3. ПОРЯДОК ЗАКЛЮЧЕНИЯ, ФОРМА И СОДЕРЖАНИЕ ДОГОВОРА БАНКОВСКОГО СЧЕТА

В соответствии с п.1 ст. 161 ГК РФ договор банковского счета должен быть заключен в простой письменной форме. Ранее оформление договора осуществлялось, главным образом, путем подачи заявления с приложением документов, необходимых для открытия счета (оферта), и проставлением на заявлении разрешительной надписи уполномоченного лица кредитной организации об открытии счета (акцепт).

Заключение договора банковского счета сопровождается открытием счета либо клиенту, либо иному указанному клиентом лицу (п.1 ст.846 ГК РФ). При этом договорная природа отношений банка с клиентом подразумевает согласование сторонами условий открытия счета (выражающееся для клиента, как правило, лишь в подписании договора).

На практике условия для открытия счета (цена услуг банка, размер процентов, выплачиваемых банком и др.) разрабатываются и объявляются банками; при этом все юридические и физические лица (включая потенциальных клиентов) вправе получить у банка информацию об условиях действующих в настоящее время банковских счетов (п.4.5 Положения ЦБР от 26.06.98 № 39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражением указанных операций по счетам бухгалтерского учета»). Важно учитывать то, что банк обязан заключить договор на объявленных им условиях, соответствующих требованиям закона и банковских правил, с обратившимся к нему клиентом (абз.1 п.2 ст.846 ГК РФ).

Несмотря на то, что законодатель прямо не относит договор банковского счета к числу публичных, действует норма, в соответствии с которой при наличии определенных обстоятельств банк не вправе отказать в открытии счета.

• совершение операций по счету, на открытии которого настаивает

  клиент, предусмотрено законом, учредительными документами банка и

  разрешением (лицензией), выданной банку;

• у банка имеется возможность принять на банковское обслуживание;
• правовые акты не допускают отказ банка в открытии счета. На

  пример, при наличии решения налогового органа о приостановлении опе

  раций по счетам организации банк не вправе открывать этой организации

новые счета (п.9 ст.76 Налогового кодекса РФ). Кредитные организации вправе отказаться от заключения договора банковского счета с физическим или юридическим лицом также в случае отсутствия по своему местонахождению юридического лица, его постоянно действующего органа управления, иного органа или лица, которые имеют право действовать от имени юридического лица без доверенности; непредставления физическим или юридическим лицом документов, подтверждающих необходимые сведения, либо представления недостоверных документов; наличия в отношении физического или юридического лица сведений об участии в террористической деятельности, полученных в установленном порядке (ст.5.2 ФЗ от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»).

Необоснованное уклонение банка от заключения договора дает клиенту право обратиться в суд с требованиями о понуждении заключить договор и о возмещении причиненных убытков (п.2 ст.846 ГК РФ, п.1 постановления.!^ 5).

Приведенные положения дали повод многим ученым трактовать договор банковского счета в качестве публичного или близкого к публичному (Е.В. Вавилин и др.). Ряд авторов относят к публичным только договоры с участием граждан (исходя при этом, главным образом, из того, что п.1 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 29.09.94 № 7 «О практике рассмотрения судами дел о защите прав потребителей» допускает применение законодательства о защите прав потребителей к отношениям по открытию и ведению счетов клиентов-граждан в целях удовлетворения их личных бытовых нужд).

И все-таки, представляется, что договор банковского счета не может быть в полной мере отнесен к публичному договору, ибо ГК РФ не исключает ситуации, когда объявленные банком условия могут быть пересмотрены сторонами при заключении договора; кроме того, банк связан только теми условиями, которые были им объявлены. На основании же п.2 ст.426 ГК РФ все условия публичного договора должны быть одинаковыми для всех потребителей. С позицией, отрицающей распространение на договор

№23. 10

банковского счета режима публичного договора, согласны многие ученые (М.И. Брагинский, Н. Рассказова и др.)1.

Открытие банковских счетов индивидуальных предпринимателей и юридических лиц осуществляется на основании:

• свидетельства о государственной регистрации;
• свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (ст. 5 ФЗ «О

  банках и банковской деятельности»).

Кроме того, согласно п.2.1 Инструкции Госбанка СССР от 30.10.86 № 28, п.4 письма Госбанка СССР от 09.07.91 № 359 «О порядке открытия счетов предпринимателям» и п.4 Указания ЦБР от 21.06.2003 № 1297-У «О порядке оформления карточки с образцами подписей и оттиска печати» для оформления открытия расчетных, текущих и бюджетных счетов должны быть представлены:

• заявление на открытие счета,
• решение о создании и копии учредительных документов - для ор

  ганизации;

• карточка с образцами подписей и оттиска печати, оформленная в

  соответствии с Указанием ЦБР от 21.06.2003 № 1297-У.

Предоставление юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями документов, подтверждающих регистрацию данных лиц в качестве плательщиков взносов в государственные внебюджетные фонды, для открытия счета не требуется (Указание оперативного характера ЦБР от 30.01.2004 № 15-Т «По вопросу открытия кредитными организациями банковских счетов»).

Порядок открытия текущего счета физического лица, безналичные расчеты которого не связаны с осуществлением предпринимательской деятельности, определяется Положением ЦБР от 01.04.2003 № 222-П «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в РФ». Для его открытия гражданин представляет паспорт или другой документ, удостоверяющий личность, «Карточку с образцами подписей и оттиска печати», иные документы, предусмотренные законодательством и (или) договором банковского счета (п. 1.1.4 названного Положения).

Об открытии банковского счета организации банк незамедлительно сообщает налоговому органу, в котором организация состоит на учете. При этом абз.З п.7 Указа Президента РФ от 18.08.96 № 1212 «О мерах по повышению собираемости налогов и других обязательных платежей и упорядочению наличного и безналичного денежного обращения» предусматривает, что до получения от налогового органа подтверждения об извещении кредитная организация не вправе производить операции по снятию (пере-

11

числению) денежных средств со счета. Данная норма, однако, противоречит положениям Налогового кодекса РФ (поскольку фактически вводит новую форму налогового контроля), в связи с чем Решением Верховного Суда РФ от 27.06.2003 по делу № ГКПИ 03-565 признана недействующей.

Содержание договора банковского счета (как соглашения) образуют его условия. В силу ГК РФ существенным является условие о предмете договора, под которым, думается, следует понимать, расчетные и иные услуги, оказываемые кредитной организацией клиенту. В литературе нередко можно встретить и иное понимание предмета договора банковского счета; так, широко распространен подход, в соответствии с которым им являются денежные средства клиента, находящиеся на счете1.

Другие существенные условия договора банковского счета прямо вытекают из ст.30 ФЗ «О банках и банковской деятельности», согласно которой в договоре между кредитными организациями и клиентами (применительно к договору банковского счета) должны быть указаны такие существенные условия, как:

• стоимость банковских услуг;
• сроки выполнения банковских услуг, в том числе сроки обработки

  платежных документов;

• имущественная ответственность  сторон за нарушения договора,

  включая ответственность за нарушение обязательств по срокам осуществ

  ления платежей;

• порядок расторжения договора.

А Редакция приведенной статьи весьма неудачна: во-первых, стоимость банковских услуг в силу ст.851 ГК РФ вообще может и не устанавливаться в договоре; во-вторых, вряд ли стоило наделять условия об ответственности и порядке расторжения договора статусом существенных (ибо на этот счет существует многочисленные законодательные

положения императивного и диспозитивного порядка).