13.2 Центральный банк РФ

Государственный банк России учрежден в 1860 г. на базе основанных при Екатерине II ассигнационного и заемного государственных банков. В своей деятельности он сочетал выполнение эмиссионных и различных торговых операций.

Ликвидация государственной монополии в банковском деле в начале 1990 г. привела к созданию двухуровневой банковской системы. Функции Госбанка СССР на территории России принял на себя ЦБ РФ. Статус, задачи, функции, полномочия и принципы организации деятельности Банка России определяются Конституцией РФ, Федеральным законом “О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)”.

Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания, которая назначает на должность и освобождает Председателя Банка России и членов Совета директоров, назначает аудитора Банка России и утверждает его годовой отчет и аудиторские заключения.

Подотчетность Банка России Государственной Думе означает:

- предоставление Банком России на рассмотрение годового отчета, а также аудиторского заключения;

- определение Государственной Думой аудиторской фирмы для проведения аудиторской проверки;

- доклады Председателя Банка России Государственной Думе о деятельности Банка России.

Законодательное регулирование правового положения ЦБ России осуществляется специальным Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"

ЦБ РФ представляет собой единую централизованную систему с вертикальной структурой управления. В систему входят: центральный аппарат, территориальные учреждения, РКЦ, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения, хранилища, а также другие предприятия, организации.

Высший орган Банка России – Совет Директоров, представляющий собой коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности ЦБ и управляющий ею. В Совет Директоров входят: Председатель Банка России, назначаемый Государственной Думой сроком на 4 года по представлению Президента РФ, и 12 членов Совета, утверждаемые ГД.

Совет Директоров во взаимодействии с правительством разрабатывает единую государственную денежно-кредитную политику и обеспечивает ее выполнение. К его полномочиям также отнесены:

- изменение ставок по централизованным кредитам, норм резервирования, экономических нормативов;

- определение условий допуска иностранного капитала в банковскую систему России;

- другие решения по вопросам, имеющим большое значение как для Банка России, так и для банковской системы страны.

Цели деятельности ЦБ РФ:

1) защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;

2) развитие и укрепление банковской системы РФ;

3) обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

Центральный Банк РФ имеет особое положение среди всех юридических лиц, занятых управлением или хозяйственной деятельностью. ЦБ это и орган государственного управления, и коммерческая организация, хотя получение прибыли не служит целью деятельности ЦБ России. 50% прибыли Банка России после направления ее на увеличение ресурсов банка перечисляется в доход федерального бюджета. Банк РФ и его учреждения освобождаются от уплаты налогов, сборов, пошлин и других аналогичных платежей. ЦБ обладает такими ресурсами, которыми не в состоянии обладать ни один коммерческий банк. Объясняется это тем, что Банк России:

ü монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;

ü выступает кредитором последней инстанции для коммерческих банков, которые получают кредиты в тех случаях, когда исчерпали или не имеют возможности пополнить ресурсы из других источников;

ü от имени правительства управляет госдолгом, т.е. размещает, погашает и проводит другие операции с государственными ценными бумагами, выпущенными правительством;

ü наряду с коммерческими банками производит кассовое обслуживание бюджета, ведет счета внебюджетных фондов, обслуживает представительные и исполнительные органы власти, выдает краткосрочные ссуды правительству и местным властям;

ü ведет счета коммерческих банков.

Банк России выполняет следующие функции:

- во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости национальной валюты – рубля;

- устанавливает правила осуществление расчетов в РФ;

- устанавливает правила проведения банковских операция, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

- осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций и организаций, осуществляющих аудит;

- осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;

- осуществляет валютное регулирование и валютный контроль;

- участвует в разработке прогноза платежного баланса РФ и организует составление платежного баланса РФ;

- проводит анализ и прогнозирование состояния экономики.

Операции Банка России подразделяются на активные и пассивные. Активные: учетно-ссудные операции, банковские инвестиции, операции с золотом и иностранной валютой. Пассивные: выпуск банкнот, прием вкладов коммерческих банков и казначейства, распределение прибыли, формирование средств банка.