Действующие формы кредита

В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором, выделяются следующие формы кредита:

• государственный;
• банковский;
• централизованный;
• коммерческий;
• потребительский;
• межбанковский;
• межхозяйственный;
• международный.

Государственный кредит.

Государственный кредит делится на следующие виды: по месту размещения — внутренний и внешний; по срокам — краткосрочные, до года, долгосрочные; по доходности — выигрышные или процентные.

0

К государственным кредитам относятся также ссуды, предоставляемые различными государственными фондами, формируемых за счет средств бюджета, такими как фонд поддержки предпринимательства, поддержки среднего и малого бизнеса и аналогичные им. Ссуды этими фондами предоставляются на условиях платности в размере половины учетной ставки Центрального банка РФ на момент предоставления, все остальные условия (сроки, обеспечение и т.п.) вытекают из цели испрашиваемого кредита.

Межхозяйственный (или коммерческий, фирменный) кредит. Это

относительно новая форма кредита для нашей страны. Здесь субъек- !              тами              кредитных              отношений выступают различные предприятия и ор

ганизации, дающие средства взаймы друг другу, как в товарной, так и в денежной форме. Данная форма кредита имеет ряд особенностей. Прежде всего его источником являются как занятые, так и незанятые капиталы, принадлежащие отдельным предпринимателям.

При товарной форме межхозяйственного кредита отсрочка оплаты служит продолжением процесса реализации продукции, ссужается не временно высвободившаяся стоимость, а обычный товар с отсрочкой платежа.

По-разному осуществляется платность за пользование кредитом. При товарном кредите плата за отсрочку платежа входит в стоимость товара, при денежном межхозяйственном кредите плата за пользование ссудой взимается в открытой форме — кроме размера кредита, возвращаемого кредитору, заемщик дополнительно уплачивает ссудный процент.

Межхозяйственный кредит независимо от своей товарной или денежной формы предоставляется главным образом на короткие сроки в отличие от, например, государственного или банковского.

Централизованный кредит. Особенностью данной формы кредита является то, что в состав участников кредитной сделки входят: Центральный банк и коммерческий банк.

В отличие от всех рассмотренных форм кредита при данной форме кредитных отношений статус участников всегда и при любых условиях остается неизменным, то есть Центральный банк — кредитор, а коммерческий банк — заемщик. Данные кредиты могут предоставляться на любые сроки, остальные же условия остаются постоянными, а именно: кредиты предоставляются под процент в размере учетной ставки, действующей в момент предоставления кредита; в период действия централизованного кредита банк-заемщик не имеет права выходить на рынок межбанковских кредитов в качестве продавца; кредиты, в свою очередь, предоставляемые коммерческим банком за счет централизованных средств, могут выдаваться только на условиях: «учетная ставка плюс три пункта».

Централизованные кредиты могут предоставляться:

• непосредственно коммерческому банку при временном недостатке собственных ресурсов;
• для выдачи кредита строго определенному клиенту, своего рода «связанный кредит»;
• ломбардный — при наступлении финансовых затруднений под обеспечение (залог) высоколиквидных корпоративных ценных бумаг из собственного портфеля ценных бумаг банка;
• стабилизационный кредит — условия по таким кредитам устанавливаются исходя из каждого конкретного случая, например: значимости коммерческого банка для экономики страны в целом (так называемые системообразующие банки); наличия в обороте коммерческого банка целевых бюджетных средств (конверсионные кредиты, на развитие агропромышленного комплекса и т.п.); доли вкладов населения в общем объеме привлеченных средств коммерческим банком.

Банковский кредит.

Это означает, что именно банки чаще всего предоставляют свои ссуды субъектам, нуждающимся во временной финансовой помощи. По объему ссуда при банковской форме кредита значительно больше ссуды, выдаваемой при каждой из других его форм. Поскольку банк является особым субъектом, основополагающим занятием которого чаще всего становится кредитное дело, он совершает многократное круговращение денежных средств на возвратной основе.

Первая особенность банковской формы кредита состоит в том, что банк работает не только и не столько своим капиталом, сколько привлеченными ресурсами. Аккумулировав деньги у одних субъектов, он перераспределяет их, предоставляя ссуды во временное пользование другим юридическим и физическим лицам.

№

Вторая особенность заключается в том, что банк ссужает незанятый капитал, то есть временно свободные денежные средства, помещенные в банк хозяйствующими субъектами.

Межбанковский кредит. Такие кредиты предоставляются банками друг другу, когда у одних возникают свободные ресурсы, а у других их недостает. Эти кредиты образуют рынок межбанковских кредитов. Особенностью данной формы кредита является то, что одновременно, даже в течение одного операционного дня, один и тот же банк может выступать и в роли продавца — кредитора, и в роли покупателя — заемщика кредитных ресурсов, что является нормальной ситуацией в условиях рыночных отношений.

Другой отличительной особенностью межбанковских кредитов являются сроки предоставления по сравнению со всеми другими сферами кредитных отношений: либо очень короткие, вплоть до нескольких часов — так называемые «короткие деньги», либо на очень длительный срок (год, пять лет и более) — так называемые «длинные деньги».

В последнее время введен в практику еще один вид межбанковского кредита — субординированный кредит. Данный кредит предоставляется одним коммерческим банком на условиях финансовой помощи для стабилизации (оздоровления) положения другого банка. Главной особенностью такого кредита является его согласование и утверждение Центральным банком. Условия предоставления такого кредита, в том числе и обеспечения, устанавливаются банками- участниками данной кредитной сделки. Участие Центрального банка в данной кредитной сделке осуществляется:

• на стадии изучения и анализа финансового положения как банка-заемщика, так и банка-кредитора, поскольку изменения в финансовом положении одного из банков участников в худшую сторону влечет за собой значительное ухудшение состояния дел у его клиентов, в том числе и физических лиц, то есть населения;
• на стадии контроля по использованию данного кредита бан- ком-заемщиком и выполнения мероприятий по оздоровлению его финансового состояния.

Потребительский кредит предоставляется банками, государством, предприятиями населению. Основные виды потребительского кредита — продажа товаров с рассрочкой платежа (предоставляется торгующими организациями), ссуды на кооперативное жилье, индивидуальное строительство, на хозяйственное обзаведение и т.п. Эта форма кредита в условиях рыночных отношений и при постепенной стабилизации экономической ситуации получит дальнейшее развитие.

Международный кредит, то есть движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений, предоставляется государствами, банками, а также другими юридическими лицами одних государств правительствам, банкам и иным юридическим лицам других стран на условиях срочности и на платной основе.

Посредством международного кредита расширяются рамки индивидуального накопления, ускоряется капитализация прибавочной стоимости. При данной форме кредита состав участников кредитной сделки не меняется, в кредитные отношения вступают те же субъекты — банки, предприятия, государство и население. Отличительным признаком данной формы является принадлежность одного из участников к другой стране. Здесь одна из сторон — иностранный субъект.

рг Задание 5.3. Дайте сравнительную характеристику формам кредита. Запишите и продолжите таблицу.