ФОРМЫ КРЕДИТА Исторические формы кредита

Формы кредита тесно связаны с его структурой. Структура кредита включает кредитора, заемщика и ссуженную стоимость, поэтому формы кредита можно рассматривать в зависимости от характера:

• ссуженной стоимости;
• кредитора и заемщика;
• целевых потребностей заемщика.

В зависимости от ссуженной стоимости различают товарную, денежную и смешанную (товарно-денежную) формы кредита.

В докапиталистических формациях был широко распространен ростовщический кредит — денежная ссуда, предоставляющаяся на условиях уплаты заемщиком процентов. Он возник с появлением частной собственности на средства производства, на основе развития товарно-денежных отношений и имущественной дифференциации общества. Ростовщики предоставляли кредит в натуральной и денежной формах, как правило, под залог земли, рабов. Заемщиками выступали в основном мелкие производители, использовавшие кредиты для удовлетворения своих нужд в предметах потребления и средствах производства, уплаты налогов и долгов, а также представители аристократии. Кредиторами являлись купцы, откупщики налогов, а также храмы, монастыри, церковь. Концентрация денежного богатства в руках ростовщиков способствовала первоначальному накоплению капитала. Характерными чертами ростовщического кредита было преобладание непроизводительного использования ссуд заемщиками и высокий уровень ссудного процента. Постепенно произошел окончательный переход к денежной форме кредита.

С развитием капитализма постепенно произошел окончательный переход к денежной форме кредита. При капитализме кредит является формой движения ссудного капитала — денежного капитала.

Товарная форма кредита исторически предшествует его денежной |              форме. Вероятно, кредит существовал еще до денежной формы

• стоимости, когда при эквивалентном обмене использовались отдельные товары (зерно, скот, меха и пр.).
  Первыми кредиторами были субъекты, обладающие излишками предметов потребления. В современной практике товарная форма кредита не является основополагающей. Она встречается при продаже товаров населению в рассрочку (кредит).

Денежная форма кредита — наиболее типичная, преобладающая в современной хозяйственной практике, поскольку деньги являются все- ф              общим эквивалентом при обмене товарных стоимостей, универсаль

ным средством обращения и платежа. Данная форма активно используется и государством, и отдельными предпринимателями, и гражданами; как во внутреннем, так и во внешнем экономическом обороте.

Если кредит предоставлен в денежной форме и его возврат был |              произведен также деньгами, то данная сделка представляет собой

• денежную форму кредита. Товарную форму кредита можно признать только в тех кредитных сделках, в которых предоставление и/или возвращение ссуженных средств происходит в форме товарных стоимостей.

Если кредит был предоставлен в форме товара, а возвращен деньгами, или наоборот (предоставлен деньгами, а возвращен товарами), то здесь возникает смешанная форма кредита. Она возникает, например, в том случае, когда кредит функционирует одновременно в товарной и денежной формах.

0

Данная форма кредита часто используется в практике межгосударственных кредитов, так называемые связанные кредиты: кредит предоставлен в денежных средствах, но государство- заемщик обязано на эту сумму приобрести у страны-кредитора, то есть за пределы государства выходят только товарные стоимости, но никак не деньги. В отношениях с развивающимися государствами смешанная форма чаще всего выступает в следующем виде — кредит предоставлен деньгами, а погашение осуществляется периодическими поставками своих товаров, преимущественно сырьевых или сельскохозяйственных продуктов.