41 Банковские ресурсы
Банковские ресурсы:
- собственные (УК,РК м нераспределенная прибыль)
Собственный капитал важная и неотъемлемая часть финансовых ресурсов любого экономического субъекта. Формирование капитала представляет собой обязательный этап предшествующий началу деятельности юридического лица.
Специфика формирования величины собственного капитала банка существенно отличается от механизма формирования капитала в других сферах предпринимательской деятельности. Так за счет собственного капитала и резервов банки покрывают менее 10% общей потребности в средствах. Тогда как у нефинансовых корпораций это соотношение составляет не менее 60-70%. Подобная специфика связана с рядом обстоятельств: 1.Банки в силу своей посреднической роли на финансовых рынках привлекают крупные суммы чужого денежного капитала в виде депозитов (вкладов) от юридических и физических лиц. При этом они обеспечивают эффективное управление и сохранность этих средств, предоставляют вкладчикам специализированные услуги и возможность получения дохода на вложенный капитал. 2.Система государственного страхования депозитов существенно снизила опасность массового изъятия вкладов и позволило банкам сократить долю собственных средств, необходимую для обеспечения ликвидности. 3.Банковские активы, представленные разными видами денежных требований и обязательств как правило более ликвидны и быстро реализуемы на рынке чем активы нефинансовой компаний, замороженные в материальных объектах (здания, оборудования и т.д.). Это обеспечивает банкам возможность более быстрой мобилизации денежных ресурсов и соответственно снижает их потребность в собственном капитале.
- привлеченные (эмиссионная, дпозитная, недепозитная форма привлечения)
Специфика банка как одного из вида коммерческого предприятия состоит в том, что большая часть его финансовых ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет привлеченных средств. Возможности банка в привлечении средств регулируется ЦБ РФ и определяется исходя из размеров собственного капитала банка и его организационно-правовой формы.
Привлекаемые банком средства разнообразны по составу:1.Депозитные средства (депозиты). По форме изъятия средств депозиты подразделяются на: до востребования (обязательства не имеющие конкретного срока). Это средства, которые могут быть востребованы в любой момент без предварительного уведомления банка со стороны клиента. Это средства на текущем счете, расчетном счете и прочих счетах, связанных с совершением расчетов или целевым использованием средств. Занимают наибольший удельный вес в структуре привлекаемых ресурсов. Это самый дешевый источник образования банковских ресурсов.
2.Срочные вклады (депозиты, привлекаемые на определенный срок).
- заемные (межбанковские кредиты и внеш займы)
Межбанковский кредит. Это пополнение кредитных ресурсов банка за счет ресурсов других банков. Является краткосрочным от нескольких часов до 6 мес. Ставка по этому кредиту ниже % ставок по кредитам, предоставляемым субъектам реального сектора экономики и ориентирована на учетную ставку ЦБ РФ. Причиной привлечения кредиторских ресурсов банкам-заемщикам из других банков являются удовлетворение потребности крупных клиентов в заемных средствах или необходимость регулирования большой ликвидности. Привлечение безбанковских кредитов осуществляется самостоятельно путем прямых переговоров или через финансовых посредников.
Межбанковские кредиты играют большую роль в формировании ресурсов КБ. Однако им присуще существенные недостатки. Отсутствие оперативности в перераспределении средств, ограниченность в размерах и сроках. Банковские ресурсы:
- собственные (УК,РК м нераспределенная прибыль)