Тема 4. Коммерческие банки и основы их деятельности.

Важное место в кредитной и банковской системе занимают коммерческие банки, которые являются вторым звеном кредитной системы.

Современный коммерческий банк – это самостоятельный хозяйствующий субъект, имеющий статус юридического лица, осуществляющий на основе полученной от ЦБ РФ лицензии на посреднические услуги по специфическим продуктам: кредита, валюты, ценных бумаг и имеющий основную цель – получение прибыли.

Рис.20. Классификация коммерческих банков.

Рис.21. Функции коммерческих банков.

Функции банков реализуются через их операции

Рис.22. Группировка операций коммерческих банков.

Пассивными называются операции, связанные с формированием ресурсов банка, которые могут быть сформированы за счет собственных средств, привлеченных и эмитированных.

К собственным ресурсам относятся: УК, резервный и специальные фонды, страховые резервы и нераспределенная прибыль.

Привлеченные средства - это средства, передаваемые во временное пользование банкам субъектами хозяйствования и населением.

Эмитированные средства банков. К таким средствам относятся облигационные займы, банковские векселя и др.

Собственный капитал в составе у российских банков составляет 10%. У зарубежных – 15-20%.

90% - это привлеченные ресурсы в Российских банках.

Активными называют операции, связанные с размещением банковских ресурсов с целью получения прибыли.

К активным операциям относятся:

· Учетно-ссудные операции, в результате которых формируется кредитный портфель;

· Инвестиционные операции, создающие основу для формирования инвестиционного портфеля;

· Комиссионные (посреднические) операции.

Кредитование – важнейший вид активных операций:

Классификация кредитов

К активным операциям банка относится учет (дисконтирование) векселей. Это означает покупку векселей банком по истечении срока их погашения. За эту операцию банк взимает с клиента определенный процент, который называется учетным процентом или дисконтом.

Под инвестиционными операциями обычно понимают деятельность банка по вложению ресурсов в ценные бумаги с целью получения прямых и косвенных доходов.

Комиссионные операции – это операции, которые банк выполняет по поручению своих клиентов и взимает с них плату в виде комиссионных.

К посредническим операциям относят: лизинговые, факторинговые и трастовые операции.

Лизинговые операции, основанные на предоставлении в аренду внеоборотных активов на долгосрочный период с целью их производственного использования.

Факторинговые операции.

Под факторингом понимают инкассирование фактором – посредником дебиторских счетов клиента. В этом случае клиент факторинговой компании или банка, отгрузив продукцию, предъявляет счета своему покупателю через фактора – посредника, задача которого состоит в получении причитающихся в пользу клиента платежей в сроки, согласованные клиентом (поставщиком) и покупателем в хозяйственном договоре.

Трастовые операции – это банковская услуга для клиентов, стремящихся распорядиться своими свободными средствами. С наибольшей выгодой при этом банк принимает на себя обязательства по распоряжению собственностью в пользу доверителя или третьего лица.

Наиболее распространенными являются трастовые операции выполняемые банками:

· Ведение личных банковских счетов клиентов;

· Управление ценными бумагами клиента, с целью получения дохода;

· Взимание доходов в пользу клиента;

· Осуществление функций депозитария;

· Временное оперативное управление компанией в случае реорганизации.

Переход на новые формы экономических отношений повлек реструктуризацию банковской системы и внедрение новых программных форм расчетов и услуг. К их числу относят расчеты пластиковыми картами, вводится услуга для физических лиц, связанная с управлением счетами по телефону – телефонный банкинг. Для юридических лиц внедряется система «клиент-банк», удобство этой системы позволяет экономить время и средства на посещение банка, а также получают удобный интерфейс для работы сос своими платежными документами.

Система Интернет-банкинг для юридических лиц – это предоставление клиентам различных банковских услуг посредством сети Интернет с помощью специального программно-аппаратного комплекса. «Интернет-банкинг» - это аналог системы «клиент-банк», работающей через Интернет.

«Интернет-банкинг» для физических лиц дает возможность в режиме реального времени: покупать и продавать валюту, оплачивать коммунальные услуги, осуществлять переводы, открывать депозиты, пополнять карточные счета.

Для персонального обслуживания клиента банками может быть представлены менеджеры, осуществляющие финансовый консалтинг. В основе жизнедеятельности коммерческого банка лежит прежде всего его ликвидность. Она определяется ликвидностью его баланса. Баланс банка считается ликвидным, если средства по активу позволяют за счет имеющихся в наличии платежных средств, либо быстрой реализации активов по размещенным средствам погасить срочные долговые обязательства по пассиву баланса.