Оценка финансовых требований

Для операционных решений оценка потребности в финансовых ресурсах и возможности удовлетворения этой потребности включает исследование одноразовой стоимости, например, покупной цены машины.

Для стратегических решений может потребоваться экспертиза результатов каждой альтернативы в отношении требований финансовых ресурсов для всей организации. В этом типе решения часто требуется моделировать поток наличности в течение рассматриваемого периода времени. Вычитая из общего притока наличности общий ее отток по соответствующим периодам времени, получаем чистый объем финансов, требуемых для этой альтернативы (табл. 10).

Таблица 10

Приток, отток и требования наличных по периодам проекта (тыс. руб.)\r\nПотоки финансов Пе риоды (по полугодиям)\r\n 0 1 2 3 4 5 6 7 8\r\nПритоки наличности 0 1000 1000 1000 1000 2000 0 0 3000\r\nОтток наличности 1050 800 970 950 700 200 200 200 300\r\nЧистый поток налич \r\nности по периодам -1050 200 30 50 300 180 -200 -200 1700\r\nВначале выясняется предполагаемый график платежей от клиентов и другие поступления, образующие приток наличности. Затем определяются и детализируются затраты на персонал, технические средства и офисное помещение. Эти затраты происходят в течение расчетного периода и составляют отток наличности. Результирующие наличные требования показаны в табл. 10. Максимум финансовых требований в 1 050 тыс. руб. приходится на первые шесть месяцев проекта. Далее финансовые требования медленно уменьшаются в течение двух лет. После этого проект обеспечивает большой чистый приток наличности. Этот анализ не включает результаты процентных платежей при использовании заимствованных средств.

<< | >>

↑

Источник: Чуйкин А.М.. Разработка управленческих решений: Учебное пособие / Кали-нингр. ун-т. - Калининград,2000. - 150 с.. 2000

Еще по теме Оценка финансовых требований:

- Инновационный менеджмент - Информационный менеджмент - Коммуникационный менеджмент - Кризисный менеджмент - Менеджмент предприятий - Основы менеджмента -