Форфейтингові операції банків

а) при поставках машин і устаткування на великі суми (від 250 тис.

дол.);

б) з тривалим відстроченням платежу від 6 місяців до 5-7 років;

в) містить гарантію чи аваль першокласного банку, необхідні для переобліку векселів.

Розмір дисконту залежить від ризику неплатежу, валюти платежу, строку векселя.

Форфейтинг як форма кредитування зовнішньої торгівлі дає певні переваги експортеру: дострокове отримання інвалютної виручки, покращення ліквідності; спрощення балансу за рахунок часткового звільнення від дебіторської заборгованості, страхування ризику неплатежу, фіксована тверда облікова ставка, економія на управлінні борговими вимогами (рис. 10.3).

Рис.10.3. Схема міжнародної форфейтингової операції.

Експортер та імпортер укладають угоду з вказуванням строку платежу, експортер виписує тратту.

Експортер звертається із заявкою у банк-форфейтер, який визначає умови операції.

Імпортер акцептує комерційний вексель і авалює його у банку своєї країни.

Векселі, авальовані банком країни імпортера, відсилаються експортеру.

Експортер індосує векселі та продає їх банку-форфейтеру.

Експортер отримує інвалютну виручку.

Банк-форфейтер індосує векселі та перепродує їх спеціалізованій форфейтинговій компанії.

Форфейтингова компанія пред\'являє імпортеру вексель до оплати.

Імпортер через свій банк оплачує пред\'явлений вексель у встановлений строк.

Головними відмінностями форфейтингу від факторингових операцій є обслуговування зобов\'язань на більш тривалий строк і матеріалізація у вигляді векселів, а також ширша сфера покриття ризиків (неплатежу, непереказу, валютного ризику) в зв\'язку з відсутністю права регресу вимог на експортера.