3. Система страхования депозитов
фонд страхования депозитов частных банков;
фонд страхования депозитов сберегательных касс;
страховой фонд кооперативных банков.
В фонде страхования депозитов частных банков могут принимать участие все частные кредитные учреждения, имеющие генеральную лицензию Федерального офиса банковского надзора и являющиеся членами Союза аудиторов немецких банков.
Страхованию подлежат практически все виды депозитов, за исключением межбанковских, а также некоторых долговых обязательств на предъявителя. Дойче Бун-десбанк в системе страхования вкладов и депозитов практически не участвует и не оказывает на нее прямого воздействия. Страхованию не подлежат:обязательства банка в отношении своих руководителей и учредителей как физических лиц;
обязательства банка в отношении членов его наблюдательного совета;
требования к банку прямых родственников вышеназванных лиц. Фонд возглавляет избранный банковской ассоциацией специальный комитет, состоящий из 9 человек. На комитет возложены следующие задачи:
принятие решений об оказании помощи банкам;
подготовка инструкций, регулирующих использование средств фонда;
принятие решений о размерах экстренных единовременных взносов, а также вступительных вкладов банков в фонд;
предоставление финансового отчета о деятельности фонда. Банк может быть исключен из числа участников в случае следующих нарушений им положений Устава фонда:
непредставление фонду необходимой информации;
несвоевременное перечисление установленных сумм взносов;
| создание искусственных препятствий для нормальной аудиторской проверки;
| сокрытие наблюдательным советом информации от банковской ассоциации;
предоставление третьим лицам искаженных сведений о величине страхового покрытия;
открытое рекламирование участия банка в фонде и его деятельности;
несоблюдение инструкций и указаний ассоциации, касающихся деятельности фонда.
Прекращение деятельности банка в фонде ведет за собой его исключение из банковской ассоциации и, наоборот, выход банка из ассоциации влечет его исключение из числа участников фонда.
Фонд страхования депозитов сберегательных касс является дополнительным средством защиты интересов вкладчиков, поскольку их особый статус как организаций, находящихся в ведении коммун (муниципалитетов), коммунальных союзов, округов и других административно-территориальных единиц, предполагает наличие у них так называемых государственных гарантий, что уже само по себе является определенной гарантией платежеспособности сберегательных касс.
Расчет взносов в фонд производится на основе не пассивов, а активов сберегательных касс, поскольку в кризисных ситуациях средства фонда направляются на покрытие убытков от невозврата кредитов. В отличие от фонда частных банков общий фонд сберегательных касс складывается из несколькихрегиональных страховых фондов, поскольку в их деятельности сохраняется принцип региональное™ — четко определенного географического пространства ведения операций. Общий объем региональных фондов составляет 3% совокупных требований сберегательных касс к клиентам.Другим элементом системы вкладчиков защиты сберегательных касс являются страховые резервы (резервные фонды) ландесбанков, создаваемые вобъеме 1%отсуммарныхвкладов. Для их формирования ландесбанки ежегодно вносят 1 % от суммы вкладов клиентов. Максимальный объем резервов — 50% общей суммы вкладов.
Страховой фонд кооперативных банков осуществляет свою деятельность через Ассоциацию кооперативных банков. На специальном счете фонда хранится 10% средств, а 90% размещаются на счетах региональных аудиторских объединений, которые управляют этими средствами по доверенности Ассоциации. Оказавшемуся в сложном финансовом положении банку из средств фонда могут быть предоставлены процентные или беспроцентные ссуды, гарантии.
Основное преимущество универсальной банковской системы Германии по сравнению с системой специализированных банков (англосаксонской банковской системой) состоит в ее более высокой стабильности на основе диверсификации операций: германский банк, предоставляя различ ные виды услуг, снижает за счет этого свои финансовые риски, приобретая большую гибкость и стабильность. Банки покрывают собственные расходы, взимая с клиентов плату за выполнение их поручений, проценты по предоставленным кредитам и т.п. Банки также выгодно вкладывают собственный капитал, которым они, в свою очередь, должны гарантировать сохранность вкладов. Отсутствие внутреннего разделения по направлениям деятельности банков обеспечивает возможность предоставления клиентам более широкого ассортимента предлагаемых услуг.
Недостатком германской универсальной банковской системы считается значительное влияние немецких банков на промышленность.
Оно вызвано участием банков в капитале предприятий, членством в наблюдательных советах и полномочиями банков на право голоса.Столь значительное наделение банков небанковскими функциями оказывает негативное, тормозящее воздействие как на банковскую систему, гак и на экономику в целом.
В последние годы на Германию оказывает давление Евросоюз, требующий реформирования банковского сектора, где доминируют финансовые институты, находящиеся в государственной собственности и получающие государственные гарантии. В целом германские политические круги не возражают против определенной перестройки, но считают, что система госбанков все же должна быть сохранена, так как именно она дает возможность финансировать проекты в общественном секторе, а также малый и средний бизнес.