Формы кредита

В зависимости от ссуженной стоимости целесообразно различать

1. товарную,
2. денежную
3. смешанную (товарно-денежную) формы кредита.

В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором, выделяются следующие формы кредита:

• банковская,
• хозяйственная (коммерческая),
• государственная,
• международная,
• потребительский (частная, личная).

Коммерческий (хозяйственный) кредит  предоставляется одним функционирующим предприятием другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа

Банковский кредит— предоставляется банками и другими кредитно-финансовыми институтами, юридическим лицам (промышленным, транспортным, торговым компаниям), населению, государству, иностранным клиентам в виде денежных ссуд.

Потребительский кредит. Потребительский кредит выражается главным образом в предоставлении торговыми компаниями банками для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа.

Ипотечный кредит.

Ипотечный кредит – долгосрочные ссуды, выдаваемые по залог недвижимости, прежде всего земли. Залог недвижимого имущества с целью получения ссуды называют также ипотекой (от греч. значит – залог, заклад).

Система ипотечного кредитования включает два направления:

1. непосредственную выдачу кредитов хоз. субъектам и населению;
2. продажу ипотечных кредитов на вторичном рынке.

Первым направлением занимаются ипотечные банки. вторым – финансовые компании, фонды, скупающие активы ипотечных банков, обеспеченные залогом имущества, и затем от своего имени на их базе выпускают ЦБ (облигации). ЦБ ликвидны поскольку обеспечены недвижимостью и позволяют получать стабильный доход на инвестиции.

Государственный кредитвозникает в том случае, если государство в качестве кредитора предоставляет кредит различным субъектам.

Государственный кредит следует разделять на собственно государственный кредит и государственный долг. В первом случае кредитные институты государства (банки и др. кредитно-финансовые институты) кредитуют различные сектора экономики. Во втором случае государство заимствует денежные средства у банков и др кредитно-финансовых институтов на рынке капиталов для финансирования бюджетного дефицита и государственного долга.

Государственный кредит следует отличать от государственного займа, где государство, размещая свои обязательства, облигации и др., выступает в качестве заемщика. Государственный заем чаще всего размещается под определенные государственные программы (на цели восстановления нар. хоз-ва, развития нар. хоз-ва). Займы размещаются, как правило на длительные сроки (на 5, 10 и даже 20 лет).

Международный кредит представляет собой движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений, связанное с предоставлением товарных и валютных ресурсов.

Специфической формой кредитного обслуживания внешнеэкономических связей являются операции лизинга, факторинга, форфетирования.

Факторинг (от англ. factor — агент, посредник) — это покупка банком или специализированной факторинговой компанией денежных требований экспортера к иностранному импортеру в размере 70-90% суммы контракта до наступления срока их оплаты. Благодаря факторинговому обслуживанию экспортер имеет дело не с разрозненными иностранными импортерами, а с факторинговой компанией.

Суть факторинга в том, что факторинговая компания (или фактор-фирма) покупает у своих клиентов их платежные требования к покупателям на условиях немедленной оплаты части стоимости отфактурованных поставок и уплаты остальной части, за вычетом комиссионных и процентов за кредит в строго определенные сроки, независимо от поступления выручки от покупателей.

Факторинг позволяет поставщику:

• заблаговременно реализовать долговые требования;     
• освободиться от риска неплатежа;
• упростить структуру баланса;
• сэкономить на бухгалтерских, административных и других расходах.

Форфейтинг (от франц.

Лизинг– соглашение об аренде движимого и недвижимого имущества на разные сроки до 15 лет. В отличие от традиционной аренды объект лизинговой сделки выбирается лизингополучателем, а лизингодатель приобретает оборудование за свой счет. Срок лизинга короче срока физического износа оборудования. По истечении срока лизинга клиент может продолжить аренду на льготных условиях или купить имущество по остаточной стоимости.