Насколько сейчас удобен лизинг

Токмолаев К.А. студент 4 курса экономического факультета

Научный руководитель: Юсупова О.А. канд. экон. наук, доцент, доцент каф. «Финансы, кредит, бухгалтерский учет и аудит» Омский государственный университет путей сообщения, Институт менеджмента и экономики

(г.

Омск)

Тенденции развития российского рынка лизинга в последнее время весьма не оптимистичны, эти выводы можно сделать согласно информации, которая стала известна после публикации результатов работы лизинговых компаний за январь-октябрь 2013, рейтинговым агентством «Эксперт РА».

Главная причина заключается в том, в первые три квартала прошлого года объем новых лизинговых сделок (без учета лидера рынка – компании «ВЭБ-Лизинг») понизился на 3%. Но, что интересно эта тенденция не характерна для востребованных видов техники

– таких как грузовой автотранспорт, легковые автомобили, а так, же дорожно- строительная техника. Смещение спроса на лизинговые услуги отмечается в железнодорожной технике, а в частности полувагонов.

Для определения стоимости услуг лизинговых компаний, нужно достаточно хорошо разбираться в условиях предоставляемых услуг, потому что здесь аналогично случаю с

кредитованием словосочетание – «12 процентов» не говорит о реальной сумме, которую заплатит клиент своему кредитору. Лизинговые компании рассчитывают удорожание очень просто: общая сумма лизинговых платежей делится на стоимость предмета лизинга, из полученного числа вычитается единица, результат делится на срок лизинга и умножается на 100%. В итоге получается некий процент, который вряд ли зашкаливает за

15%, а значит, выглядит очень привлекательно. Подобные расчеты совпадут с

реальностью только в том случае, если клиент не платит ни аванс, ни комиссии, а представить себе такую ситуацию едва ли возможно: аванс лизинговых компаний чаще всего не бывает ниже 12% [1].

Что касается удорожания объекта лизинга, то оно зависит от многих параметров, некоторые из них доступны для выбора лизингополучателю, а некоторые зависят, например, от размера процентной ставки по кредитованию объекта лизинга и нормы прибыли, установленной в данной конкретной лизинговой компании.

Одним из параметров, влияющих на конечную сумму удорожания объекта лизинга, является первоначальный платеж или аванс, который готов сделать лизингополучатель. Что логично, чем вше аванс, тем меньше сумма удорожания. Еще один параметр, на который может повлиять лизингополучатель – это выбор у кого на балансе будет стоять приобретаемый объект лизинга: у себя на предприятии или же на балансе лизинговой компании. Если объект лизинга будет учитываться на балансе лизинговой компании, то лизингополучатель имеет возможность экономии. Если же объект лизинга будет учитываться на балансе лизингополучателя, то это снизит общую сумму удорожания объекта лизинга, но повлечет дополнительные расходы самого лизингополучателя. Лизингополучатель также может выбрать для себя одну из схем лизинговых платежей. При равных ежемесячных лизинговых платежах сумма переплаты будет выше, чем при уменьшаемых [2].

Если говорить о перспективах на 2014 г., то среди таких стандартных составляющих лизинговой сделки, как срок и аванс не следует ожидать особенных изменений. Процентные ставки по сделкам лизинга будут следовать за стоимостью денег на кредитных рынках. Пока нет видимых причин для существенных изменений как в большую, так и в меньшую сторону.

Что касается ситуации на рынке лизинговых услуг Омской области, то для иллюстрации изложенных выше положений, автором данной статьи было проведено

исследование параметров предложения лизинговых компаний Омской области на примере автомобиля Toyota Land Cruiser 200. Результаты исследования обобщены в таблице 1.

В качестве объекта лизинга принят автомобиль Toyota Land Cruiser 200 ЛЮКС (Дизель/5 мест), 4.5 л, твин-турбо дизель (Дизель) 6 АКПП. Продажная цена в единственном на территории Омской области официальном дилерском автоцентре составляет 3 250 000 рублей.

Таблица 1 – Параметры предоставления лизинговых услуг компаниями Омской области

Наименование показателя	ООО Лизинговая компания Альфа Лизинг	ООО филиал в г.Омске Балтийский лизинг	ООО Лизинговая компания Европлан
1. Первый (авансовый) пла- теж	От 20% (650 000 руб.)	От 15% (487 500 руб.)	От 30% (975 000 руб.)
2. Ежемесячный платеж	83 200 руб.	86 821,43 руб.	71 500 руб.
3. Процент удорожания	12%	10%	10%
3. Сумма удорожания	312 000 руб.	276 250 руб.	227 500 руб.
4. Срок договора	36 месяцев	36 месяцев	36 месяцев
5. Срок обработки сделки (в рабочих днях)	От 5	От 2	От 3
6. Конечная стоимость	2 912 000 руб.	3 038 750 руб.	2 502 500 руб.
7. Конечная стоимость (с учетом аванса)	3 562 000 руб.	3 526 250 руб.	3 477 500 руб.

Представленные данные позволяют сделать вывод о том, что условия лизинговой сделки не являются одинаковыми.

Во-первых, хочется отметить, что мы рассматривали схему равных лизинговых платежей, то есть каждый месяц, сумма платежа будет одинакова.

Во-вторых, сумма авансового платежа у компании «Балтийский лизинг» будет меньше остальных, что является бесспорным плюсом в том случае, если

лизингополучатель на момент оформления лизинга не располагает достаточной суммой.

В-третьих, при равном проценте удорожания, сумма удорожания у компании

«Европлан» будет гораздо меньше, в отличие от компании «Балтийский лизинг». Так как, первоначальный взнос у компании «Европлан» выше. А основным параметром, влияющим на конечную сумму удорожания объекта лизинга, безусловно, является первоначальный взнос, который готов сделать лизингополучатель. Чем выше первоначальный взнос, тем меньше общая сумма удорожания объекта лизинга.

В-четвертых, конечная сумма с учетом аванса у компании «Еавроплан», ниже чем у остальных.

Таким образом, наиболее оптимальным является предложение компании

«Еавроплан».

Для заключения сделки клиенту необходимо предоставить такие документы как:

1. Заявление-анкета лизингополучателя.

2. Копия Устава компании-заявителя со всеми изменениями и дополнениями.

3. Копия Свидетельства о постановке на налоговый учет компании-заявителя.

4. Копия Свидетельства о регистрации компании-заявителя.

5. Копия приказа (Протокола) о назначении руководителя компании-заявителя.

6. Копия приказа о назначении главного бухгалтера компании-заявителя.

7. Копия паспорта руководителя компании-заявителя (первая страница, а также страница с указанием регистрации).

8. Копия форм №1 «Бухгалтерский баланс», №2 «Отчет о прибылях и убытках» бухгалтерской отчетности компании-заявителя за последние 4 (Четыре) отчетных периода с отметкой налогового органа. Компания-заявитель на упрощенной системе налогообложения должна предоставить копии деклараций по налогу за последние 4 (Четыре) отчетных периода с отметкой налогового органа, заверенные печатью компании-

заявителя. Компания-заявитель на Едином налоге на вмененный доход (ЕНВД) должна предоставить копии деклараций по ЕНВД за последние 4 (Четыре) отчетных периода с отметкой налогового органа, заверенные печатью компании-заявителя.

9. Копия банковской карточки с образцами подписей должностных лиц и оттиском печати компании-заявителя, заверенные обслуживащим банком.

10. Оригинал справки из обслуживающего банка об оборотах по счету за последние двенадцать месяцев (в помесячной разбивке).

Нельзя не отметить важные плюсы, которые получает клиент: контракт по лизингу получить гораздо проще, чем ссуду. Особенно предприятиям мелкого и среднего бизнеса. Обеспечением сделки служит само имущество. В случае невыполнения арендатором обязательств – арендодатель может забрать свое имущество. Лизинг предполагает 100% кредитование и не требует немедленного начала платежей. Арендные платежи начинаются после поставки оборудования лизингополучателю. Лизинговое соглашение более гибкое, чем ссуда. Ссуда всегда предлагает ограниченные сроки и размеры погашения.

При лизинге арендатор может рассчитывать поступление своих доходов и выработать с арендодателем соответствующую, удобную для него схему финансирования. Ставка может быть фиксированной и плавающей. Появляется возможность постоянного

обновления оборудования. Весь риск морального старения оборудования лежит на арендодателе.

Список используемых источников

1. Адамов, Н.А. Лизинг. 2-е издание, исправленное и дополненное / Н.А. Адамов. – СПб.: Питер, 2006. – 160 с.

2. Аккерман, Кира. Где лизинг дешевле? [Электронный ресурс] / К. Аккерман. – Периодическое издание. – Москва, 2012. – режим доступа: http://bankir.ru/publikacii/s/gde- lizing-deshevle-10003278/ , свободый.

3. Долгушина, Ю.Б. Лизинг / Ю.Б. Долгушина. – Москва: Бератор-Пресс, 2008. –

205 с.

4. Лизинг автомобилей: условия и требования к клиентам [Электронный ресурс]: официальное периодическое издание: «Оптимумум финанс». – Москва, 2012. – режим доступа:

http://www.optimumfinance.ru/lizing_avtomobiley_usloviya_i_trebovaniya_k_klientam,

свободный.

5. Размер удорожания в лизинге [Электронный ресурс]: периодическое издание

«НеваФинанс». – Москва, 2013. – режим доступа: http://nevafinance.ru/analytics/razmer- udorozhaniya-v-lizinge.html , свободный.

<< | >>

↑

Источник: Е.В. Поносова и др.. Сборник статей ежегодной Всероссийской с международным участием научно- практической конференции студентов «Человек. Общество. Экономика: проблемы и перспективы взаимодействия»: материалы научно-практической конференции. 24 апреля 2014 г. / Под ред. Е.В. Поносовой. – Пермь: Пермский институт экономики и финансов,2014. – 428 с.. 2014

Еще по теме Насколько сейчас удобен лизинг:

- Инвестиции - История экономики - Основы экономики - Платежные системы - Политэкономия - Рынок ценных бумаг - Ценообразование - Эконометрика - Экономика предприятия - Экономическая теория - Экономический анализ -