11.2. Виды ССУДНОГО ПРОЦЕНТА 

Кейнс Дж. М. — Общая теория занятости, процента и денег. — М.: 1949, С. 361—362. Депозитных.\r\n \r\n

Ссудный процент тесно связан с кредитом и ссудным капита&лом.

\r\n

Как видно на рис. 11.2.1, и ссуды, и вклады имеют возвратный характер, что, собственно, и относит их к кредитным операциям. Однако, выдавая ссуду, банк является кредитором, а принимая вклад — заемщиком. Поэтому при выдаче банком ссуды заемщик уплачивает ему процент по ссуде (по ссудным операциям), а принимая во вклад средства, банк, по сути дела, становится за&емщиком и потому банк уплачивает своему кредитору — вклад&чику ссудный процент (по депозитным операциям).\r\n

Виды ссудного процента дифференцируются не только по видам кредитных операций (ссудные и депозитные), но и по целому ряду других признаков, среди которых следует назвать, в первую очередь, форму кредита, юридический статус креди&тора (и/или заемщика), сроки, на которые выданы ссуды и др. признаки.\r\n

В рамках форм кредита различают ссудный процент по бан&ковским кредитным операциям (как ссудным, так и депозитным); ссудный процент при коммерческом кредитовании (когда ссуд&ный процент учитывается в векселе); ссудный процент по потре&бительским ссудам, дифференцированный по объектам и субъек&там кредитования; ссудный процент по ипотечным ссудам, отражаемый в закладных на недвижимость; ссудный процент в системе государственного кредита, уплачиваемый по облигациям государственного займа и т.

В рамках юридического статуса кредитора (и/или заемщи&ка) различают, в первую очередь, ссудный процент центрального банка, который взыскивается им со своих заемщиков — коммер&ческих банков и правительства, как плата за предоставленные им ссуды. Уместно отметить, что величина ссудного процента цен&трального банка определяется его учетной ставкой (ставкой ре&финансирования или иначе — нормой ссудного процента цен&трального банка).\r\n

Ссудный процент коммерческих банков существует как в виде ссудного процента по ссудным операциям, так и в виде ссудного процента по депозитным операциям. Соответственно, ссудный процент коммерческих банков может как взыскиваться ими со своих заемщиков, так и уплачиваться банками своим кредиторам (вкладчикам). Если для предоставления крупной ссуды, напри&мер, по кредитной линии, банки образовали консорциум, то, со&ответственно, вид ссудного процента по такой ссуде будет кон&сорциальный (консорциумный), так как ссуда предоставляется консорциумом банков и ссудный процент (в виде процентной ставки) определяется этим же консорциумом.\r\n

В тех случаях, когда и кредитором, и заемщиком являются коммерческие банки, то ссудный процент приобретает вид меж&банковского ссудного процента, уплачиваемого банком- заемщиком банку-кредитору. Забегая вперед отметим, что вели&чина межбанковского ссудного процента (устанавливаемая на основе процентной ставки по межбанковским ссудам), как пра&вило, ниже процента по банковским ссудам, предоставляемым банками хозяйствующим субъектам.\r\n

В рамках юридического статуса кредитора следует выделять также ссудный процент небанковских кредитных учреждений, таких как, например, ломбарды, кредитные союзы и др.\r\n

По срокам выдаваемых ссуд прежде всего выделяют ссудный процент по срочным ссудам, т. е. по ссудам, срок возврата кото&рых еще не наступил. Когда же срок возврата ссуды наступил, а задолженность по ссуде еще не погашена, то рассматривается ссудный процент по просроченным ссудам, величина которого, как правило, значительно выше ссудного процента по срочным ссудам. В некоторых случаях банк, по просьбе заемщика (если найдет обоснованными объяснения заемщика о невозможности своевременного возврата ссуды), пролонгирует (продлевает) срок пользования ссудой. Ссудный процент по пролонгированной ссу&де, уплачиваемый заемщиком, будет выше ссудного процента по срочной ссуде, но ниже, чем по просроченной ссуде.\r\n

В зависимости от сроков предоставления ссуд различают ссудный процент по краткосрочным ссудам, по среднесрочным ссудам, срок пользования которых находится в пределах 3— 5 лет; ссудный процент по долгосрочным ссудам, срок поль&зования которых как правило, более 5 лет.\r\n