечением средств, в зависимости от их экономического содержания делятся на:

• депозитные, включая получение межбанковских кредитов;

• эмиссионные (размещение паев или ценных бумаг банка).

2. Активные операции - операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности. К активным операциям банка относятся: краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности предприятий и организаций; предоставление потребительских ссуд населению; приобретение ценных бумаг; лизинг; факторинг; инновационное финансирование и кредитование; долевое участие средствами банка в хозяйственной деятельности предприятий; ссуды, предоставляемые другим банкам.

Активные операции банка по экономическому содержанию делят на:

• ссудные (учетно-ссудные);

• расчетные;

• кассовые;

• инвестиционные и фондовые;

• гарантийные.

3. Активно-пассивные операции банков - комиссионные, посреднические операции, выполняемые банками по поручению клиентов за определенную плату - комиссию. Именно эту группу банковских операций обычно называют услугами. Различают расчетные услуги, связанные с осуществлением внутренних и международных расчетов, трастовые услуги по купле-продаже банком по поручению клиентов ценных бумаг, инвалюты, драгоценных металлов, посредничество в размещении акций и облигаций, бухгалтерское и консультационное обслуживание клиентов и прочие.

КОМИССИОННЫЕ ОПЕРАЦИИ - операции, осуществляемые банками по поручению, от имени и за счет клиентов; приносят банкам доход в виде комиссионного вознаграждения.

К данной категории операций относятся:

• операции по инкассированию дебиторской задолженности (получение денег по поручению клиентов на основании различных денежных документов);

• переводные операции;

• торгово-комиссионные (торгово-посреднические) операции (покупка и продажа для клиентов ценных бумаг, драгоценных металлов; факторинговые, лизинговые и др.);

• доверительные (трастовые) операции;

• операции по предоставлению клиентам юридических и иных услуг

Основными видами операций КБ явл ссудные операции. Они делятся

по типу заемщиков:

- физ лицам

- юрид лицам

по способу обеспечения

- движимые

- недвижимые

- без обеспечения

по срокам кредитования

- кратко

- средне

- долго

по целевому использованию

- с/х

- промыш

по видам открываемого счета

- ссудные

- специально-ссудные

- контокорентные

по порядку выдачи кредита

- кредитование по остатку (простой ссудный счет)

- по обороту (спец или контокорент)

- оборотно-сальдовый

Инвестиционные операции - вложения КБ в долгосрочные ц.б. с целью получения прибыли

Валютные операции - операции по покупке или продаже валюты с целью получения курсовой разницы.

Лизинговые операции - вложение в оборудование с целью пполуч лизинговых платежей.

Расчетные операции - перевод ден средств с одного счета на другой

Фондовые операции - операции с ц.б. на фондовой бирже с целью получения дохода в в иде % или дивидендов или курсовой разницы. Операции с векселями, облигациями и акциями.

На вексельном рынке КБ выполняет учетные операции цен, операции по инкассированию векселей, акцепт векселей, овалирование (гарантии платежа) векселей, индоссирование векселей, хранение векселей, консультирование.

Комиссионные - операции, по кот банк выступает агентом своего клиента, действует от его имени и по его поручению. Разновидность комиссиооных операций:

1. инкассирование деб задолжности (факторинг)

2. переводные операции

3. Торгово-комиссионные операции (брокерские)

4.

5. Консалтинговые

Гарантийные операции - операции КБ по выдаче поручительств, гарантий при наступлении опред условий.

Особое место среди банковских операций занимают финан­совые услуги, к которым относят лизинговые, факторинговые, форфейтинговые и трастовые услуги. Лизинг в узком смысле слова — это долгосрочная аренда машин и оборудования, купленных арендодате­лем для арендатора с целью их производственного использова­ния при сохранении права собственности на них за арендодателем на весь срок договора. При этом арендодатель получает арендную плату, арендатор — оборудование.

Факторинг (от англ. factor — маклер, посредник) пред ста собой выкуп платежных требований у поставщика товаров, говоря, переуступку банку неоплаченных долговых требова возникающих между контрагентами в процессе реализации дукции, выполнения работ, оказания услуг.

В зарубежной практике под трастовыми операциями называют операции банков или финансовых институтов управлению имуществом и выполнение иных услуг по поручению и в интересах клиентов на правах их доверенного лица отечественной практике трастовые операции — это особая форма распоряжения собственностью, определяющая права на имущество, передаваемое в управление банку, и на распределение прибыли, полученной в результате этого управления.

Форфейтинг (англ. forfeiting) - форма кредитования внешнеэкономических операций в виде покупки у экспортера векселей, акцептованных импортером. При форфейтинге продавец переуступает свои требования к покупателю конкретному кредитному учреждению