Понятие «форма кредита» и основные формы кредита.
Кредит – система экономических отношений, в процессе которых происходит движение ссудного капитала.
Форма кредита – конкретный способ организации кредитных отношений между кредитором и заемщиком, исходя из того кто является кредитором и по поводу какой формы движение ссудного капитала строятся кредитные отношения.
В зависимости от 2 критериев выделяют 5 основных форм кредита:
Коммерческий кредит – кредитные отношения, при которых кредитором и заемщиком выступает хозяйствующие субъекты, а кредитные отношения складываются путем отсрочки поставщику уплаты товаров, работ и услуг для покупателя. Инструментом коммерческого кредита выступает простой или переводной вексель.
Банковский кредит – кредитные отношения между кредитором и банком и заемщиком по поводу движения ссудного капитала в денежной форме на принципах срочности, платности, возвратности. Это денежный кредит.
Потребительский кредит – кредитные отношения, при которых заемщиком средств в денежной или товарной форме выступает физическое лицо, а кредитором на основных принципах являются банки или другие хозяйствующие субъекты (торговые организации).
Государственный кредит – кредитные отношения, при которых преимущественно заемщиком средств выступают органы частной или местной власти, а кредитором на основных принципах физические лица, юридические лица, другие государства. Функционирование государства как кредитора. В 1992 году Россия как должник была должна остальному миру ~152 млн. $. А Россия как кредитор должна была получить 158 млрд. $.
Международный кредит – кредитные отношения, при которых 1 из участников кредитором или заемщиком является иностранное юр, физ. лицо или государство, а сами отношения строятся на основных принципах.
Коммерческий кредит и его экономическая характеристика.
Коммерческий кредит является 1 из ранних форм кредита, т.к.
в его основе положена отсрочка платежа должником предприятию, поставщику. Имеет определенные плюсы перед другими формами кредита:Эта форма является более дешевой по сравнению с другими формами для заемщика.
Инструментом оформления является вексель
Минусы коммерческого кредита, что уменьшают масштабы его использования:
Размер ограничен возможностями предприятия поставщика
Этот кредит зависит от условий и скорости обратного притока
Этот кредит имеет строго узкое,одностороннее направление
Разновидности коммерческого кредита:
С фиксированным сроком погашения
С возвратом долга после фактической реализации полученных в кредит товаров.
Кредиты по открытому счету, когда вторичная поставка товаров на условиях коммерческого кредита осуществляется без учета погашения задолженности по предыдущей поставке.
Банковский кредит, как основная форма кредита.
Спецификой банковского кредита являются следующие черты:
Источником банковского кредита в отличие от коммерческого кредита являются не собственные ресурсы банка, а его заемные средства.
Банк выдает кредит в денежной форме
Банковский кредит представляет собой специфическую форму движения капитала (Д-Д’), в отличие от обычного производства (Д-Т-Д’).
Банковский кредит является более дорогим по сравнению с коммерческим кредитом, т.к. при установлении % ставки учитывается множество факторов, влияющих на нижнюю и верхнюю границы стоимости кредита.
Банковский кредит классифицируется по нескольким признакам, в том числе по срокам пользования, по срокам и способам погашения, по обеспеченности, по категориям заемщиков. Имеет только денежную форму ссудного капитала и более универсален для заемщика, по сравнению с коммерческим кредитом.
Потребительский кредит и его особенности
В отличие от других видов кредита,связан с кредитными отношениями, при которых в качестве заемщика выступает физическое лицо, а движение ссудного капитала может быть как в денежной, так и в товарной формах. Это розничный кредит.
В отличие от коммерческого кредита и банковского кредита для юр. лица этот кредит более дорогой, по различным причинам:
Возможности заемщиков из числа физических лиц существенно ограничены – размер кредита небольшой.
Проверка кредитоспособности заемщиков из числа физический лиц достаточно трудоемка.
Потребительский кредит зависит от образования человека
Учитывается возраст.
Государственный кредит и его особенности
Формами заимствования государства являются:
Выпуск государственных ценных бумаг.
Займы (внутри страны, у иностранных государств)
Коммерческий, банковский и международный кредит.
Кредитом считается, если государство у международных финансово-кредитных организаций берет кредиты в 1 из валют.
Государство как кредитор может выдавать кредит нижестоящим уровням власти, так же юр. лицам, включая отсрочку по налогам – налоговый кредит.