7.5 Роль Банка России в обеспечении стабильности банковской системы РФ

Банк России осуществляет анализ деятельности кредитных организаций (банковских групп) в целях выявления ситуаций, угрожающих законным интересам их вкладчиков и кредиторов, стабильности банковской системы РФ, и вправе принимать меры и осуществлять мероприятия по финансовому оздоровлению кредитных организаций.

В целях защиты интересов вкладчиков и кредиторов Банк России вправе назначить в кредитную организацию, у которой отозвана лицензия на осуществление банковских операций, уполномоченного представителя Банка России, с которым согласовываются все сделки. Его деятельность прекращается с момента создания ликвидационной комиссии (ликвидатора) или назначения арбитражным судом арбитражного управляющего.

Укрепление банковского надзора, включая процедуры регистрации и лицензирования кредитных организаций, текущего надзора и отзыва лицензий, играет важную роль в реформировании банковского сектора. Направления совершенствования банковского надзора нашли отражение в Стратегии развития банковского сектора РФ на период до 2008 года, а затем в проекте Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 г.

Совершенствование банковского регулирования и банковского надзора, должно проводится путем развития в них содержательной составляющей и приведения правовых условий и практики их осуществления в полное соответствие с международными стандартами. Это должно дополняться формированием системы регулирования и надзора (контроля) за деятельностью всех организаций, оказывающих финансовые услуги, исходя из принципа пропорциональности предъявляемых требований системной значимости организаций и уровня принимаемых ими рисков.

Проблемы, проявившиеся в деятельности банковского сектора РФ в ходе кризиса, 2008-2010 гг. свидетельствуют о недостатках банковского регулирования и банковского надзора. Основным недостатком является реализация при осуществлении функций по банковскому надзору в значительной степени формальных подходов.

Одной из причин указанного недостатка остается ограниченность правовых возможностей Банка России по реализации содержательных подходов к оценке рисков кредитных организаций. В существенной степени российское законодательство не отвечает международным стандартам в части возможностей осуществления надзора на консолидированной основе, а также в части определения (в целях ограничения концентрации рисков) критериев связанности заемщиков между собой и связанности заемщиков с банком. Также не соответствует международным представлениям об эффективном надзоре перечень имеющихся в распоряжении Банка России мер надзорного реагирования на недостатки в деятельности кредитных организаций и банковских групп (банковских холдингов).

В связи с этим Правительство РФ и Банк России считают необходимым укрепить правовую основу реализации Банком России задач по банковскому надзору. В том числе предполагается внести в законодательство изменения, направленные на установление полномочий Банка России по осуществлению содержательного регулирования и надзора, надзора на консолидированной основе, определение состава мер надзорного реагирования и процедур их применения, соответствующих международным стандартам.

Банк России продолжит работу в сфере банковского регулирования и банковского надзора, направленную на повышение качества банковского капитала и активов, ограничение уровня рисков, включая степень их концентрации, повышение кооперативности и транспарентности кредитных организаций.

Финансовый кризис выявил области деятельности российских банков, наиболее уязвимые с точки зрения подверженности их риску, в том числе операции, связанные с кредитованием бизнеса собственника (собственников) банка; операции с финансовыми инструментами, цены на которые подвержены повышенной волатильности; операции с заемщиками, деятельность которых непрозрачна.

Кризис продемонстрировал, что агрессивная политика приводит к появлению неуправляемых рисков. В этой связи Банк России будет уделять повышенное внимание сбалансированности политики кредитных организаций с применением при необходимости системных и индивидуальных надзорных мер, направленных на ограничение неоправданной активности.

Один из уроков кризиса состоит в том, что повышение концентрации рисков является самостоятельным фактором, существенно снижающим устойчивость банков на индивидуальной и системной основе. В связи с этим Банку России предстоит реализовать меры по ограничению концентрации финансовых рисков в деятельности кредитных организаций.

Кризис выявил также, что качество активов и стоимость принимаемого кредитными организациями обеспечения нередко завышаются. В связи с этим Банк России проведет работу по созданию более консервативных регулятивных условий оценки кредитными организациями качества обеспечения.

Важным уроком кризиса явилось также и то, что повышенный уровень рисков, принимаемых банками вследствие недостатков проводимой бизнес-политики, как правило, сопровождается преднамеренными действиями, направленными на сокрытие истинного положения дел, манипулированием данными учета и отчетности, а также некооперативным поведением руководства и владельцев банков во взаимоотношениях с органом надзора. В связи с этим нетранспарентность деятельности банков, включая непрозрачность (отсутствие очевидного экономического смысла) осуществляемых операций и сделок, непрозрачность контрагентов, источников происхождения доходов является существенным признаком принятых банком повышенных рисков. Банк России примет меры, направленные на более консервативную оценку рисков при любых проявлениях нетранспарентности в деятельности банков. Банк России также будет всемерно развивать содержательные подходы к оценке принимаемых банками рисков и качеству управления ими[82].

Деятельность Банка России по совершенствованию банковской системы и банковского надзора определяется требованиями российского законодательства и задачами по укреплению стабильности банковской системы и повышению уровня защиты интересов вкладчиков и кредиторов.

Приоритетом Банка России на период 2013 - 2015 годов, как это определено положениями Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года, является приведение системы банковского регулирования и банковского надзора в соответствие с международными стандартами, установленными в том числе документами Базельского комитета по банковскому надзору (БКБН).

Значительная работа по реализации положений, предусмотренных документами БКБН, будет проведена в сфере внедрения подходов:

- Базеля II, включая вопросы оценки рисков на основе внутрибанковских рейтингов, совершенствования систем управления рисками, развития транспарентности деятельности банков и повышения рыночной дисциплины через развитие требований к публикуемой отчетности кредитных организаций;

- Базеля III в части изменения подходов к расчету величины и оценки достаточности капитала и ликвидности банков.

Совершенствование практики банковского надзора в 2013-2015 годах будет осуществляться по следующим основным направлениям:

- интенсификация надзора с учетом профиля и уровня принятых рисков, прозрачности осуществляемой деятельности и возможного негативного влияния ситуации в кредитных организациях на системную устойчивость банковского сектора;

- проведение надзорных мероприятий по снижению концентрации рисков, в том числе на собственников кредитных организаций, связанных с банками лиц и связанных заемщиков;

- оценка соответствия систем корпоративного управления и управления рисками кредитных организаций характеру и масштабам их деятельности, профилю и величине принятых рисков, включая риски, связанные с применением кредитными организациями информационных технологий;

- развитие системы оценки устойчивости кредитных организаций и банковских групп на консолидированной основе;

- повышение оперативности и эффективности применения корректирующих мер.

В рамках решения указанных задач повышается значимость достоверной информации о деятельности кредитных организаций и банковских групп и качество источников указанной информации.

В предстоящие годы повышенное внимание будет уделяться вопросам оценки системной устойчивости, в том числе на основе расчета показателей финансовой устойчивости банковского сектора, а также оценки системных рисков методами стресстестирования.

В 2013-2015 годах продолжится развитие инспекционной деятельности. Завершится формирование единой централизованной структуры инспектирования Банка России.

В целях повышения уровня защищенности банковской системы, кредиторов кредитных организаций, в том числе вкладчиков банков, и снижения рисков злоупотреблений со стороны руководства и собственников кредитных организаций будет продолжена работа по вопросам:

• совершенствования системы допуска к управлению кредитными организациями в соответствии с международными подходами; установления уголовной ответственности для руководителя, а также лица, ответственного за составление и (или) представление бухгалтерской и иной отчетности, за внесение в бухгалтерские, иные учетные и отчетные документы, отражающие экономическую деятельность кредитной организации, существенных изменений, искажающих их действительное содержание, ложных сведений, а равно за представление неполных либо заведомо ложных сведений с целью сокрытия информации о фактическом финансовом положении кредитной организации.

Для повышения транспарентности деятельности российских кредитных организаций, укрепления рыночной дисциплины, повышения доверия к банковскому сектору со стороны населения будет продолжена работа по установлению обязанности кредитных организаций раскрывать на своих официальных сайтах в сети Интернет информацию о профессиональной квалификации и деловом опыте членов совета директоров (наблюдательного совета) кредитных организаций и их руководителей.

Банком России будут предприняты меры по дальнейшему повышению эффективности функционирования банковского сектора в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

В рамках установленной компетенции Банк России продолжит участие в работе по повышению финансовой грамотности населения[83].

Контрольные вопросы

1.

2. Каковы цели деятельности Банка России?

3. В каких случаях Председатель Банка России может быть освобожден от должности?

4. Какому органу государственной власти подотчетен Центральный банк РФ?

5. Какими полномочиями обладает Совет директоров Банка России?

6. Какие меры воздействия может применить Банк России к кредитным организациям в случае нарушения пруденциальных норм деятельности?

7. Какие операции не имеет права осуществлять Банк России?

8. Какие операции осуществляет Банк России?

9. Каковы критерии степени независимости Банка России?

10. Как реализуется надзорная функция Банка России?

11. Какова цель денежно-кредитной политики Банка России и методы ее проведения?

12. Какие требования в рамках регулирования и надзора предъявляются к банкам?

13. Какова цель надзора за банковской деятельностью?

14. Как осуществляется регулирование в сфере финансового рынка?

Тест

1. Объектом денежно-кредитного регулирования является:

а) финансовая деятельность предприятий;

б) объем и структура денежной массы, находящейся в обращении;

в) отношения, возникающие между страхователем и страховщиком;

г) объем и структура ВВП.

2. Денежно-кредитная политика Центрального банка, направленная на сокращение объемов кредитных операций банков:

а) воспроизводственная;

б) регулирующая;

в) рестриктивная;

г) экспансионистская.

3. Целью надзора за кредитными организациями, осуществляемого ЦБ РФ, является:

а) сбалансированность бюджета;

б) обеспечение активного сальдо торгового баланса;

в) стабильность банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов;

г) обеспечение получения прибыли предприятиям.

4. Целями деятельности Центрального банка РФ являются:

а) составление, рассмотрение, утверждение и исполнение федерального бюджета;

б) защита и обеспечение устойчивости рубля; развитие и укрепление банковской системы РФ; обеспечение эффективного функционирования платежной системы; развитие финансового рынка и обеспечение его стабильности;

в) получение прибыли и уплата налогов;

г) предоставление кредитов Правительству для финансирования бюджетного дефицита.

5. Обеспечением кредитов, предоставляемых Банком России в порядке рефинансирования, не могут выступать:

а) золото и драгоценные металлы;

б) недвижимость;

в) государственные ценные бумаги;

г) иностранная валюта.

6. Видами кредитов, предоставляемых Банком России кредитным организациям в порядке рефинансирования, являются:

а) ломбардный, однодневный расчетный (овернайт);

б) среднесрочный, долгосрочный;

в) необеспеченный (бланковый), потребительский;

г) на пополнение оборотных средств, на инвестиции в основные средства.

7. Официальным изданием ЦБ РФ является:

а) «Экономика и жизнь»;

б) «Бизнес и банки»;

в) «Вестник Банка России»;

г) «Вопросы экономики»;

д) «Человек и закон».

8. Высший орган управления Банка России:

а) Национальный финансовый совет;

б) Председатель РФ;

в) Совет директоров;

г) Комитет по открытому рынку.