БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА В РОССИИ

Банковская система - одна из важнейших структур рыноч­ной экономики. Развитие банков, товарного производства и об­ращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступали посредниками в распределении капитала.

В мировой практике банковского дела различают несколько типов банковских систем. В нашей стране до 1990 г. функцио­нировала одноуровневая банковская система. С возникновением коммерческих банков в 1988 г. в стране началось формирование двухуровневой системы, которая значительно отличается от одноуровневой и структурой, и функциями. В России была ликви­дирована многофилиальная централизованная банковская систе­ма и заменена западной двухуровневой. Она основывается на построении взаимоотношений между банками в двух плоско­стях:

• по вертикали - отношения между Центральным банком России (ЦБР) и подчиненными ему коммерческими специализи­рованными банками как низовыми звеньями;

• по горизонтали - отношения между различными низовы­ми звеньями как равноправными партнерами.

Таким образом двухуровневая банковская система состоит из верхнего уровня - Банк России и второго уровня - осталь­ные виды кредитных учреждений.

В настоящее время кредитная система страны представлена главным образом Центральным банком и многочисленными ком­мерческими банками. А вот небанковские специализированные кредитно-финансовые учреждения (парабанки) только складыва­ются. Это в основном государственные структуры - Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования, Фонд обязательного медицинского страхования, экологические и дорожные фонды и др.

Центральный банк (ЦБ) - крупнейший финансовый центр, который через систему экономических рычагов воздействует на деятельность банков, взаимодействующих с промышленностью, сельским хозяйством, торговлей, структурами всех форм собст­венности. Основной функцией ЦБ является проведение общена­циональной денежно-кредитной политики (распределение денеж­ных ресурсов и формирование влияния на денежный рынок). Цен­тральный банк не ведет операций с деловыми фирмами или на­селением. Его клиентура - коммерческие банки и другие кре­дитные учреждения, а также правительственные организации, ко­торым он предоставляет разнообразные услуги.

Основными задачами Банка России являются: обеспечение проч­ности национальной валюты, стабильности денежного обращения, низкой инфляции, а также контроль за устойчивостью коммер­ческих банков.

Согласно закону «О банках и банковской деятельности», банк - это коммерческое учреждение, являющееся юридическим лицом, которому в соответствии с законом и на основании лицен­зии, выдаваемой ЦБ, предоставлено право привлекать денежные средства от юридических и физических лиц и от своего имени раз­мещать их на условиях возвратности, платности и срочности, а также осуществлять иные банковские операции. Принятие ука­занного выше закона фактически определило правовую основу ком­мерческих банков, создало условия для формирования двухуров­невой банковской системы.

Сам термин «коммерческий банк» возник на ранних этапах раз­вития банковского дела, когда банки обслуживали преимущест­венно торговлю (commerce), товарообменные операции и плате­жи. Основной клиентурой банков были торговцы. Коммерческие банки кредитовали транспортировку, хранение и другие опера­ции, связанные с товарным обменом. С развитием промышлен­ного производства возникли операции по краткосрочному креди­тованию производственного цикла: ссуды на пополнение оборот­ного капитала, создание запасов сырья и готовых изделий, вы­плату зарплаты и т.д.

Коммерческие банки являются многофункциональными уч­реждениями, которые предоставляют своим клиентам полный комплекс финансового обслуживания, включая кредиты, при­ем депозитов, расчеты и т.д. Этим они отличаются от специа­лизированных финансовых учреждений (страховых, ипотеч­ных и др.), которые обладают ограниченными функциями. Таким образом, можно говорить о том, что коммерческие бан­ки играют роль стержневого, базового звена кредитной систе­мы. Коммерческие банки полностью самостоятельны в проведе­нии кредитной политики, но в отличие от ЦБ не обладают пра­вом кредитно-денежной эмиссии и предоставляют кредиты в пре­делах реально привлеченных ими ресурсов. В 1994 г. в стране насчитывалось более 2,2 тыс. коммерческих и кооперативных банков, имевших лицензии ЦБ России на проведение банковских операций, и 5,1 тыс. филиалов. Сеть Сбербанка России насчи­тывала 31,2 тыс. филиалов. На начало 1997 г. действовало 2029 банков, в настоящее время – около 1,5 тыс. банков.

По способу формирования уставного капитала выделяют две основные группы коммерческих банков: акционерные и паевые. Коммерческие банки могут быть также классифицированы в за­висимости от степени их участия в кредитно-финансовом обслу­живании различных категорий клиентов, их роли на рынках кредитно-финансовых услуг, перспектив и возможных форм участия в деятельности государственных структур, размеров собственно­го капитала и величины активов.

Крупнейшими коммерческими банками в настоящее время яв­ляются преобразованные бывшие спецбанки - Внешторгбанк, Сбер­банк, Промстройбанк и др. Значительная часть банков созданы путем выделения из бывших спецбанков. Они контроли­руют большую часть ресурсов на рынке, пользуются поддержкой государства, преимуществом при распределении централизован­ных кредитов, льготным режимом нормативного регулирования.

Существует также ряд крупных новых банков, проводящих более или менее независимую политику. Есть банки, которые ра­ботают в тесной связи с определенной финансовой группой, поль­зующиеся ее поддержкой и помогающие реализовать ее полити­ку. В эту группу входит множество мелких и средних полностью зависимых «карманных» банков. Наконец, образованы независи­мые от финансовых групп мелкие и средние банки. Их можно да­же отнести ко второй группе выше рассмотренных банков.

Операции коммерческого банка представляют собой конкрет­ное проявление банковских функций на практике. По российско­му законодательству к основным банковским операциям относят следующие:

• привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок;

• предоставление кредитов от своего имени за счет собствен­ных и привлеченных средств;

• открытие и ведение счетов физических и юридических лиц;

• осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов;

• инкассация денежных средств, векселей, платежных и рас­четных документов и кассовое обслуживание клиентов;

• управление денежными средствами по договору с собствен­ником или распорядителем средств;

• покупка у юридических и физических лиц и продажа им иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

• осуществление операций с драгоценными металлами в соот­ветствии с действующим законодательством;

• выдача банковских гарантий.

В соответствии с российским банковским законо­дательством коммерческие банки помимо перечисленных выше банковских операций вправе производить следующие сделки:

• выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

• приобретение права требования по исполнению обязательств от третьих лиц в денежной форме;

• оказание консультационных и информационных услуг;

• предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хра­нения документов и ценностей;

• лизинговые операции.

Кредитная организация также вправе выполнять иные сделки, присущие ей как юридическому лицу в соответствии с законода­тельством Российской Федерации. Все банковские операции и сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России и в иностранной валюте.

Кредитной организации (в том числе коммерческим банкам) запрещается занятие производственной, торговой и страховой де­ятельностью, т. е. эти операции следует отнести к числу небан­ковских.

В Законе «О банках и банков­ской деятельности» содержится упоминание об операциях и услугах банка. В отечественной экономической литературе нередко не де­лают различий между этими понятиями. При этом распростране­но определение банковских услуг как «массовых операций». Од­нако из такого определения не ясно, чем услуги отличаются от банковских операций. Между тем о банковских услугах речь может идти лишь в рамках взаимоотношений «клиент - банк». Именно наличие клиента и позволяет рассматривать операции банка как его услуги. Таким образом, банковской услугой является одна или несколько операций банка, удовлетворяющих определен­ную потребность клиента.

Кроме того, услуги коммерческих банков можно определить как проведение банковских операций по поручению клиента в пользу последнего за определенную плату.

К основным характеристикам банковской услуги относятся:

• нематериальная сущность услуг;

• продукт не складируется, но в банках создаются запасы де­нежных

средств, которыми управляет банкир;

• проведение банковских операций и услуг регламентируется в

законодательном порядке;

• автор новой банковской услуги не имеет авторских прав;

• система сбыта (предоставления банковских операций и услуг) эксклюзивна и интегрирована, поскольку все филиалы одного банка выполняют одинаковый набор банковских опера­ций и услуг.

Важно отметить, что в соответствии с российским банковским законодательством кредитным организациям запрещается заклю­чать соглашения и выполнять согласованные действия, направ­ленные на монополизацию рынка банковских услуг, а также на ограничение конкуренции в банковском деле.

Клиент банка. Законодательство большинства стран относит к числу клиентов банка любых физических и юридических лиц, от­крывших счет в банке и заключивших юридический договор с ним. Последнее обстоятельство существенно. Например, в Великобритании лицо, получающее в банке некоторую разовую услугу (обмен валюты или обмен монет на банкноты) его клиентом юридически не считается.

Договор банка с клиентом. В нашей стране отношения между Банком России, коммерческими банками и их клиентами осу­ществляются на основе договоров, если иное не предусмотрено федеральным законом. Договор определяет основные положения сотрудничества банка и клиента. Согласно договору деловые вза­имоотношения банка и клиента строятся на взаимном доверии. Банк официально предоставляет услуги клиенту, берет обязатель­ство выполнять указания последнего и заверяет клиента в том, что тот может положиться на компетентность банковских работ­ников и их высокий профессионализм.

В договоре должны быть указаны процентные ставки по кре­дитам и вкладам (депозитам), стоимость банковских услуг и сроки их выполнения, в том числе сроки обработки платежных документов, имущественная ответственность сторон за наруше­ния условий договора, включая ответственность за нарушение обязательств по срокам платежей, а также порядок его расторже­ния и другие существенные условия договора.

Все права представительства или распоряжения денежными средствами, ценными бумагами и другими ценностями имеют силу до тех пор, пока от клиента не поступает специального письменного указания об их отмене или приостановлении. Изме­нения в правах представительства или распоряжения средствами вступают в силу только после того, как банк получает о них уве­домление в письменном виде. При этом клиент обязуется уве­домлять банк немедленно о всех событиях, имеющих важное зна­чение с учетом деловых взаимоотношений клиента и банка, осо­бенно об изменениях в наименовании клиента (названии компа­нии) и его правоспособности (например, о достижении клиентом совершеннолетия).

Процентные ставки по кредитам, вкладам (депозитам) и ко­миссионное вознаграждение по операциям устанавливаются кре­дитной организацией по соглашению с клиентами, если иное не предусмотрено федеральным законом.

Кредитная организация не имеет права в одностороннем по­рядке изменять процентные ставки по кредитам, вкладам (депо­зитам), комиссионное вознаграждение и сроки действия этих со­глашений (договоров) с клиентами, за исключением тех случаев, когда это предусмотрено в соглашении с клиентом. Клиент впра­ве предъявлять претензии банку исключительно в пределах суммы средств на своем счете (счетах), в той же валюте и только в строго оговоренных случаях, когда эти претензии не вызывают дискуссий или подтверждены выпиской из решения суда.

Банковские счета. Практически во всех странах правовые взаи­моотношения банка и клиента начинаются с открытия счета. В нашей стране клиенты банка вправе открывать необходимое им количество расчетных, депозитных и иных счетов в любой валюте в коммерческих банках с их согласия, если иное не установлено федеральным законом. Например, клиент - юридическое лицо может иметь несколько счетов по основной деятельности. Одним из таких счетов является расчетный (текущий) счет, который ис­пользуется для зачисления выручки от реализации продукции (работ, услуг), учета доходов от внереализационных операций и иных поступлений, а также для расчетов с поставщиками, бюдже­том, рабочими и служащими и других платежей. Кроме расчетно­го счета клиент банка может иметь также депозитные, ссудные и другие счета в рублях и иностранной валюте.

Порядок открытия, ведения и закрытия банком счетов клиен­тов устанавливается федеральными законами и Банком России. Ответственность коммерческого банка, его руководителей и иных должностных лиц за нарушение этого порядка устанавливается федеральными законами.

В ряде стран мира клиент вправе потребовать от банка «особо­го режима» для своего счета. Под особым режимом обычно пони­мают оставление почтовой корреспонденции клиента в банке, когда по соображениям конфиденциальности клиент заинтересо­ван в том, чтобы вся его почта оставалась в банке, откуда он ее забирает лично или с помощью своих доверенных лиц. Обслужи­вание счетов с особым режимом требует больших банковских из­держек, чем обслуживание обычных счетов, поэтому статус осо­бого счета предоставляется, как правило, лишь с разрешения ру­ководства банка.

С особым вниманием банки подходят к вопросу закрытия счета. Как правило, закрытию счета предшествует присвоение ему категории «спящего» (dormant account) в результате про­должительного отсутствия операций по нему. В зависимости от местного законодательства «спящие» в течение определенного периода времени счета объявляются конфискованными и пере­даются в государственную казну. В некоторых странах законо­дательство (например, Закон «О конфискации имущества» в Великобритании) требует от банка приложения необходимых усилий для обнаружения владельца счета (обычно это происхо­дит путем публикации объявлений в газетах) перед передачей средств государству.

Валютное регулирование. Исходя из роли валютного курса и его влияния на денежное обращение в стране, ЦБ РФ осуществляет валютное регулирование, организует валютный контроль, устанавливает и публикует курс рубля по отношению к иностранным валютам и регламентирует порядок расчетов с иностранными государствами.

Эффективной системой валютного регулирования является валютная интервенция. Она заключается в том, что ЦБ РФ вмешивается в операции на валютном рынке с целью воздействия на курс рубля путем купли или продажи иностранной валюты.

Резервирование денег коммерческих банков. Размер резервных требований по депонированию коммерческими банками ресурсов устанавливается в процентном отношении к общей сумме денежных средств, привлеченных банком. При закрытии коммерческого банка зарезервированные суммы ему возвращаются.

Банковский надзор и регулирование. Банк России является органом банковского регулирования и надзора за деятельностью банков. Он осуществляет постоянный надзор за соблюдением банками законодательства, нормативных актов Банка России, в частности установленных им обязательных правил и нормативов.

Нормативы ликвидности коммерческих банков определяются как:

§ соотношение между активами и пассивами с учетом установленных сроков;

§ соотношение сумм активов и пассивов, других факторов;

§ соотношение ликвидных активов (наличные денежные средства, требования до востребования, краткосрочные ценные бумаги, другие легко реализуемые активы) и суммарных активов.

Норматив достаточности капитала определяется как предельным соотношение общей суммы собственных средств кредитной организации и суммы ее активов, взвешенных по уровню риска.

Максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) граждан определяется как предельное соотношение обшей суммы денежных вкладов (депозитов) граждан и величины собственных средств (капитала) банка.

Максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам), определяется в процентах от собственных средств банка и не может превышать 20%.

Кроме того, Банк России устанавливает методики определения собственных средств, активов, пассивов и размеров риска по активам для каждого из нормативов с учетом международных стандартов и консультаций с банками, банковскими ассоциациями и союзами.

Одной из важнейших задач банковской системы на современном этапе ее развития является создание инфраструктуры, необходимой для эффективного функционирования рыночного механизма, что подразумевает бесперебойное осуществление расчетов, расширение спектра финансовых услуг, операции с реальным сектором экономики, разработку новых банковских продуктов.