2. Традиционные и новые для России формы кредита. Банковский кредит

Кредитный институт представляет собой юридическое лицо, которое для извлечения прибыли может осуществлять все или часть из следующих банковских операций:

привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады, причем привлекать денежные средства физических лиц могут только организации старше одного года;

размещение этих средств от своего имени и за свой счет;

открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

осуществление расчетов по поручению владельцев счетов;

инкассация денежных документов, средств и кассовое обслуживание;

купля и продажа иностранной валюты;

привлечение и размещение драгоценных металлов;

выдача банковских гарантий.

При этом банки – это кредитные организации, которые имеют право в комплексе осуществлять первые три операции, а небанковские кредитные организации могут осуществлять лишь отдельные банковские операции. Кредитные организации могут также осуществлять различные виды сделок – факторинговые, трастовые и лизинговые операции, выдавать поручительства, сдавать в аренду сейфы, консультировать и заниматься иной деятельностью, кроме производственной, торговой, страховой.

В России на 1 октября 1997 г. количество действующих банков составляло 1764, из них 58% относилось к финансово стабильным, 25% – к проблемным, остальные – с признаками проблемности. Идет активное оздоровление банковской системы России, освобождение ее от слабых и ненадежных банков. Так, с 1991 г. было отозвано лицензий у 775 банков (только за один 1997 г. – не менее, чем у 300 банков). В свою очередь, финансово стабильные банки имеют 76,6% от совокупных активов всей банковской системы, они привлекли 76,3% средств предприятий и организаций, 92,1% вкладов населения.

На долю банков, находящихся в критическом положении, приходится всего 5,4% совокупных активов, т.е.

Остановимся на видах банковских кредитов:

Краткосрочные кредиты – выдаются на срок 30, 60, 90 дней. Условием предоставления является ликвидность заемщика, т.е. возможность быстрого превращения его активов в наличные деньги.

Если кредит не имеет оговоренного срока погашения (до востребования), то требования к заемщику ужесточаются. Способом, позволяющим обойти банковскую систему, довольно жесткую для клиентов, может быть применение вексельного обращения или выпуск коммерческих бумаг (еще не практикуемых в России). Последние могут обращаться до 9 месяцев и широко используются на Западе.

Например, от задолженности компаний по облигациям краткосрочные коммерческие бумаги в Англии составляют 25%, в Испании даже 70%. Процентная ставка по ним не фиксируется и колеблется вместе с рыночными ставками. Преимущество их перед векселями в том, что предприятия сразу получают “живые деньги”.

Среднесрочные кредиты – срок от 1 года до 10 лет. Они требуют специального залога, им могут быть товарные запасы, ценные бумаги, движимость (транспорт) и недвижимость (здания). Залог должен отвечать условиям: длительного хранения, легкой реализации, быть подходящим объектом для страхования, иметь возможность изъятия у заемщика и т.п. Согласно залоговому праву, заложенное имущество передается кредитору, а должник остается косвенным владельцем.

Долгосрочные кредиты – срок более 10 и даже 20 лет. Они связаны с финансированием расширения основной деятельности предприятий, нового строительства, установкой оборудования и т.п. Эти ссуды всегда являются обеспеченными, как правило, недвижимостью, т.е. это вид ипотеки. Другой путь привлечения долгосрочных и среднесрочных займов – выпуск корпоративных облигаций сроком 5, 10, 20 лет.

Российские банки из всех перечисленных видов кредита предпочитают предоставлять краткосрочные. Это связано с общей нестабильностью экономики, повышенным риском долгосрочного кредитования и его низкой доходностью, а также конкуренцией со стороны вкладов в ГЦБ, которые приносят стабильный высокий доход.

При обращении за банковским кредитом предприниматель должен определить источники его погашения еще до того, как его взять, чтобы не оказаться неплатежеспособным. В свою очередь, банк проверяет:

кредитоспособность заемщика – обладает ли он дееспособностью и правоспособностью;

платежеспособность – может ли заемщик погасить кредит, внести проценты и другие платежи.

Банк требует раскрыть экономические показатели клиента: балансы, счета прибылей и убытков, отчеты о состоянии дел, ликвидность, структуру капитала, имущества; рентабельность, занятость, способы наращивания дохода, кредитную историю.

После проверки заключается кредитный договор, он включает данные:

вид, сумма и срок кредита;

расчеты процентов и комиссионных расходов;

обеспечение кредитов;

форма передачи кредита заемщику.

К формам обеспеченности ссуды, кроме залога, упомянутого выше, относятся:

поручительство: поручитель обязуется при необходимости оплатить кредитору задолженность заемщика, признаваемую самим заемщиком;

гарантия: гарант выплачивает определенную сумму при наступлении гарантийного случая (неуплаты должником ссуды или процентов);

переуступка требований: заемщик передает кредитору требования к третьему лицу.

Ставка ссудного процента зависит от:

спроса на деньги;

инфляции;

риска возврата денег;

срока возврата (краткосрочные ссуды дешевле);

размера ссуды (меньшие суммы – больший процент);

налогообложения;

условия конкуренции.